工厂会计岗位职能职责.docx

工厂会计岗位职责【篇一：工厂财务部岗位职责】 第二章 财务部岗位职责 财务经理岗位职责 1、财务经理职责 1.1编制和实施预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。 1.2进行成本费用估计、计划、控制、核实、分析和考评，督促本企业相关部门降低消耗、节省费用、提升经济效益。 1.3提议健全经济核实制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，立即向总经理提出合理化提议。 1.4依据企业方针目标展开要求，负责本部门方针目标展开、检验、诊疗和落实工作。 1.5负责建立和完善企业已经有财务核实体系，根据生产管理制度步骤，成本归集分配制度。 1.6负责组织起草财务方面管理制度及相关要求。 1.7组织领导财务部门工作，分配和监督其它人员工作任务，编制岗位职责，制订考评奖惩指标。 1.8负责和财务相关企业外部单位机关沟通协调，企业内部部门之间沟通。 1.9承接企业领导交办其它工作。 2、财务经理职权 2.1对企业厂内各项资金和费用使用有检验、监督权。有权依据厂内生产经营情况发生改变，对资金、费用使用提出调整方案。 2.2对违反国家政策、财经制度、财经纪律收、支款项有权劝阻、阻止。 2.3对企业集中申辩相关财经方面要求和管理制度有权提出修改意见。 2.4有权对各仓库和工程、生产作业项目标节省和浪费情况进行检验并提出奖惩意见。 2.5有权组织召开经济活动分析会，并向各部门索取相关资料和报表。 2.6有权要求相关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需多种相关资料。财务副经理岗位职责 1.1日常考评：根据财务部考评制度进行考评。每个月6号前完成上月考评及财务部绩效工资核实。 1.2凭证审核：对总账进行考评，错误凭证第一时间修改。次月5号前完成凭证审核。 1.3进料加工核实：对已发货完手册，15日内完成台账整理；对现有产品，进行进料数量测算并立即上报，每个月15日前上报一次；对进料数量每个月查对，整理入库单。 1.4组织进料销售开票：对协议和开票通知单进行整理；根据协议和开票通知单要求立即安排开票和邮寄；全部邮寄前进料发票要进行审核。 1.5参与财务汇报编制：对财务汇报中难点立即给出处理方案和指导，不影响财务汇报上报时间。 1.6付款审核：仔细、认真查对付款金额、名称、用途、付款计划；审核有误，必需退回重新办理。当日签完付款手续，当日组织完成付款，最迟不得超出第二天。 1.7工资表审核：工资表做好后第二天完成。 1.8财务部权利证书维护和保管：税务登记证、海关登记证、进出口贸易立案记录表、生产能力证实；关注年检时间，安排总账根据法定时间立即办理。 1.9其它财务资料保管：入档前要检验一次；有档案室全部财务部资料清单。6月30日和12月31日各整理一次。 1.10报表合并：财务汇报完成后，立即编制。每个月8日前完成。 1.11财务部绩效工资核实：严格根据企业绩效工资制度合理核实， 1.12组织安排备品备件、超市等盘点工作：对盘点异常情况要进行检验和分析，形成份析汇报。备品备件，每两个月抽查一次；对超市每个月20日前抽查盘点一次。 1.13高新企业数据维护：根据国家高新技术企业要求立即办理。 1.14领导安排其它工作。 总账会计岗位职责 1.1凭证复核：对已做完凭证要立即复核，错误凭证当初修改，自己做凭证不需要复核；对错误情况进行考评。每七天复核完当周凭证。 1.2往来处理：异常情况，主动沟通处理；对处理不了超出三个月往来要形成“异常往来专题汇报”。每个月10号前，整理一次，并上报。 1.3往来审核：除了尤其付款外，其它经营性预付款必需有协议；账面欠款要统计正确；标准上前期预付款，发票未到情况不予审核；主动和业务部查对用户和供给商往来。第一时间完成付款审核。 1.4应收款：对应收款期正确统计和关注；对超期未能收回货款，立即催要，并形成书面或邮件进行汇报。随时关注。 1.5零星和项目工程统计：企业项目协议、发票、付款要立即统计，协议根据项目单独装订；零星工程参考项目协议管理，年度装订。企业项目，每七天汇报一次；零星工程每个月20日汇报一次。 1.6统计工作：根据统计部门要求立即上报。 1.7固定资产记账：卡片要关注入账金额、折旧方法和期限、供给商、残值等；每个月结账前检验一次卡片信息；季度进行折旧测试。 1.8财务汇报: 组织完成财务汇报编制;仔细检验逻辑关系;财务分析要保持真实性。次月7号前完成，遇法定假日顺延。 1.9经营性估计：数据要靠近真实性，费用、折旧等变动要立即调整。每个月20日前报给财务经理。 1.10税款奖励、申报：要和账面数据保持一致；熟悉奖励政策。根据法定时间办理。 1.11组织非进料开票和税款测算：整理销售协议和开票通知单，安排开票后，第一时间审核、安排邮寄；税款依据实际情况进行测算。开票后立即审核和邮寄；月末最终一天早晨向财务经理汇报税款实现情况。 1.12工资审核：严谨，据实审核。工资表做好当日审核完，最迟不得超出第二天。 1.13组织材料装订工作：进项抵扣联次月5号前根据次序装订好；销项存根一次购置存根进行装订，当日用完当日装订；结账后两个工作日内装订完；项目协议根据项目装订，其它根据年度装订；税务资料、财务汇报年度装订。 1.14财务资料整理、保管：凭证、协议、进项、销项、财务汇报、税务资料；归档材料要有电子版清单，归档前必需先整理清单。每十二个月6月30日前和12月31日前各一次。 1.15成本核实单耗测算审核：对异常单耗要查明原因，再次落实原因;对成本会计单耗核实进行考评。月末前必需上报。 1.16相关证书办理：海关登记证、生产能力证实、进出口贸易登记立案表、税务登记证；要有证书到期日统计表. 根据法定时间立即办理 1.17领导安排其它工作。 成本会计岗位职责 1.1材料统计：掌握原料属性；掌握材料领用相关数据；出现异常情况要立即沟通处理、汇报。天天完成当日原料日报表统计工作，最迟不得超出第二天。 1.2材料记账：入库单、发票、记账单要保持一致，不一致情况要据实入账；原始单据保持完好、整齐、不得乱涂乱改；当日志账当日打印凭证。当日签收发票，当日志账，最迟不得超出第二天。 1.3协议统计：协议要合理分类，企业项目及零星工程协议总账负责统计；根据时间次序，编号一经确定，不得更改。当日收到协议当日统计，最迟不得超出第二天。每七天六上报一次。 1.4增值税专用发票销项：购票、红字、发票及设备保管，按摄影关要求实施。开票，严格实施协议及开票通知单要求内容；第一时间根据采购提供信息邮寄给用户；当日开票当日志账，最迟不得超出第二天。发票开好，第一时间邮寄；当日志账，最迟不得超出第二天。 1.5进项：每个月20号起开始认证；认证进项要和账面进项保持一致；对已认证原件未到发票要立即催要。当日认证当日查对；次月5日前将未到原件要回。 1.6成本核实：原料、在产品、包装物、成品盘点；每个月25日按时盘点。26日完成盘点调整数据；月末前第二天独立完成成本分析汇报。 1.7工资核实：严格根据审批后工资资料核实（审核）；对错误事项要认真统计，次月调整。工资资料齐全，2天内核实（审核）完。 1.8估价入账：月末前两天，备品备件开始估价入账；全部估价入账必需在月末前完成。月末最终一天完成全部材料估入。 1.9领导安排其它工作。 出纳会计岗位职责 1.1资金报表编制：正确、反应实际资金使用情况；实际结存、报表、账面保持一致；千分符，格式固定。 1.2记账：原始单据保留完好；凭证附件折叠整齐。当日收付款当日志账，最迟第二天。 1.3收款（现金、支票、承兑等）：必需有经办人签字；必需给经办人回执；收付实现表现在报表中，日清月结。收款和记账时间间隔不能超出一天。 1.4付款（现金、支票、承兑等）：必需经财务经理或授权人签字；不得开具空头支票；付款后必需立即给请款人电话或纸质回复。收款和记账时间间隔不能超出一天。 1.5银行印鉴人名章保管：妥善安全摆放，保持印鉴完好；对外使用必需经财务经理同意；财务部以外人员不得持有印鉴。 1.6现金、支票、汇票、承兑等票据保管：收支必需有统计、签字；支票登记簿立即登记；账、资金报表、实际结存保持一致。天天查对。1.7现金周报表：正确、反应实际现金使用情况；实际结存、报表、账面保持一致；千分符，格式固定。每七天六上报一次。 1.8个人往来分析汇报：真实反应个人欠款原因，催促报账；处理不了，向主管反应。每个月15日上报一次。 1.9银行余额调整表：月末查对银行存款，和账面不一致要找出具体原因。每个月初第二个工作日前查对完。 1.10贷款卡、银行账户年检：必需知道上第二年检日期；必需会背诵基础户账号。根据人行要求办理。 1.11领导安排其它工作。 处罚措施：根据未完成工作指令处罚50元/次。【篇二：企业会计岗位职责】 会计岗位职责 1、落实实施国家颁布相关财务制度、严格根据会计法进行记账、算账、报账要求严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据正确、账目清楚。 2、会计人员应该遵守职业道德是：（1）敬业爱岗，（2）熟悉法规，（3）依法办事，（4）客观公正，(5)搞好服务，(6) 保守秘密。 3、负责编制月、季、年度会计报表及相关说明，每个月初向企业领导立即、真实、正确地报送会计报表，完整地反应财务情况，并按季度进行财务分析。 4、负责会计核实，尤其对应收、应付等往来账要立即清理；协同办公室定时对固定资产、低值易耗物品进行盘点，做到账账相符，账实相符，发觉不符，必需查明情况立即汇报。 5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。 6、完成企业领导交办其它工作任务。 出纳岗位职责 1、出纳日常工作关键包含货币资金核实、往来结算、工资核实等三个方面内容 2、严格遵守现金管理制度，库存现金按要求限额实施，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支。 3、开具支票，办理汇款时要按企业财务管理制度办妥相关手续，不符合要求者给予退回。 4、登记银行存款、现金出纳日志账，支票及已签发支票存根联。做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。 5、负责企业职员每个月工资、补助和多种福利待遇审核和发放。 6、每个月10日前，将上月银行存款日志账和银行对账单逐笔查对，如有未达帐项，编制银行存款余额调整表。 7、完成企业领导交办其它工作。【篇三：企业会计岗位职责】 具体领导单位财务会计工作；组织制订、落实实施本单位财务会计制度；组织编制本单位各项财务、成本计划、组织开展财务成本分析，审查或参与确定经济协议、协议及其它经济文件；参与生产经营管理会议；参与经营决议；负责向本单位领导、职员代表大会汇报财务情况和经营结果；审查对外报送财务会计汇报；负责组织会计人员政治理论、业务技术学习和考评，参与会计人员任免和调动。 企业会计岗位很多，你问是哪个岗位？ 核实会计：负责填制货币资金业务凭证，负责债权，债务应收应付票据清算工作，编制企业统计报表，负责存货，工程物资核实工作。 总帐会计：编制财务会计汇报，审核其它会计岗位填制凭证等。 具体职责是个企业要求不一样而不一样！ 以下仅供参考：会计人员岗位职责 一、出纳人员岗位责任制 1.出纳员负责现金、支票、发票保管工作，要做到收有统计，支有签字。 2.现金业务要严格根据财务制度和商场制订现金管理制度所要求办理。对现金收、支原始凭证认真稽核，不符合要求有权拒付。 3.现金要日清月结，按日逐笔统计现金日志帐，并按日查对库存现金，做到统计立即、正确、无误。4.支票签发要严格实施银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发支票必需填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定时监督支票收回情况。 5.办理其它银行业务要查对发票金额是否正确、正确，并经领导同意后签发，不得随意办理汇款。 6.收付现金双方必需当面点清，预防发生差错。 7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。 8.杜绝白条抵库，发觉问题立即汇报领导。 9.按期和银行对帐，按月编制银行存款余额调整表，随时处理未达帐项。 10.对领导交和其它事务按要求办理。 二.会计员岗位责任制 1.按国家统一会计制度要求设置会计科目。 2.即使确定销售收入，正确计算增值税、消项税额。 3.划清费用开支范围及营业内外收入。 4.认真计算财务结果及多种税金。 5.按财务制度要求正确核实利润分配。 6.按期缴纳多种税款。 7.债权、债务立即登记、立即查清、按月做好财务情况分析。 8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。9.对商场财务档案要立册，严格实施查阅制度及保管制度。 10.记帐要立即、正确，明细帐要按日登记，总帐定时登记，但不能超出三天。不许先出报表和后帐。 11.严格遵守财经纪律及商场制订各项制度，发觉问题立即上报主管经理。 一、流动资金核实 1、拟订流动资金管理和核实实施措施，参与核定流动资金定额，实施管用结合和资金归口分级管理。 2、编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度，组织流动资金供给。 3、定时考评流动资金使用效果，不停加速流动资金调动。 二、固定资产核实 1、拟订固定资产管理和核实实施措施，划定固定资产和低值易耗品界限，编制固定资产目录。 2、参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划。3、办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续，进行明细登记核实，定时进清查查对，做到账物相符。 4、按制度要求计提固定资产折旧。 5、参与固定资产清查盘点，分析固定资产使用效果，促进固定资产合理使用，提升固定资产利用率。 三、材料核实 1、会同相关单位拟订材料管理和核实实施措施，建立健全材料收发、保管和领用手续制度。 2、依据需要及市场情况会同相关单位制订采购计划。 3、审计材料采购用款计划，控制材料采购，掌握市场价格，审查发票等凭证，考评材料消耗。 4、建立材料明细登记账，进行明细核实，做到账物相符，核实清楚。参与库存材料清查盘点，对盘盈盘提出处理意见，经同意后作出处理。 四、工资核实 1、按计划控制工资总额使用。 2、审核工资表，计算发放工资。按制度要求计提发放奖金。3、进行工资明细核实。 五、成本核实 1、确定成本核实措施，建立健全成本核实工作程序，编制成本费用计划。 2、拟订生产经营成本、费用开支范围，掌握成本费用开支情况，登记成本费用明细账，按要求编制成本报表上报。 3、考评、分析成本费用开支情况，主动挖潜节支，提出改善意见，努力降低成本费用支出。 六、利润核实及分配 1、编制利润计划，将年度利润指分解落实到单位。 2、做好利润明细核实，正确计算生产经营、销售收入和其它收入，认真审核和计算各项成本费用支出，正确计算利润，按制度计算和上交税，制作并登记相关明细账，编制利润报表上报。 3、按章程要求和股东大会决议分配利润，分配股息、红利，计算股息、红利率，编制利润分配表、股利分配表。 4、考评、分析利润完成情况，主动挖潜节支，提出改善提议和方法，努力提升利润。 七、往来结算