校园驿站创业专题计划书.doc

校园驿站创业计划书项目名称： 校园驿站（关注最终一公里快递配送）地址 ： 东南大学成贤学院东区科技园指导老师： 苏珍晶责任人 ： 袁志翔（）团体组员： 袁志翔 吴国制 章宸宣 姚文豪 严志鹏目录第一部分创业背景. 2创业项目介绍. 2第二部分创业市场分析. 5快递市场. 5快递市场容量分析. 6关键竞争对手分析. 6大学师生消费心理分析. 9SWOT分析. 11第三部分营销计划. 12营销目标. 13营销策略. 14第四部分团体管理. 19财务分析. 20风险评定和对策. 28成长和发展. 311.1创业背景 本创业构思在学校浓郁创业气氛支持下，依据本团体对东南大学成贤学院周围各家快递终端服务调查，结合现在各个快递在校园运行情况，发觉了快递在校园快递最终“300m”问题和机遇。1.2创业项目介绍 因为各大高校逐步重视校园安全问题，将各大快递企业阻挡在校园大门之外，造成各个快递企业在学校周围发放快递，由此产生了校园快递最终“300m”市场空白。而且快递受到学校学生寝室地理位置和学生上课时间限制，通常快递全部集中在中午一个多小时时间段内发放，对在校学生有了时间上限制，造成取件失去自由，所以各个快递企业需要有这么一个校园驿站来帮她们把好最终一道关，完成她们终端任务，建立良好服务形象。经过做终端这一细分快递服务来填补这一市场空白。 校园驿站集合各个快递企业快件，在固定场所不分节假日全天服务，供学生取件（来我们这儿取件不收费,我们利润起源于各个快递企业给代发费和对需要送件上门学生收费）。校园驿站能满足市场需求，而且含有很强可操作性，我们竞争对手关键为学校周围已经成熟部分快递代理点和学校EMS，不过她在校园这最终300m给我们留下了诺大机遇，为深入扩张提供了可能。 在安全方面来说：因为本校在校生拿快递站点，分为校大门取件和过马路到华侨绿洲菜鸟驿站取件，本校园驿站成立，则可降低校大门人员流动量以规避无须要风险和降低在校生过马路风险。另外，从快递企业角度而言，因为由我们承包她们校园取件业务，我们肯定要确保她最担心签收率问题，我们关键组员为学生，有富余在校时间，而且能够帮她们开拓假期托运业务，避免被EMS垄断这一巨大细分市场。1.2.1产品在分析了解各大高校校园快递“最终300m”市场空白情况后，结合本校快递产品收发困难实际情况，我们在学校建立“校园驿站”提供广大学生所需快递收发服务，我们在收发快递到各个寝室同时，也将和其相关外卖赠予、收发快递和相关上门服务等业务同时开展。以下就是我们团体业务介绍：主营业务为各个快递企业负担终端派送业务设置固定收发点（有固定铺面）有偿送货上门（2-5元一件不等）为需要办理寄快递、托运办理托运等非主营业务校园内代送礼品，每份收取3元（在进行到一定规模后，和饰品店合作）校园内代送包裹信件，每份收取2元（为不甘于送给自己心仪对象及好友专属服务）校园内代送餐饮外卖，每顿每份收取2元备注：其它业务在后期有稳定、庞大用户群后，因为人流量密集，能够衍生出其它以服务学生群体为目标服务产品1.2.2服务理念坚持“高效，自由，安全”人性化服务我们组织市场营销目标不仅仅是来拉拢用户，更关键是使其成为我们长久用户、忠实用户。所以，对用户关系管理就显得尤其关键。对于物流企业开发合理技术和利用合理管理使物流企业降低成本和提升竞争优势。首先，对每一个用户建立完整档案资料，具体地记载其货物种类、每次运输货物量、运输周期等；然后，对用户信息进行跟踪，方便在合适时机出击，说服其它跨地企业将接下来业务交给我们做。当然，只是对用户建立档案资料是不够，还需要对用户交和我们货物建立完整资料信息，对用户提出货物管理要求具体统计，严格实施，做到让用户把货交给我们完全放心。快递业不停发展，伴伴随众多快递企业成立，对学校市场有很大冲击。在学校师生提议和要求下（建立强有力反馈机制），在服务理念上走到在同行前列，采取了预约按时上门收件、送货上门；发货后跟踪货物，货物在途中用户能够经过短信查询，抵达目标地时发短信通知用户等细致服务，用服务留住用户。以下为我们服务宗旨：（1）每一次业务安全、快捷、正确递送；（2）真正为用户做到“门到门”、“手到手”优质服务；（3）用户只需一个“电话”，我方就会百分百满足您需求；（4）我们职员要以“诚信服务”行动去“感动用户”，不停提升万方著名度。2.1创业市场分析2.1快递市场东南大学成贤学院，地理位置优越，交通发达，在校师生多达一万多人，且网购人群达成95%以上，而且还有增加趋势，且学生宿舍区域集中，以靠近和东校区科技园为主，且大学生为现在网络购物关键消费群体，“宅”文化深入学生群体，愈加表现了终端服务这一迫切需要性。伴随社会经济不停发展，东南大学成贤学院师生消费能力越来越强，而网络购物更是大势所趋，这块市场十分庞大。我校对面有大东驾校，车流量较大。现在我们学生和部分老师收包裹时全部要去在主干道旁送货车辆和过马路去华侨绿洲菜鸟驿站，很是危险。不仅如此，有时我们在天气恶劣情况下为了等包裹还要在校门口冒雨领取快递包裹，而且去华侨绿洲菜鸟驿站那条路下雨天极其难走，拿一个快递回来衣服鞋子就会又湿又脏。有时一人收到包裹过多携带不便，取快递人多时，就会轻易遗漏包裹，给广大师生带来无须要麻烦和伤害。所以为了方便我们广大师生寄取快递，我们团体决心成立一个校园驿站，为师生提供送货到寝服务。2.2快递市场容量分析（1） 我校师生有一万多人，网购人群达成总人数95%以上，且居住地密集。平时寄取包裹人数多，这给我们驿站提供了足够服务起源。（2） 假期，因为距离遥远，不少外省同学需要托运东西，我们能够和快递企业低价进入，打破EMS垄断局面，服务实用，含有很大潜在市场。（3） 东南大学成贤学院校园快递服务终端市场有成熟代理点介入，而且有实力强劲后勤集团竞争。（4）创业主体为志同道合青年群体，服务价格低廉，每名师生全部能承受价格和便捷服务，在一定程度上预示了此行业高速发展。（5) 成立统一成贤校园驿站后，依据用户不一样需求，将提供送货上门服务。因为一次性送货件数增加，单位成本将会降低。据估算，以该种模式进行送货上门服务费用可降低，从而形成消费者和成贤快递企业双赢局面。2.3关键竞争对手分析即使校园快递终端模式属于比较创新模式，不过在成全部川大，广西等高等学府已经有较为成熟模式可供参考，因为可操作性强，所以我们决定在校园最终300m做到极致。校大门快递取件有时间限制，员工送货到校大门关键以电话短信通知，师生来取件为关键方法;而校大门快递等候时间短，且距离学生寝室较远，学生群体拿快递就会比较麻烦。华侨绿洲菜鸟驿站又距离较远，道路又不好，学生拿快递会相当麻烦。而我们成贤菜鸟驿站能够经过电话或短信联络收件人约定好取件地址，后面会开发微信公众号预定取件，寄件及相关为同学们服务项目。2.3.1竞争对手劣势：经过很长时间调查我们发觉我校快递市场存在部分漏洞,具体以下：(1)快件签收安全性，因为领取快件时不需要出具任何身份证实，不少同学反应，随便一个同学全部能够冒充收件人将快件领走，快递企业至今仍未出台相关预防方法，可见快件安全性不强。(2)派送员和收件人约定地点通常全部是露天，时常会碰到打雷下雨、烈日炎炎等恶劣天气，给她们工作带来很大不便。(3)时间问题：有时候派送员临时无法联络到收件人或收件人因有事不能取件，那么会给派送员带来工作不便，而且派送员在等候收件人一个个取件过程中也浪费很多时间和精力，效率不高。（4）托运业务除了EMS外，其它快递并未主动开展，放弃了广大潜在市场。（5）在快递代理点位置设定方面，因为没能十分清楚了解学生市场，所以服务并不能让大多数同学满意。所以学校快递业务处于两难境地，有很多需要完善地方。2.3.2竞争对手优势：（1）资金充裕，能够租到满意收发点位置（2）逐步意识到安全问题，开始注意到证件取件关键性。（3）后勤集团及快递企业本身底蕴深厚，团体成熟，逐步注意到服务步骤中各个问题，如：露天取件问题2.3.3可行性分析 (1)宏观环境分析：目前我校快递企业派送员任务繁重琐碎而且很多师生对于她们服务很不放心，不满意。所以建立沟通双方桥梁势在必得 。(2) 产品及服务分析：我们立足于成贤学院，提供优质快递派送和取件服务，确保你快递以最快速度送达成收件人寝室，还可上门服务为同学寄件。 (3)行业竞争和情况分析：据调查本校内行业暂无竞争对手，能够开拓市场。(4)消费市场及购置力行为分析：各快递企业派送员为了工作方便愿意和我们合作，并支付我们一定酬劳;学校师生为了快件安全和便利，一样会支持我们，并支付一定酬劳。2.4大学师生消费心理分析表1 在校大学生网上购物普及情况表（以两百人为作为样本）人数所占百分比有网上购物经验者19296%无网上购物经验者84%从表1我们能够看出，样本中在校大学生网上购物普及率已经达成了96%，远远高于全国平均水平28.1%，说明我们大学生在接收新事物能力上还是很强。大部分学生已经接触并接收了这一新购物方法。表二：大学生网购者对网上购物满意程度从上图能够看出有78.9%同学认为网上购物是好，分别有10.0%和11.1%同学认为网上购物很好和通常，但在一定程度上表明了同学们对于网上购物发展还是有信心，有期待。表三：我校大学生对建立校园快递态度调查借由我们对我校大学学生对建立校园快递态度调查，我们能够看出其存在必需性和巨大发展潜力。2.5 Swot分析 内部原因外部环境优势S快捷服务适合大学生需要。速度快经营灵活提供送货到门服务劣势W组员没有工作经验资金不足融资渠道不通畅快递网络局限人才缺乏机会O受学校政策保护校内没有出现类似校园终端EMS市场份额逐年减退（4）个快递学生网购增加，快递业增加快速SO速度是快递市场竞争决定性原因。本身为大学生，快捷服务适合大学生需要，无需等候。 学生网购快速增加为校园快递发展提供了良好机遇WO 因受学校政策保护所以成本低我们全部是大学生，学习能力强，接收新知识快学生网购增加克服了快递网络局限威胁T中国邮政打压和外部快递挤入其它本土企业竞争，如申通，圆通等以低价抢占市场邮政法对快递业影响ST受学校政策保护，外来人员无法入内提供送货到门服务是其它快递企业无法做到和外来人员相比，学生会有更大优势WT(1)利用校园内没有快递企业机会，快速抢占市场。(2)提升职员素质，降低物流成本，同其它本土快递和外资快递竞争。3.1营销计划市场定位 相对于我们校园物流快递业务特点及现在发展趋势。现在没有企业提供类似终端服务。本团体校园驿站关键定在成贤学院学生。定在校园是现在我们快递服务关键发展路线。源于校园，赢在校园。我们最大优势就是我们人员组成全部是在校学生，我们应该说是最了解学生了，所以我们愈加了解学生们需求。面对众口难调学生们，我们将以我们最优质服务来换取对市场主导权。校园快递成功是否，最关键还是做好人工作。针对不一样用户我们将以最灵活方法完成用户要求物流服务。以灵活工作方法，变通服务来规避多种物流所带来风险。相信以我们领先服务和创新思维必将为大众所接收。3.2营销计划中通韵达京东顺丰汇通快递企业校园驿站师生3.3营销目标用30天时间和各快递企业协商，进行低价配送和收件，在零误差基础上建立长久合作联盟，实现双赢。（前期和菜鸟驿站南京服务商协商，争取更多快件量。）用十二个月时间尝试不一样经营方法和经营理念，结合成贤学院特点，立足本校，辐射学院周围高校，探索适合自己发展道路。用两年时间巩固自己市场基础，制订出一条适合当地域经济发展战略并住自己特色。用三年时间做成当地含有一定规模和一定竞争实力创新型快递企业，打造成成贤学院首家创新校园快递业务平台和创新型交流平台。3.4营销策略(一)目标市场策略校园快递关键针正确人群就是高校学生，因为现在电商快速发展，网购人数越来越多，尤其是学历越高人群网购次数越频繁，不过因为校园快递“最终300米”限制，大大降低了快递速度和签收率。我们在校园内建立校园驿站，能有效处理校园“300米”问题。在有效提升快递速度和签收率同时，也能在校园内部为快递企业收取更多包裹和假期行李来增加紧递企业收件业务，帮助快递企业打入校园内部。（二）产品策略 依据广大高校学生需求，我们在收发快递到各个寝室同时，也能够将外卖赠予、收发快递和各大事物宣传同时代做。这么就能将各个服务产品相组合，最大程度满足在校大学生对快递和外卖最大需求，增加我们企业服务产品种类，扩大我们企业规模，增加营业额。主营业务为各个快递企业负担终端派送业务设置固定收发点（有固定铺面）有偿送货上门为需要办理寄快递托运办理托运等非主营业务校园内代送礼品（在进行到一定规模后，和饰品店合作）校园内代送包裹信件（为不甘于送给自己心仪对象及好友专属服务）校园内代送餐饮外卖（三） 价格策略本团体意在服务师生群体，学习创业经验，所以在价格方面本团体会极大考虑广大师生利益。以低利益换取宽广市场，最终双方互赢是本团体最终目标。（四）渠道策略 1.科技园创业平台 利用学校政策支持在创业园区设置校园驿站，这么就能在校内收发快递，突破校园快递“300米”,而且减小团体早期租用房屋费用，有利于团体深入占领市场，增加团体著名度和影响力。 2.宿舍 在每幢宿舍里面，选择适宜寝室（条件许可话，也能够选择宿管阿姨）作为快递收发点，负责该幢楼里面外卖和相关服务业务，这么能愈加节省人力资源成本，有效占领每幢楼市场，合理将校内市场细分，方便每日业务安排，提升工作效率。 3.微信公众号及相关网站开发 经过微信公众号及相关网络宣传，提升我们校园驿站著名度，和愈加方便为广大师生服务。3.4品牌战略伴随我们在前面产品和服务十足落实度和步入正轨，再加上学生间自然地信任度和人脉优势，师生间对我们已经有了一定依靠和信任，我们也有了一定著名度，所以此时要深入加强我们自我品牌建立（logo、品牌名称确实定和宣传），这也利于我们扩展方便向更大市场进军。3.5实施方案本着将一家快递做精，做让成贤师生放心，让快递企业合作伙伴信任标准，并和学校中国移动联通电信等营业厅合作（前期无偿为其宣传活动，发传单），共同赞助学校影响力比较大社团活动。 在每次各位师生收取快递时，将我们名片（附微信公众号二维码）立即递予给用户，立即给她们加强印象，并尽可能多留下每个用户信息（每个员工随身携带记事本），在平时便于和用户建立情感联络，利用校园v网通讯优势，形成“一带二，二带四，四带八。”良性循环。鉴于学校各快递企业分发快递时间集中，易代领冒领；在露天场所分发为主（易受天气情况影响，进而影响对快递企业企业形象）问题。我们提供以下服务：全天候（9：00-20：00）（能够对特殊需要用户延长服务时间）依据情况在标准上单位时间里定时定量通知用户收取包裹，或微信推送信息取件，取件人可预约取件（送件入寝），也能够上门取件。寄件是相同操作。3.6操作细则1、考虑到中通快递企业（四通一达其一）发展潜力较大，而且在我们学校周围没有固定收发快递场所，所以我们首先和中通快递建立良好合作基础，进而能够和其长久合作。2、每次和师生和周围小区居民进行收发快递时，本着为人民服务标准，友好又愉快地完成交接。从其次，为自己打广告，建立人气。3、前几次收发快递，在必需时候，我们会进行无偿送货上门，从而进行相关宣传。4、从第一次收发快递开始，我们会对账号及其联络方法进行统计，对于数次在我们这收发账号，我们会赠予小礼品。次数越多，礼品越丰厚。5、对已统计联络人送出我们对其生日、节日祝福，让其加深我们印象，取得支持效果。6、条件许可话，我们会扩大规模，在收发快递同时，会增添部分和快递相关商品，比如：贺卡，小礼品等。7、同时，我们会开展“即时业务”，即定时把快件送到收件人手里。假如用户同学、好友或家人立即过生日，用户能够在我们这选礼品，或让我们在网上帮着订购（不收额外费用），以后我们能够在收件人生日当日定时收到礼品，达成惊喜效果。8、每十二个月寒暑假，也是我们“旺季”，尤其是寒假，因为学生放假携带衣物较多，回家及其不方便，尤其是其它省市同学，所以我们会比较优惠地办理寄发这类包裹业务（包裹中不包含电脑等关键物品），让同学们能够轻松愉快地回家。9、大四学生也是我们关键服务对象。每逢毕业之际，大四学生包裹就是她们“心患”，又多又重。为了帮助她们处理这种烦心事，我们采取“取-包-发-送”一条龙服务。我们会上门收取她们需要邮寄东西进行打包处理，然后派送到家，让她们不再为此烦恼。10、和中通快递企业合作趋于稳定后，我们会和其它未在周围设点快递企业进行合作，方便扩大影响，拓展业务渠道。4.1团体管理考虑到团体成立早期规模较小，我们采取最简单管理模式，由一个总责任人统一调度安排各个人员工作和企业运行，以下图所表示：总责任人财务快递派送员市场员工岗位和分工总责任人（1人）：负责总体安排和调度各个人员工作，团体生产运行。财务（1人）：做账登账，编制报表，从报表中出决议，估计前景，控制成本，使金钱使用达成最大化效果。快递派送员（3人）：负责平时快递收发及派送，确保日常快递签收率。市场员工（2人）：平时负责快递企业和团体之间业务交流，立即开拓新快递市场，帮助团体做强做大快递市场。4.2财务分析一、关键财务假设1、 会计主体校园驿站关键设在成贤学院内，属于个体工商户经营，是一个独立会计主体；2、 连续经营校园驿站在成立后，在能够预见未来，企业将会按目前规模和状态继续经营下去，不会停业，也不会大规模削减业务。3、会计分期 会计期间按年度划分。4、 货币计量 货币计量以人民币计量5、征税规模校园驿站属于小规模纳税人，不征收企业所得税。快递属于服务业，应该交营业税，纳税申报是从税局核定日期开始，按营业额4%缴纳营业税。6、固定资产折旧校园驿站按5个年度营业期计算，部分固定资产期末不计提折旧，其它固定资产期末无残值，按直线折旧法计算。二、相关财务数据及财务报表估计（一）、资金起源及利用企业早期开启资金关键来自多个同学共同出资。投资资本为 3万元人民币。在企业投资资本中，实有资产为24500元，企业成立过程中需要工作室租赁、企业各部门费用等投入。尤其在企业设备购置和企业宣传等关键步骤加强资金投入。努力在发展早期做到方便用户、 缩短货物物流时间，降低存取时间；经过营销、广告宣传提升企业著名度；在做好企业经营同时，也要不停优化企业内部情况，努力做到人才配置合理并不停优化。为此，企业结合资金情况，企业前期费用以下：投资项目明细项目金额（元）创办费租赁费用10000营业执照和多种证书、证实办理费人员培训费3000装修费1500固定资产投入货架等设备购置1000三轮车3500打印机、传真机1000办公用具及桌椅600电脑称50包装物包装材料350（二）、企业创建前三年总成本费用估算成本费用预算编制单位：校园驿站 单位：元项目明细项目第十二个月度第二年度第三年度销售费用宣传费用15003000产品赔偿费67510951650小计217530954650管理费用创办费摊销1650000管理人职员资520098001其它费用15002500办公设备折旧费1419.461548.52023.5工作室租金0114000小计24619.4625348.530523.5营业成本人力成本（工人工资）56001920021600包装材料3507501200运输成本8001500网费120012001200电话费120015002100水电费600600600小计97502475028700营业税应交营业税225036505500累计38719.4656843.569373.5在成本费用方面，伴随企业发展，成本费用大致呈上升趋势，因为处于服务业，企业投资资金关键是共同出资，没有贷款等，其成本费用关键是集中于销售费用、管理费用和营业成本三个方面，其中，管理费用是企业一大支出，占了成本费用一大部分。在营业早期，销售费用关键是在对企业宣传方面和产品丢失赔偿方面，其占营业收入百分比比较稳定；三年度销售费用总额占营业收入百分比为：4.83%，4.24%，4.23%。管理费用是企业关键费用，三年度管理费用总额占营业收入百分比为：54.71%，34.72%，27.75%，从表中能够看出，三年期管理费用总额在逐年递增，但伴随管理制度等健全，管理费用占营业收入百分比大大降低。三年期营业成本占营业收入百分比分别为：21.57%，33.90%，26.09%（三）创建前三年收入估计成贤学院师生一万多人，从我们在调查分析中能够看到，有很大一部分人全部会再网上购物；依据我们和申通企业交涉和实地调查，我们对营业收入有以下估计：营业收入预算表编制单位：校园驿站项目第十二个月第二年第三年主营业务收入400006500095000其它业务收入5000800015000累计3500073000110000（四）相关财务报表估计及分析1、估计资产负债表及分析（1）估计资产负债表 估计资产负债表是总括反应预算期内企业财务情况一个财务预算，是以期初资产负债表为基础，依据销售、生产、资本等预算相关数据加以调整编制。依据对未来经营业务及销售收入、成本等估计，我们对创建前三年资产负债表估计以下图：资产部分：项目123资 产 行次期末数期末数期末数流动资产： 货币资金1 318001583045830 其它流动资产24 000 流动资产累计31 318001583045830非流动资产： 固定资产原价398150 815010650 减：累计折旧40 1419.462967.54991 固定资产净值416730.54 5182.045658.54 非流动资产累计506730.545182.04 5658.54 资产总计6738530.6421012.0451488.54负债及全部者权益部分：项目行次123负债及全部者权益期末数期末数期末数流动负债： 应付利润5000130000 应交税金75225036505500 流动负债累计8072501565035500非流动负债： 非流动负债累计94000 负债总计951565035500全部者权益： 股本963000000 未分配利润1161280.545362.0415988.54 全部者权益累计135 31280.545362.0415988,54 负债和全部者权益总计14238530.5421012.0451488.54（2）估计资产负债表分析以上是校园驿站估计资产负债表，提供了为期三个经营周期财务数据。期初数为上一前年度期末数。其数据起源均来自各个经营周期估计具体成本费用及估计收入数据，各个经营周期数据详见上表。校园驿站资产关键是流动资产和固定资产，其中三年期货币资金占资产百分比分别达82.53%、75.34%、89.01%；固定资产净值百分比为17.47%、24.66%及10.99%。就资产总额而言，第十二个月末相对于年初资产增加额为8150；第二年因为不进行扩张，采取保守经营政策，没有新增固定资产；伴随业务增加，原有固定资产已不能满足经营需要，第三年增加固定资产2500元。校园驿站因为采取现款销售模式，没有应收应付账款等，在负债方面，其负债关键是对投资者分配利润形成应付利润和应支付税金。就全部者权益而言，因为盈利，全部者权益不停增加。（3）估计资产负债表分析各指标分析就偿债能力而言，三年流动比率分别为438.60%、101.15%、129%，资产负债率分别为18.82%、74.48%、68.95%,偿债能力在良性范围中，风险较小，偿债能力强，经营较为稳健。就营运能力而言：三年资产周转率分别为：116%、347.41%、213.64%，三年资产净利率分别为：16.10%、76.89%、88.65%，估计企业全部资产管理质量和利用效率较高，总资产周转速度快，资产利用效率较高。 2、估计利润表及分析（1）估计利润表 估计利润表是综合反应预算期内企业经营活动结果一个财务预算，是依据销售、 产品成本、费用等预算相关资料编制。它是反应企业在计划期间生产经营情况财务分析，是估计企业经营活动最终结果关键依据。估计利润表还反应了企业在一定会计期间实现盈利情况和企业亏损填补情况。 企业前三年估计利润表以下图：估计利润表编制单位:校园驿站 单位：元项目行次123一、营业收入145000 73000 110000 减：营业成本297502475028700 营业税金及附加42250 3650 5500 销售费用 62175 3095 4650 管理费用724619.46 25348.530523.5 财务费用80 二、营业利润96205.54 16156.5 40626.5 四、利润总额146205.54 16156.5 40626.5 减：所得税费用150.00 0.00 0.00 五、净利润176205.54 16156.5 40626.5 加：年初未分配利润201205.545362.04六、可供分配利润206205.54 17362.04 45988.54 减：利润分配255000130000七、未分配利润321205.545362.0415988.54（2估计利润表分析： 以上是校园驿站为期三个经营周期估计利润表，反应了校园驿站年度经营动态报表。（3） 估计利润表指标分析（赢利能力分析） 就赢利能力而言，校园驿站三年净利润率分别为13.79%、22.13%、36.93%，三年毛利率分别为78.33%、66.09%、73.91%，估计创建钱三年净利润率不停增加，净利润率增加快于收入增加率，企业盈利能力在不停增强，盈利情况日趋良好。3、 估计现金流量表及分析（1）估计现金流量表 估计现金流量表是反应企业一定时间现金流入和现金流出情况一个财务预算，它是从现金流入和流出两个方面，揭示企业一定时间经营活动、投资活动和筹资活动所 产生现金流量。企业创建前三年估计估计现金流量表以下表： 项 目123一、现金流入： 销售商品、提供劳务收到现金40000 65000 95000 收到和其它经营活动相关现金5000800015000 小计 4500073000 110000二、现金流出： 购置商品、接收劳务支付现金 41505550 11000 支付给职员和为职员支付现金108003140033800 支付各项税费225034005500 支付和其它经营活动相关现金51700022900 购建固定资产、无形资产其它长久资产所支付现金815002500 小计455255735075700三、现金流量净额 -5251565034300四、现金流量累计净额294754512579425注：因为属于小规模经营，估计现金流量表只设了现金流出和现金流入两大类，没有细分经营活动、投资活动、筹资活动产生现金流入流出量。（2） 估计现金流量表分析现金流是一个企业血液系统，它承载着企业需要资源。现金流中最关键是经营活动产生现金流，短期较长久现金流循环更关键。“校园驿站”创建之初因为早期资金投入等，估计创建第十二个月现金净流量为负，第二年和第三年现金净流量情况变好。流入结构分析在全部现金流入量中，经营活动所得现金占100，创建前三年没有进行筹资和投资等，筹资活动和投资活动对现金流贡献为0；由此能够看出该企业其现金流入产生关键起源为经营活动。流出结构分析在前三年全部现金流出量中，经营活动所得现金占94.04，投资活动所得现金占5.96。“校园驿站”现金流出关键在经营活动方面，其投资活动、筹资活动占用流出现金极少。流入流出百分比分析以前三年现金流量表能够看出三年期现金总流量以下：经营活动中：现金流入量228000元现金流出量167925元经营活动现金流入流出比约为1.36，表明1元现金流出可换回1.35元现金流入。投资活动中：现金流入量0元现金流出量10650元和经营活动相比，投资活动引发现金流出较小，表明正处于发展时期。将现金流出和现金流入量和流入流出百分比分析相结合，能够发觉现金流入和流出关键来自于经营活动所得，用于经营活动所支；企业进行固定资产投资，现金需要关键起源于经营活动所得，其投资活动没有产生现金流入，财务情况很好。盈利质量分析盈利现金比率=经营现金净流量/净利润 =228000/62988.54=3.62此比率说明“校园驿站”盈利质量较高。总体而言，经营现金净流为“+”，投资现金净流为“-”。这种情况下经营情况即使良好，但企业还要继续投资，所以在关注经营情况改变时，也随时预防财务情况恶化。4.3风险评定 校园周围有四五个快递收发点，还包含部分流动快递企业，其数量虽已看似近于饱和状态，但还远远没有达成供大于求地步。据调查得悉，师生了解快递企业关键路径为网上购物及文件包裹递送位置。在电子商务平台日趋完善今天，网购热潮势必愈演愈热，校园作为一个网络信息化发展集群其带来将不仅是宽广市场需求更是在校园快递下无限商机。校园快递规模小，灵活性很好，学校人口密集，需求量大，通常会有很高效益，能够和很多物流企业建立关系，让校园周围申通，圆通，中通，顺丰和京东商城物流车有机联络起来，这么能够集中方便提供不停服务，而且给很多同学提供了方便，所以含有很好发展前景，不过也存在很多风险。具体存在风险以下：4.4风险预期 任何一个项目或投资全部会有来自各方面风险，包含管理方面、市场情况、技术能力和财务情况，对于本快递企业来说，我们风险来自现有职员对校园物流操作模式熟练程度和市场一些不确定原因，人员招聘上一些不确定原因。（1）校园快递不能很好地将人组织起来；大学生（员工）通常因为上课参与学校活动等多种原因，会影响最关键签收率问题，人员因为很多原因极难有效组织起来，人员内部出现不团结，不能有效工作服务是最突出一个问题。（2）和周围快递企业建立良好关系这一点看似简单，其实运作起来不是很轻易。（3） 不稳定性大单个代理点因为现有市场份额有限，所赚取利润一样有限，而在租金和人工费等成本开支下，净利润额就相对不高情况。在这种大背景下，各代理点就会出现常常性换址或常常性更换代理人，乃至于更换营业业务情况。这种巨大不稳定性，一样难以在师生中树立良好口碑，也不利于市场开拓。（4）校园快递服务是新兴得服务行业，必需建立在高度信任基础上才能成功运作，怎样做大批量快件收发业务确实值得思索，即使成贤学院这块最终“300m”市场还是空白，但有很多竞争对手，她们有可能以后居上。（5）还有就是校园政策不确定性，相关本校区和科技园地下通道通畅性不确定，还有校园内行驶电动三轮车可行率低。4.5风险对策企业校园快递代理服务成功是否，取决于上述产生多种不确定原因防范，我们公布内部规范，制订各个步骤操作步骤，和业务发