投资集团运营监控管理制度样本.doc

某投资集团运行监控管理制度

第一条　为了使中国**本部能够动态地了解和掌握各全资子企业、控股企业（以下简称子企业）经济运行情况，立即发觉存在问题，提出对子企业经济运行对策和提议，特制订本管理制度。
第二条　运行监控应遵照制度化、规范化和科学化基础标准。
第三条　中国**本部运行监控包含经济运行分析、报审汇报管理和审计监督三个方面
（一）经济运行分析
1．经济运行分析内容。经济运行分析包含对企业及子企业经济数据分析和对子企业关键工作完成情况分析。
2．经济运行分析组织
（1）经济运行分析中经济数据分析，包含投资分析、财务分析、资产分析及综合分析四个部分，由相关部门按业务分工分别进行，具体分工是：
- 投资管理部负责投资分析，具体包含投资量分析，在谈项目进度分析，项目可行性分析。
- 资金财务部负责财务分析，具体包含现金流量分析，损益分析，权益分析，赢利能力分析，偿债能力分析，安全性分析。
- 资产管理部负责资产分析，具体包含项目运行监控分析，资产变动情况分析，资产质量分析。
- 研究发展部负责综合分析，具体包含行业发展分析，企业总体发展战略态势分析。
在各部门分析基础上，由研究发展部牵头进行协调，撰写季度经济运费分析汇报报企业总裁，由总裁审定后分送企业董事长和董事；年度和六个月度分析经关键领导审阅后企业董事会汇报，并依据董事会意见向相关子企业反馈。
（2）经济运行分析中子企业关键任务完成情况分析，由资产管理部牵头，每三个月对子企业实施关键工作情况进行跟踪分析，并形成份析汇报报企业总裁。
（二）报审汇报管理
子企业报审汇报内容包含：
- 董事会、股东会议案、决议
- 重大经营决议（投资、融资、产权变动）
- 预决算预案、草案
- 计划和计划
- 内部重大结构调整方案
- 阶段性工作总结和分析
- 关键人事变动
由企业总裁办公室搜集汇总子企业报审汇报，每六个月将报审汇报目录分送各职能部门，各职能部门对本身分管内容进行实施情况分析，分析汇报送总裁办公室。由总裁办公室对各职能部门分析汇报进行综合分析，并形成综合分析汇报，综合分析汇报报总裁。
（三）审计监督
1．审计监督内容包含：对子企业进行常规审计、遵照审计、抽查审计和调查审计。
2．审计监督由企业审计监察部牵头，每十二个月年初由审计监察部制订各项审计计划。对每项审计事项编写审计汇报，每十二个月编写年度审计情况汇报，并报企业总裁和董事会。
第四条 本制度由中国**投资集团总裁办公室负责解释。
第五条 本管理制度自中国**投资集团董事会经过，董事长签发之日起正式生效、实施。