星级酒店财务制度规范样本.doc

酒店财务规章制度(某星级酒店)

一、财务部安全管理要求
1．认真落实实施国家财务方面法规、制度和相关要求，结合财务工作进行定时安全检验，发觉问题和漏洞立即汇报并妥善处理。
2．营业结帐完成，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门责任人，锁入专用保险柜，店内务零碎点不得存留现金过夜。
3．总出纳室为财务部关键部位，除专员在内工作外，其它无关人员不得入内。
4．财务人员去银行取现金、支票等，必需有专车接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经同意不准在途中办理任何和此项工作无关事宜。
5．计财部严禁存放私人现金及珍贵物品。多种钥匙印章指定专员保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全地方。
6．各部位营业收入外汇，要按财务管理要求上缴入库，严禁私自套汇、转让。
7．出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。总出纳查库时，必需和收款员主管一起进行。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等和工作无关物品。保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。
8．财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要和保安部配合，对保险柜加封。
二、交际费用管理相关要求
为了确保企业经济效益，加强成本费用管理，降低交际费用开支，酒店对交际费用支出做以下要求：
1．全月交际费用总额支出不能超出营业总额1％，，此项由计财部确保。
2．交际费用指标每个月由计财部提出、并由总经理审定后下达成各部门。
3．交际费用分配百分比：总经理室按下达指标40％实施，营业部按40％实施，其它部门按20％实施。
4．交际单审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。董事会交际单由董事会组员或计财部经理签批。
5．交际费在使用时必需由本部门填制交际请求单，注明请求交际部门名称、客人或团体名称、招待日期及招待理由；由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权总经理助理指示后方可使用。
6．各部门交际费需要在商场部和美容室使用时，必需由总经理签批后方可使用。
7．交际用餐标准可由总经理依据酒店及所在地实际情况确定，特殊情况由总经理同意。
8．各部门要严格根据要求交际程序办事，如违反上述程序在餐厅用餐或在商场购物，餐厅、商场人员及财务收银员有权制正用餐及转帐，一经发觉在交际费使用上弄虚作假，要严厉处理。
9．实施交际费节省奖励措施：各部门按财务部下达交际指标所剩节省额，按5％提取奖励金。
三、相关废品处理要求
为了加强酒店对物资统一管理，维护酒店利益，现对各部门废品处理及报废物品处理做出以下要求：
1．酒店全部报损设备、家俱、软片、多种废品处理，全部统一由财务部负责。
2．各部门破损设备、家俱、软片等，本着修旧标准，由各部门统一放在工程部指定房内，由工程部负责维修。如经过判定不能维修，由财务部统一处理(相关部门配合)。
3．对多种包装物(易拉罐、纸箱、报纸、画报)等废品，各部门选派一名职员专门负责，要处理废品必需有部门盖章出门证(由财务部统一印制)财务部选派一名职员专门负责处理废品工作，并加盖财务章方可出门，不然，保安部不许可任何物品或废品出门。
4．处理废品时间为每七天三、五下午2点～4点。
5．处理废品，财务部和各部选派职员一起处理，所得款项，其中50％留相关部门使用，50％留财务部。
6．保安部必需严格把关，决不许可没有任何正当手续人自行出门处理废品，任何个人不得私自处理废品，不然，按违纪处理。
7．上述由财务部经理负责统筹、协商、监督实施。
四、收据管理制度
(一)收据领用
将每本收据号码分别统计在登记簿上，登记内容包含：收据号码、购入日期、发放日期、领取人姓名及签章发放人、旧收据退回日期。
1．新收据购入后，保管员需将每本收据号码一一统计。
2．只有下列人员才有资格领取收据：
总出纳、前厅收银员、交款员、商务中心、保健中心、商场部收银。其它人员一律不许可领取收据。
3．基础领取数是两本，或依据各自工作情况增加领取数量。
4．收据保管员在未收回以前发给对应职员旧收据时，不得发出新收据。
5．对应地，保管员应统计还回旧收据日期，并应跟踪监督那些已发出相当一段时间但仍未退回换新收据。
(二)收据开出
在开收据时应遵守以下规则：
1．前厅收银员只能对仍在前厅用户分类帐上帐目收款开出收据。
2．在办公时间，已被转入后台帐目收款及其它杂项收款应由总出纳开出收据。在非办公时间，前台收银可对这类事项开出收据。
3．收款细则应确切陈说在收据上，假如是外客帐收款，帐目陈说及相关号码应同对应数额写在一起。
4．假如是预收定金或预收款，总出纳或前台收银员应立即通知全部相关部门(销售部、前厅部或宴会部)。
5．收据附联传送：
第一联：财务
第二联：用户
第三联：存根
在总出纳写好前一天总出纳汇报后(不迟于下午2点)，应将汇报和全部第——联收据送交收入夜审，收入夜审在对收据总数及帐目分类检验以后，将其送交应收帐款主管，应收帐款主管统计并在外客帐隶属机构上打印收款数，将收据交给收据管理员存档并打印在总分类帐上。
收入夜审应对每日使用收据号码进行检验并核查被取消及未汇报收据。
五、物资库房安全管理要求
1．专员专库，各库房钥匙专员收存。
2．坚持值班登记制度，严格交接班手续，保管员公休、倒休、出差时物资发放由领班和替班共同负责；保管员休假前和上岗后应交接清楚，责任落实。
3．库房勤清扫、勤通风、勤整理。物品摆放要复合消防要求，物品保管不霉不烂，无丢失，无损坏。
4．安全消防按岗负责。保管员必需熟知消防常识及消防器材放置位置，掌握已配置消防器材使用方法。
5．对来历不清、性质不明及私人物品不得入库存放。
6．易燃易爆、剧毒物品专库专放，专员保管，严格领用手续。
7．库房严禁吸烟，不准会客，不准留宿。
8．库房不准动用明火，不准使用电热设备，不准乱拉照明线路。
9．来库领用物品要在库外等候，未经许可不得进入库房。
10．出现问题要立即和采购部、财务部或保安部联络。
六、物资库房防火安全管理要求
1．严格遵守《仓库防火安全管理规则》，库内严禁吸烟，不得动用明火，要保持通道通畅。
2．依据货物不一样性质分类，分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，不得和其它库房混用。
3．库内物品码垛要整齐，不得过高、过宽，物资须距电线、灯泡50厘米以上，灯泡不得超出60瓦。
4．易燃易爆物品库，应安装防爆灯，严禁库内乱拉照明线。
5．保管员应常常检验灯具和电线，发觉破损、老化要立即请工程部更换。
6．离开库房时必需进行防火安全检验，确无问题，切断电源后锁好门方可离开。
7．各岗位要熟悉多种消防器材性能、使用方法及器材摆放位置。发觉火情立即扑救，立即报相关领导及保安部，并保护好现场，帮助查清起火原因。
8．珍惜消防器材，保持灭火器清洁，严禁随意挪动、遮挡消防器材。
9．凡违反本要求者，按酒店消防管理规章相关要求进行处理。
第十章 采购部
第一节 部门概述及组织结构
一、概述
采购部是负责酒店采购工作职能部门。采购部在酒店统—管理下，依据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要物品，确保酒店经营活动正常进行。
采购部采购工作，必需严格实施酒店采购制度，严格根据采购程序办理，确保所采购物品数量、质量、价格和交货期符合要求，并严格控制采购成本。采购部职员必需树立“—心为酒店“采购供给意识。
二、组织结构(略)
第二节 岗位职责及素质要求
一、经理
直接上级：财务总监
直接下属：采购主管
岗位职责
1．直接对总经理和财务总监负责。主持采购部全方面工作。审批全部采购单和订购单，确保各项采购任务顺利完成。
2．参与大宗商品及国外进口货物订货业务洽谈并检验协议实施情况。
3．指导下属开展业务，不停提升业务技能。
4．熟悉和掌握酒店所需各类物资名称、型号、规格、价格、用途和产地。检验购进物资是否符合质量要求，对酒店物资采购负有领导责任。
5．要按计划完成酒店各类物资采购任务，并在预算内做到开源节流。
6．负责本部门职员业务培训计划制订和实施，抓好职员思想工咋。
7．有计划地组织部门职员参与学习。
8．主持采购部日常工作，协调采购部和酒店各部门之间关系。
9．完成总经理临时交办各项工作任务。
10．接收总经理和财务总监及成本控制部经理监督。
素质要求
基础素质：有高度责任感和事业心，不假公济私，不以权谋私泄露业务机密；有较强领导和协调能力；能独立指导部门运作；遵纪遵法。
自然条件：年纪30岁以上；品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高：男1．74～1．78米，女1．65～1．68米。
文化程度：大专以上。
外语水平：含有旅游酒店英语中级水平。
工作经验：含有3年以上酒店采购工作经验，2年主管以上管理工作经验。
特殊要求：熟悉采购程序和采购内容；了解海关对进口业务颁布法规及国家相关税收政策；掌握市场行情和酒店供货渠道。
二、采购主管
直接上级：采购经理
直接下属：采购员
岗位职责
1．编制每旬市场价格表，掌握新产品供给起源和季节性产品资料，立即提供给上司参考。
2．负责和仓管部联络，立即处理产品质量问题和督促供给商立即送货。
3．按上司指派，进行外出采购。
4．帮助上司比较供给商报价和整理供给商资料。
5．帮助上司审核供给商发票、送货单、报价或订购单等。
6．搜集采购样本或安排供给商示范。
7．向上司汇报相关货物运输途中失误和损坏情况，并负责向相关方面申报赔偿或报关损耗。
8．负责进口物品报关工作，并安排提货事宜。
9．配合仓库对物品进行验收，确保物品符合申购要求。
10．负责属下职员培训，检验职员纪律，完成上级分配其它工作。
素质要求
基础素质：遵纪遵法；有较强协调能力；含有较高工作责任感，不以权谋私，保守业务机密。
自然条件：年纪在25岁以上；品貌端正，身体健康。身高：男1．74～1．78米，女1．65～1．68米。
文化程度：大专以上学历。
外语水平：含有中级英语水平。
工作经验：含有5年以上酒店工作经验及两年以上采购工作经验。
特殊要求：熟悉采购程序和采购内容。
三、采购员
直接上级：采购主管
直接下属：无
岗位职责
1．依据采购申请单或仓库补货单采购各部门所需物品和食品。
2．努力争取使酒店所购产品价平物美。
3．对不符合要求产品，负责办理退货补货或调换。
4．和相关供给商保持良好关系。
5．负责到机场或火车站装运进口或外埠来货。
6．帮助仓库搞好物品入库验收工作。
7．立即向上司汇报相关产品和价格最新行情。
8．做好天天现金或支票采购报销工作和结算工作。
9．主动参与培训，遵守酒店纪律，保持和酒店相关部门良好关系，完成上级分配其它工作任务。
素质要求
基础素质：遵纪遵法；有自我约束力，不以权谋私，不假公济私，不吃回扣。
自然条件：男，女均可，年纪在25岁以上；品貌端正，身体健康。身高：男1．74～1．79米，女1．65～1．69米。
文化程度：高中以上学历。
外语水平：含有初级英语水平。
工作经验：3年以上酒店采购工作经验。
特殊要求：对工作认真负责，勇于克服困难。
四、采购部文员
直接上级：采购部经理
直接下属：无
岗位职责
1．依据部门经理要求，草拟各类汇报并打萤 发放。
2．做好酒店内部各类文件和相关采购申请、合相同资料整理、归档工作。
3．做好相关会议统计。
4．负责申领部门内文具和职员餐券发放工作。
5．帮助上司做好和各部门联络工作。
6．负责部门职员考勤工作。
7．整理天天采购单和收据等，并编制每七天进货汇总表。
8．帮助经理落实相关进口货物书面申报工作。
9．主动参与培训，遵守酒店纪律，完成上级分配其它工作。
素质要求
基础素质：遵纪遵法；含有高度责任感和事业心；含有一定公关能力。
自然条件：女性；年纪在20岁以上；品貌端正，身体健康。身高：女1．65～1．69米。
文化程度：大专以上学历。
外语水平：含有中级英语水平。
工作经验：1年以上酒店工作经验。
特殊要求：熟悉采购程序和各个采购步骤；有很好文字表示能力；会使用电脑。