创意文化彩绘公司创业计划书.doc

创业计划书

企 业 名 称 “遇见彩虹”创意文化公司
创业者姓名
日 期 2016年3月22号

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目录
一、 背景…………………………………………………………………….4
二、发展状况………………………………………………………………7
三、项目的必要性和可行性………………………………………….9
四、项目的具体做法……………………………………………………10
五、项目的组织与管理…………………………………………………13
六、防控风险的保障措施…………………………………………….17
七、项目的经济效益与社会效益分析…………………………….21
八、项目运行效果评估计划………………………………………….23
九、近期项目运作计划 ……………………………………………….24
十、项目的总投资估算与资金来源 ……………………………….25

创业团队简介
（Entrepreneurship team profiles）
彩虹之队创业团队是由一群富有创业激情、充满理性智慧、各有专业特长、知识结构互补的在校大学生组成的创业团体。
【团队宗旨】：为社会创造价值，为员工创造幸福；
为顾客创造快乐，为企业创造利润。
【团队理念】：企业核心理念：
务实、创新、共赢、发展。
观念创造价值，品牌引领市场

【团队成员简介】
（总经理）
（财务部经理）
（企划部经理）
（人事部经理）
（市场部经理）

一、背景（Background）
(一)项目背景
近几年，在年轻人的世界里，尤其是大学生中间，流行起彩绘（也叫手绘）服饰，这种个性化的彩绘服饰倍受年轻人喜爱的原因之一就是，它能充分展现年轻人张扬，向上，热爱生活，展现自我的个性的心理。
有资料可以表明，最早的彩绘是原始人在身上用鲸墨画出的图腾，作为护身标志。随后出现了流行至今的“文身”，图案除了图腾图形外，多半是鱼纹、十字纹、三角纹和锯齿纹，基本上属几何图形。1891年，美国发明了电动文身机，还配制了统一图案，风靡一时。英国上流社会和日本也都流行过这种特殊的“化妆”。
彩绘是一种灵活生动的艺术展示方式，摒弃了空洞的平面，它给了艺术家充分的想像空间，并且因为立体的媒介，更使绘制出的作品层次分明，立体感强。各种彩绘因人而异的不重复性是非常符合突发艺术行为要求的，它呈现在身体上的图案表达了彩绘师内心的艺术修养与时尚品位，所以一个好的人体彩绘师除了要具备扎实的绘画功底外，他的文化内涵一定要非常突出。
彩绘艺术是一项与上帝争宠的艺术，它给了艺术家们无限的想象空间，绘制出的画面层次分明，立体感强，表现力丰富。创作源自生活，可表现活灵活现的动物造型；可展示妙趣横生的游戏故事；可铸线条流畅的人体雕塑。创作者们用粗犷的色块，细腻的笔触生动展现出人体玲珑的线条丰富的表情。
（二）市场背景
“当前我国文化创意产业发展尚处于初级阶段，虽然在各地区开始大规模的投入文化创意产业的建设项目，但是仍处于改革的试验阶段，我国文化体制的结构问题有待解决。
经济的发展离不开文化产业，这是人们的精神需求，或者叫带来快乐的产业。其次，文化创意属于朝阳产业，资源消耗较少，发展前景也较好。再次，可以用文化产业的手段提升传统的制造业。另外，文化创意产业非常重要，可以产生跨界的影响力。比如，乔布斯生产的一系列产品影响了一个企业的品牌。而我国在国际上的文化软实力还比较差。
创意文化产业，是一种在经济全球化背景下产生的以创造力为核心的新兴产业，强调一种主体文化或文化因素依靠个人（团队）通过技术、创意和产业化的方式开发、营销知识产权的行业。公司以彩绘文化为切入点进入创业文化市场。
彩绘文化是一个非常时尚的行业，尤其是现在的年轻人，他们对于艺术的狂热兴趣促使他们对于这些个性化的彩绘特别感兴趣，人体彩绘（我公司主打面部彩绘）已经成为一种非常流行的行业正式进入市场，在城市中专门的面部彩绘师还是比较受欢迎的，面部彩绘也是一门艺术。而艺术行业的市场一直都是一个高速发展的项目，七彩青春创业团队非常看好这一行业的发展。很多人非常喜欢这种艺术，它有着自己独特的魅力。
创意彩绘产业所依附的是太阳岛风景区和呼兰水上乐园。哈尔滨太阳岛风景名胜区，国家5A级旅游景区，占地面积88平方公里，外围保护地带规划控制面积为88平方公里，坐落在哈尔滨市松花江北岸，与繁华的市区隔水相望，是全国著名的旅游避暑胜地，是江漫滩湿地草原型风景名胜区。年接待游人约一百万人次，党和国家领导人江泽民、胡锦涛等曾先后视察过太阳岛。呼兰河口湿地是哈尔滨市“万顷松江湿地、百里生态长廊”的重要组成部分，是我国面积最大的天然城市湿地，是哈尔滨市重点打造的近郊城市湿地旅游目的地。为了保护好、利用好这一宝贵的资源，去年呼兰区以市场化运作的方式，高标准建设了呼兰河口湿地公园。经过两年的开发建设，河口湿地公园以崭新的姿态再现大美松江湿地的靓丽景观。
（三）政策背景
国务院发布的《推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展的若干意见》（下称《意 见》），这是我国首个文化创意和设计服务与相关产业融合发展的系统性文件，标志着发展设计 服务促进转型升级这一战略举措正式上升到国家层面。
《意见》明确提出，“到2020年，文化创意和设计服务的先导产业作用更加强化，与相关产业全方位、深层次、宽领域的融合发展格局基本建立”。可以看出，在国内外环境正发生深刻变化、资源环境约束和科技竞争压力日趋突出、经济转型升级要求日益迫切的背景下，国家明确将文化产业与相关产业融合作为经济社会和产业转型的重要推动力，并提升到前所未有的高度。专家认为，在产业转型升级和经济结构调整的大环境下，国家为发展文化创意产业提供了充足的政策保证，未来文创产业将迎来发展新契机。
“实惠”推动，财税政策直降税负。《意见》提出八项措施推动文化产业发展。但对企业来说，最实在的政策是财税减免。比如，对经认定为高新技术企业的文化创意和设计服务企业，企业所得税降至15%。为鼓励企业加大对创意和设计的投入力度，《意见》提出，企业发生的符合条件的创意和设计费用，执行税前加计扣除政策，抵扣所得税应纳税所得额。
从表面上看，创意文化产业是个悖论，艺术与产业，文化与经济，从来就是对立的。实际上，文化与产业的联姻是历史发展到一个新时期的新现象新机遇，是信息时代社会资本积累的新源泉，抓住这个机遇就把握了信息时代。 

二、发展现状
2010年统计的十大最具有价值的投资项目中，手工DIY项目排名第四，DIY起源于欧美，已有50年以上的历史；DIY是英文“Do It Youself”的缩写，意思是自己动手做它，彩绘兴起于近几年，并逐渐成为了一种流行，简单的来说，DIY就是自己动手，没有性别、年龄的区分，每个人都可以自己动手做，利用自己的手工来自有一份自在与舒适。开动大脑，用你的双手来创造。
据统计，精致的彩绘顾客回头率达到百分之七十以上，也就是说三个新顾客里面就有两个顾客会在一个月里面再次光顾，顾客的忠诚度如此之高，这足以说明廉价精致的彩绘将会拥有巨大的市场潜力；会使每个捷足先登的经营者转到可观的财富。
DIY经济时代，在追求时尚、独特、新颖的时代，很多人喜欢标新立异，与众不同，他们不满足于商场、超市里现成的商品，于是。DIY彩绘的出现使得DIY经济火热升温，并因此成为新的淘金地。其卖点不是产品本身，而是在于制作的过程，他的受用人群主要有一下四个因素：
1.爱情因素——处于恋爱的情人，对于时尚的追求者，对时尚投入的时间精力往往会多于其他群体，往往处于非理性状态，只要符合他们的心情，迎合他们的爱好，价钱再贵，他们都舍得出手；
2.亲情因素——父母儿女也是人类重要的情感，父母给儿女的礼物和儿女给父母的礼物是现代家庭体现亲情的重要方式，现在人们普遍自己动手制作，摈弃了过去购买高档礼物的习惯，讲究一种实惠和情调；
3.友情因素——同学情谊、朋友情谊、是维系现代人际关系的重要纽带，这种感情超出了物质的范围；同学、朋友之间的礼品馈赠，贵重与否并不重要，重要的是可以准确的传达馈赠者的内心，传递深层地友情的需要；
4.心情因素——对一部分人来说，精致的彩绘纯粹是一种情绪、一种自我放松、自我陶醉的方式，精致的彩绘完全发自内心，自己喜欢，这种人大多为追求时尚和艺术的人士；

三、项目的必要性和可行性
1.行业环境分析(Industry environmental analysis)
创意彩绘产业所依附的是太阳岛风景区和呼兰湿地公园。文化公园的经济如同现在的中国，高速的经济发展，繁荣的前景，充满活力与机遇。但是，文化公园缺乏内涵，没有很多的文化，没有浪漫的气氛，有的只是一幢又一幢的高楼而已。文化公园本土文化同外来文化的冲突，就象中国本土文化同外来文化的冲突一样。而创意彩绘恰恰可以填补这片空白，与哈尔滨旅游经济共同发展，为市内的文化发展贡献力量。
2.竞争对手分析(Competitor analysis)
竞争对手为：个体经营者的流动性摊位

遇见彩虹彩绘文化旗舰店
竞争对手主要优势
有一定的市场基础，流动性大，无租金成本相对较低。
竞争对手主要劣势
非专业化，非规模化，资源紧张。原材料、设备较为陈旧。产品服务单一
本企业相对于竞争对手主要优势
规模化、集团化。资源充足。原材料、设备先进。服务态度好，价格便宜。管理团队具有创新意识。有相关增值产业。
本企业相对于竞争对手主要劣势
新兴企业，入住当地时间短，影响力较小，对当地经济发展了解不全面。

四、项目的具体做法
（一）市场定位
1.目标客户群：试点阶段：热爱艺术追求时尚的的青年人群
前期运营阶段：热爱艺术追求时尚的的青年人群
发展阶段：以亲情、爱情、友情为主导的情感人群
成熟阶段：全部人群
2.价格定位：试运营阶段：5-25元
前期经营阶段：5-25元
发展阶段：不同彩绘项目不同价格定位
成熟阶段：不同彩绘项目不同价格定位
（二）发展战略
（在某个试点制定出详细的生产工序、销售方式、物流管理等规范后进行拓展；）
1.总体战略(Overall strategy)
公司在5年内成为国内领先的体验类创意文化产业的龙头企业。
2.发展战略(Development strategy)
★一期（ 1~2年）
公司在一期主要是围绕哈尔滨旅游的黄金时期，结合体验彩绘文化的潮流，在市场策略的指导下打造自己的品牌，积累无形资产，扩大顾客认知度。回收风险投资，为二期打下良好的基础。
★二期（ 2~4年）
进一步扩大公司规模，在周边哈尔滨文化公园、儿童公园等地开设彩绘文化连锁机构。扩宽市场范围，提高市场占有量，形成稳定的客户流量。在行业中处于领先地位。
与各高校合作在假期为大学生提供公司相关服务的培训与实习平台，为应届毕业生提供就业岗位，为大学生就业难这一社会问题贡献一份力量。
在经济发达的一线城市开设彩绘文化体验店。以发达城市为切入点发展彩绘文化，使彩绘文化生活化、大众化。
（三）营销策略
1.营销策略(Price strategy)
（1）价格策略
针对国内市场情况，拟采竞争定价的价格策略。针对不同的竞争对手，不同的目标市场采取不同的定价。
遇见彩虹以体验感为主，采用先进彩绘油彩、设备，成本投入控制科学，具有价格竞争优势；
公司产品价格初步定在目前市场上同类产品价格的60%——70%。在市场上有价格优势；另一方面在购买力较低的普通大众人群市场，这种价格能为大多数的人所接受，可以把体验创意文化的乐趣展现给大众。
（2）差异性营销策略
差异化营销，核心思想是“细分市场，针对目标消费群进行定位，导入品牌，树立形象”。是在市场细分的基础上，针对目标市场的个性化需求，通过品牌定位与传播，赋予品牌独特的价值，树立鲜明的形象，建立品牌的差异化和个性化核心竞争优势。
2.广告策略( AD. strategy)
(1)广告：
广告的诉求重点在于介绍创意文化的体验感，创意文化对社会的效益和推广体验型消费的消费理念。
(2)抽奖活动：
每日进行彩绘的顾客可参与每天的16点进行的抽奖活动。
3.社会公关(Community relations)
(1)举办节日派对：公司在每年万圣节，圣诞节，复活节等节日举办相关主题派对，结合公司主打的体验活动，以相关文化作为切入点。派对期间，只要进店消费就可获得派对入场券，派对以舞会形式举办，进行丰富的游戏及抽奖活动。
(2)特定节日免费服务：公司在特定节日如母亲节、父亲节等对进店消费的母亲，父亲进行免费服务升级。

五、项目的组织与管理
(一)公司(Company)
公司性质：个体工商户
遇见彩虹创意文化公司是一个拟议中的公司。遇见彩虹创意文化公司主要经营项目是以“面部彩绘“为主，各类”DIY彩绘“为辅，以青春活力、热爱艺术、热爱生活的人群为主要目标客户群的服务类企业；发展的初步阶段我公司决定将营业地点定于哈尔滨学院路，此地点面部彩绘这一行业在中国属于发展初级阶段，尤其周围公园需求更大。
遇见彩虹创意文化公司以“为社会创造价值，为员工创造幸福；为顾客创造快乐，为企业创造利润”为宗旨。通过对“遇见彩虹”品牌的文化的打造，在创意文化产业中站稳脚跟，甚至作为行业的标杆。
（二）公司组织形式(Company form of organization)
公司初期拟采取直线制的组织形式，是由董事长直接领导、总经理负责制的具有很强团
队协作精神的管理团队。下设：“企划部、市场部、财务部、销售部”4个部门。

董事会

总经理

人事部

市场部

企划部

财务部

开拓市场
员工工资
发展战略
企业文化
营销策略
市场调研
媒体宣传
财务往来
财务分析
人员培训
人事调动
人事需求

公司组织结构图
Company organization charts

（三）部门职责(Sector responsibilities)
董事会：由公司主要出资人组成，属于决策层，决定总经理的人选，负责制定公司的总体发展战略。
总经理：负责公司的日常经营事物，部署具体企业发展战略事宜，和部门经理的人选，协调各部门之间的关系。
企划部：企划部是以企业的品牌、促销、广告为主要工作的部门，主要负责外部政策、行业信息的调研分析工作，负责编写行业研究报告；负责组织相关部门对竞争对手进行监控，编写分析报告；制订公司的整体战略规划草案；组织各部门在整体战略下编制职能战略，制定整体工作计划；组织审议公司的年度经营计划；组织对新投资项目的可行性分析报告评审工作。
市场部：负责公司总体的营销活动；决定公司的营销策略和措施，对营销工作进行评估和监控；进行市场分析、广告、公共关系、销售、客户服务；建立健全的市场销售网络。
财务部：负责公司资金的筹集、使用和分配；进行财务分析，确定资本结构及股利分配等；日常会计工作与税务管理；向公司汇报年度财务情况并规划下一年财务工作。
人事部：负责建立科学化、人性化的人事管理制度并进行监督检查；研究拟定机构改革、人员定岗和分流的措施；管理公司队伍建设工作，负责人才资源规划、开发工作。
“管理的真谛，不在于知，而在于行；检验管理成果的唯一标准是成效”。
—— 德鲁克，《卓有成效的管理者》
（四）管理特色(Management features)
人才是集团发展的重要资源和资本；高效管理是竞争的根本保证；创新是生存的根本动力。
1.人才管理(Talent management)
（1）人才引进：要求能吃苦耐劳，有较强的责任心。
对相关设备有足够的了解，有一定的实践经验。
（2）人才保留：▲安排好员工生活事宜，解决员工后顾之忧。
▲提高领导的凝聚力和向心力，增强领导与员工之间的交流。
▲增大硬件和软件设施投入，提高员工职业发展的信心和信念。
2.管理体制(Management system)
以人性化为出发点，制定员工《日常行为规范制度》、《员工奖罚制度》既体现公司以人为本的管理理念，促进公司员工工作积极性和自觉性，又使员工在工作过程中有章可循。树立企业良好形象，传播公司企业文化。
3.创新机制(Innovative mechanisms)
对员工进行创新教育，培养员工的创新意识，发挥员工潜在能力，增加无形资产。表扬并奖励员工在技术改进、设备改良等方面的创新行为。

六、防控风险的保障措施
（一）创业项目的风险
风险和利益向来是一对孪生兄弟，同时存在。我们不能否认风险的存在，但是为了得到利益的最大化，我们可以及时的认识风险，正确的对待风险，以达到风险最小，利益最大的企业目标。
1.市场风险：由于是新兴产业，传统的企业市场份额大
2.经营风险：随着潜在进入者与行业内现有竞争对手俩种竞争力的逐步加剧，区域性的价格战是不可避免的。可能在一段时间内引起价格波动。
3.管理风险：本公司处于初创阶段，管理层存在经验不足的问题，公司内部结构可能不太完善。
4.资源风险：由于本公司是以人体彩绘为主，顾客DIY为辅的彩绘文化，辅之以服装彩绘，通过采购服装进行彩绘所以不可避免存在运输货物或货物存储间所发生的问题。
5.意外事故风险：在公司的运营及发展过程中，可能会出现不可避免的自然或非自然的意外事故，如火灾，暴雨等。
6.政策风险：随着政策的优惠，会有越来越多的类似企业出现。

★从SWOT四方面进行分析：

s（优势）
★彩绘在中国年青人家庭中特殊受欢送，其彰显特性、时髦、不乏构思的文娱精力，一下就抓住了年青人的心。目前，在家庭装修中大显神通。
★随着我国社经济的快速发展，人们对于文化艺术作品的审美要求的提高，国家也越来越重视对民间艺术传承的重视与发掘。
★比如说“墙体彩绘 ”，除了墙面上、天花板、家具、布艺、暖气片、瓷砖、门板、楼梯只要愿意甚至马桶上都可以创作。既可以美化空间又可以掩饰装修后的一些不足。
★纯手工制作的东西往往代表着使用者独特的品味，不同于机械化生产的复制，既能表达使用者的喜好也能代表对艺术的追求与品味。
W（劣势）
★图案的模板是统一的固定不变了，画出来不是很均匀，模板绘制的画只能有矢量风格，色调比较单一，绘画的风格也受到了很大的局限，如果要更改也不是很好改动。
O（机遇）
★近年来，手绘一词在各地市场上迅速崛起，墙面彩绘，一种创新型的墙面装饰途径，活灵活现，被众多消费者所大力追捧。
★这个项目具有很高的性价比优势，低投入，高产出，好操作，零风险，非常符合中小创业人群投资起家。
T（挑战）
★我们能够克服这些风险，因为一开始不选择投入大量资金进货，同时会关注这个行业的资本有机构成、利润率，而不单看规模。最主要的是做到“与时俱进”，根据市场需求更新产品

（二）规避风险
1.市场风险对策：充分发挥新兴企业的优势，利用先进技术和专业化、规模化迅速占领市场
2.经营风险对策：落实进货渠道，加大对产品安全方面的检测与监督，把好质量关，在质量上强于竞争对手，在服务上优于竞争对手。并建立一个完善的市场信息网络系统。
3.管理风险对策：建立健全完备的管理制度，通过内部培训或是外部培训提高职工修养和工作技术，加强对高级高级人员的选拔和录用。
4.资源风险对策：寻求更近最优的进货渠道，最大限度的降低时间的拖延，从而寻找最优资源，促使资源利用率大大提高。
5.意外事故风险对策：勤于检查库存物品，尽量避免因人为因素所造成不必要的损失。做好应对意外事故的防范。
6.政策风险对策：人无我有，人有我优。
（三）风险投资退出方法
1.股权转让：
如果投资方出于公司管理及经营过程中的分析判断，认为现有经营管理方式存在很大的问题或因其投资方向的转移，不能进行后续的投资，投资方可以完全或部分股权转让或出售给其他投资公司或投资商；公司也会在适当的投资环境下引入新的投资，撤出原有的风险资本。
2.破产清算：
我们不否认公司有破产失败的可能性，而对于失败的公司，进行破产清算是退出投资的唯一方法。作为风险资金其在我们公司将作为优先股份，优先得到偿还，尽可能保障风险投资者的利益。 公司会在投资风险方面及时学习先进的经验，保障企业及国家经济的持续发展战略的顺利进行。我们希望无论资本以何种方式退出，都不会忽视社会效益问题，同时保证风险投资商完成资本增值，获得其他投资无法获得的社会效益。

七、项目的经济效益与社会效益分析
(一)经营活动分析－利润分析
(Business analysis-profit analysis)
（单位：万元）

第一年
第二年
第三年
销售总额
336
426
860
净利润
49.27
63.9
129
由上表可以很容易看出，公司业务利润一直有稳定增长，说明公司发展稳定，前景良好。

前3年现金流量表
（单位：万元）

第一年
第二年
第三年
资产投资
100

200
销售收入
336
426
860
成本（原材料+营业费用+折旧）
267.36
338.97
684.31
税前利润
68.64
87.03
175.69
净利润
49.27
63.9
129
初期费用
70

140
净现金流量
79.27
173.17
362.17

注： 1. 公司为树立形象增强市场渗透力，影响力，每年一直有广告费支出。
2. 公司不拖欠员工工资，平等对待每一个人。
（二）社会效益分析
为了进一步推动中国文化艺术的发展，可以在以下领域进一步改善。
（一）加大和深化宣传教育，提高对才会文化的认识
（二）彩绘在中国服务业中的战略定位
（三）加强彩绘技术的研究开发，进一步拓展空间领域
（四）建立和健全彩绘传播的组织管理体系

八、项目运行效果评估计划
（一） 用户购买行为的周期性分析
1.单位产品(服务)是耐用品还是常规消费品。
常规消费品，本公司所进行的服务是面向市场人群，能在任何娱乐场所进行。我们的产品是刚性需求产品，购买周期短。
2.单位产品(服务)是否有季节性。
因为本公司产品是刚性需求产品，无季节性。
（二）市场目标（Target market）
1.分析单位产品(服务)有哪些特性能影响客户的购买决策。
质量高：因为做的是服务行业，保证所有的产品都是经过深加工处理的，都是高品质。
价格：商品的价格是由我们决定，通过原材料的进货价，工人工资，杂费，包括所有在内的费用的基础之上加价。在特定的时间段（例如五一、十一）进行购买让利活动，我们会对一些产品给予一定的优惠。
服务态度:产品的质量优、技术精湛。
2.单位的产品(服务)与市场中同类产品(服务)的比较。
我们的产品从服务上解决了在较大的客户量的基础上还能保持技术精湛、质量和服务，还有就是我们价格合理，目标顾客群体较大，根据不同群体生产不同种产品,其次我们自行设计的包装，包装新颖、独特，并且有便于携带。
3.分析用户在选择同类产品时有哪些偏爱的程度。
太阳岛风景区和呼兰湿地公园是哈尔滨市知名度最高的公园，而且在青年人群中普遍受到大部分人的喜爱，我们公司是立于文化的基本、结合艺术进行深加工，把不能突出的艺术产品经过我们的包装之后，让更多的人们认可欢迎。
九、近期项目运作计划
（一）寻找最优合作伙伴，确定所需原材料的购入和运输，包括彩绘原料，彩绘所需服装，及运输的合作伙伴。
（二）制定公司相应的管理制度和近期的工作计划并严格执行，边执行边发现运行中的不足并改正不足。建立健全监督体系，以保证公司的正常运营和发展，提高工作效率。
（三）通过免费体验和有奖消费让彩绘深入人群，提高客流量。增加广告费用来提高企业的知名度。
（四）建立一套自己的网络信息系统，当代是信息的社会，及时掌握市场最新信息和消费动向可以避免资源的浪费并提高资源的利用率。
（五）对员工进行内部培训和外部培训，提升员工修养和工作能力。

十、项目的总投资估算与资金来源
（一）投资与财务(Investment and Finance)
公司拟选址在哈尔滨广厦学院创业孵化基地内。公司成立初期共需资金100万元。其中经营者集资55万元，风险投资45万元。
成本规模及结构暂定为：注册资本100万元，其中风险投资入股45万元（45%），彩虹之队创业团队集资入股55万元（55%）。风险投资在第三年撤出。
第一年销售额达336万元，利润约50万元。第二年销售额426万元，利润达64万元。投资回收期为两年。
风险投资预计在第3年撤出，采用股权收购方式适合本公司。
公司二期融资200万元，占股40%
（二）投资现金流量表(Investment cash flow statement)

32

月份
销售情况

产品
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
总计
面部彩绘
销售数量（件）
900
1200
2400
3600
3600
4200
4200
4200
4200
3600
2400
1200
35700
销售单价（元）
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
月销售额（元）
45000
60000
120000
180000
180000
210000
210000
210000
210000
180000
120000
60000
1785000
彩绘套装
销售数量（件）
30
30
60
120
120
150
150
150
150
120
60
30
1170
销售单价（元）
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
月销售额（元）
9000
9000
18000
36000
36000
45000
45000
45000
45000
36000
18000
9000
351000
彩绘工艺品及手绘服装
销售数量（件）
1200
1500
2400
3600
4200
4500
5200
5200
5200
4200
2400
1200
40800
销售单价（元）
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
月销售额（元）
36000
45000
72000
108000
126000
135000
156000
156000
156000
126000
72000
36000
1224000
总计

90000
114000
210000
324000
342000
390000
411000
411000
411000
342000
210000
105000
年营业额：3360000
月份
金额
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
销
售
含税销售收入
90000
114000
210000
324000
342000
390000
411000
411000
411000
342000
210000
105000
3360000
流转税
5094
6453
11887
18340
19359
22076
23265
23265
23265
19359
11887
5950
190200
净收入
84906
107547
198113
305660
322641
367924
387735
387735
387735
322641
198113
99050
3169800

成
本
业主工资
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
24000
员工工资
72000
72000
72000
72000
72000
72000
72000
72000
72000
72000
72000
72000
864000
租金
45000
45000
45000
45000
45000
45000
45000
45000
45000
45000
45000
45000
540000
营销费用
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
24000
公共事业费
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
60000
维修费
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
60000
折旧费
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
12000
保险费
18000
18000
18000
18000
18000
18000
18000
18000
18000
18000
18000
18000
216000
原材料：
面部彩绘
7200
9600
19200
28800
28800
33600
33600
33600
33600
28800
19200
9600
285600
彩绘套装
6000
6000
12000
24000
24000
30000
30000
30000
30000
24000
12000
6000
234000
彩绘工艺品
12000
15000
24000
36000
42000
45000
52000
52000
52000
42000
24000
12000
408000
总成本
170700
176100
200700
234300
240300
254100
261100
261100
261100
240300
200700
173100
2673600
利润
-85794
-68553
-2587
71360
82341
113824
126635
126635
126635
82341
-2587
-74050
613624
税
费
企业所得税

10704
12351
17074
18995
18995
18995
12351

109465
个人所得税
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14000
172800
城建教育税
306
387
713
1100
1162
1325
1396
1396
1396
1162
713
357
11413
净利润（税后）
-86100
-68940
-3300
59556
68828
95425
106244
1106244
106244
68828
-3300
-74407
492746

—The End—目 录
第一章 总 论 1
1.1项目概况 1
1.2研究依据及范围 2
1.3结论 3
1.4建议 4
第二章 项目建设的背景和必要性 5
2.1项目建设的背景 6
2.2项目建设的必要性 7
第三章 项目服务需求分析 9
第四章 项目选址与建设条件 11
4.1选址原则 11
4.2项目选址 11
4.3建设条件 12
第五章 建设方案与设计 12
5.1建设规模与内容 12
5.2总体规划设计 13
5.3结构方案 18
5.4主要配套设备 19
5.5给水工程 20
5.6排水工程 22
5.7电气设计 23
5.8节能设计 26
第六章 项目实施进度和招投标管理 29
6.1 项目实施进度 29
6.2招投标管理 31
第七章 环境影响分析 31
7.1项目主要污染源分析 32
7.2 环境保护措施及治理效果 35
第八章 消防、安全与卫生防护 37
8.1 消防 37
8.2  劳动安全 38
8.3  卫生防护 39
第九章 组织机构、运作方式与项目实施进度 39
9.1  项目建设组织机构 39
9.2项目运营组织机构 41
9.3劳动定员 42
第十章 投资估算和资金筹措 42
10.1投资估算 43
10.2 项目所需流动资金 49
10.3资金筹措 49
第十一章  经济和社会效益评价 50
11.1 经济效益评价 50
11.2 社会效益评价 50
第十二章 结 论 50
12.1 主要结论 50
12.2 建 议 51

附录：1、****发改局《关于*******迁建工程项目建议书的批复》
2、****村镇建设管理所《*******迁建项目用地红线》