碧桂园集团财务部员工绩效管理考核管理新规制度.doc

碧桂园集团

财务部绩效考评管理制度

目录
1.总则 3
1.1目标 3
1.2标准 3
1.3适用范围 3
1.4考评分工 3
2.考评对象及考评内容 3
3.考评内容解释 4
4.考评方法 5
4.1对集团财务职能部门及部门责任人考评 5
4.2对集团财务职能部门职员考评 6
4.3对项目企业财务部及责任人考评 7
4.4对项目企业财务部职员考评 7
5. 考评等级百分比控制 8
6. 绩效考评程序 9
7.考评结果反馈及申诉 9
8.考评结果应用 10
9 附则 11
10.附件 11

1.总则
1.1目标
经过推行职员绩效管理制度，帮助职员加深了解自己职责和目标，充足调动职员主动性和发明性，在部门营造绩效导向气氛，促进企业各项目标实现，同时为绩效奖励、岗位轮换、职务、薪资调整等提供决议依据，特制订本制度。

1.2标准
1.2.1公开、公平、公正标准
1.2.2客观标准
1.2.3业绩改善标准
绩效考评是一个管理手段而非最终目标，考评责任人将经过不停沟通帮助考评对象发觉工作中存在问题，找到改善方向，从而使组织和职员达成更高业绩水平。

1.3适用范围
1.3.1本制度适适用于财务部全部正式职员。
1.3.2试用期职员不参与绩效考评。
1.3.3集团财务职能分部责任人、项目企业财务部责任人按部门考评。

1.4考评分工
考评分级进行，由直接上级负责对下属进行考评。集团财务行政分部负责对上述考评结果进行审核、汇总和反馈。

2.考评对象及考评内容
对部门职员考评包含考评分为季度和年度考评。季度考评包含季度工作计划考评(季度日常关键工作考评)、有效提议评价，年度考评包含年度关键工作计划考评、年度能力素质评价、360度评定；
对部门责任人（即部门）考评包含季度和年度考评。季度考评包含季度部门工作计划考评(季度项目企业财务管理工作评定)，年度考评包含年度部门关键工作计划考评、年度能力素质评价、年度工作总结、360度评定。
区域化管理项目企业，区域财务经理作为项目企业财务责任人进行考评，其它财务人员作为部门职员进行考评；
未实施区域化管理项目企业，会计主管（财务经理）作为项目企业财务责任人进行考评。
具体以下：
2.1集团财务职能分部责任人考评包含季度工作计划考评、年度关键工作计划、年度能力素质评价、年度工作总结、360度评定；
2.2集团财务职能分部职员考评包含季度工作计划考评、有效提议评价、年度能力素质评价、360度评定；
2.3项目企业财务责任人考评包含季度项目企业财务管理工作评定、年度关键工作计划、年度能力素质评价、年度工作总结、360度评定；
2.4项目企业财务部职员考评包含季度日常关键工作考评、有效提议评价、年度能力素质评价、360度评定。

3.考评内容解释
3.1 季度工作计划、年度关键工作计划、季度日常关键工作考评、季度项目企业财务管理工作评定
季度工作计划。依据部门年度关键计划分解到职员各季度工作计划、常规工作和临时工作，反应部门目标最关键、最含有影响力季度需要努力实现目标。
年度关键工作计划。依据集团财务年度整体工作目标分解制订职能分部年度关键工作计划，年底由财务部总经理对各职能分部、项目企业财务部年度关键工作计划完成情况进行考评。
季度日常关键工作是反应部门目标最关键、最含有影响力季度需要努力实现目标和岗位职责最关键部分。
季度项目企业财务管理工作评定是指项目企业财务部对季度财务管理企业进行评定，按管理会计、财务会计、税务管理、资金管理、财务分析及上市报表五方面实施评定，分析财务管理工作中存在问题，提出改善提议。
对季度工作计划、年度关键工作计划、季度日常关键工作考评、季度项目企业财务管理工作评定进行考评，总分100分，采取自评和复评相结合方法，考评结果以复评为准。考评时，依据工作计划完成情况来计算考评分数，以确定考评等级，考评等级及对应分数见下表：

定义
等级评分描述
评分分数
卓越
连续超出期望，超额完成任务，业绩卓越
X≥90
优异
部分超出期望，达成业绩目标（95-100%），业绩优异
80≤x≤89
称职
大部分达成业绩目标（85%以上），业绩正常
70≤x≤79
有待改善
相当部分（50％以上）业绩目标没有达成需要改善
60≤x≤69
不合格
大部分（70％以上）业绩目标没有达成
x≤59
若季度/年度工作计划、日常关键工作变更，在评定打分前，职员可优异行修订计划、日常工作关键内容，经部门责任人审核经过后生效。

3.2 有效提议评价
有效提议评价为加分项目。关键指为企业提出合理化提议或方案对企业在经济指标、内部运行指标方面有显著改善，并能提供具体数据支持这一结果；且对企业其它方面没有造成任何负面影响。创新能力关键是指在基础工作稳固前提下，于工作中善于总结思索，提出新思绪、新方法，扩大企业财务管理优势。
有效提议评价关键由职员经过邮件方法发至集团财务行政分部；集团财务行政分部将定时搜集到提议分发到各项目企业财务责任人，一周内回复给集团财务行政分部，行政分部将项目企业加具意见后有效提议分门别类发给各职能部门审核；职能部门按其有效性给予职员不一样程度加分。评分结果由集团财务行政分部在每季末20日前统一公布。

最终经过并采纳有效提议为每条总分为20分，多条提议能够累加。
等级评分描述
评分分数
创新，有据可依，可行性强，经济效益高
15-20
目标明确，可行性强，经济效益较高
10-15
通常性，针对处理部分问题，内容清楚，可操作性强
5-10
对经营管理有所改善，但可操作性小，作用和效益相对较低
5以下

3.3 年度能力素质评价
能力素质包含业务指导、沟通协调、实施能力、团体协作等，针对不一样考评对象，考评内容和侧关键有所区分。总分100分，能力素质评价关键采取个人自评和上级复评相结合方法，考评结果以复评为准。考评时，依据实际表现直接确定考评等级。考评等级及对应分数见下表：
定义
等级评分描述
评分分数
卓越
充足展现能力素质，连续超出期望
X≥90
优异
基础展现能力素质，部分超出期望
80≤x≤89
称职
大部分达成期望（85%以上），合格
70≤x≤79
有待改善
相当部分（50％以上）没有达成期望，需要改善
60≤x≤69
不合格
基础没有达成期望
x≤59

3.4 年度工作总结
年度对部门责任人考评时加分项目，依据述职材料准备、见解思绪、表示能力、改善计划等，由财务部总经理酌情给1-10考评权重分。总分10分。
集团职能部门对年度工作计划完成情况进行总结，分析存在问题，提出改善方案，完成下十二个月度工作计划。
季度工作总结由集团财务行政分部负责对部门责任人进行复核，季度工作总结考评结果只作为季度考评评价参考，不作评分依据。
3.5 360度评定
360度绩效评定指由各岗位职员上司、直接部属、同仁同事等全方位各个角度来了解职员个人绩效：沟通技巧、人际关系、专业技术能力、行政能力等，被评定者不仅能够从上司、部属、同事取得多个角度反馈，也可从这些不一样反馈评定职员不足、优点和发展需求，使以后职业发展更为顺畅。总分100分。

3.6 季度考评及年度综合考评等级及考评分数
等级
定义
等级描述
综合评分分数
S
卓越
连续超出期望，超额完成任务，业绩卓越。充足展现能力素质，连续超出期望
X≥90
A
优异
部分超出期望，达成业绩目标（95-100%），业绩优异。基础展现能力素质，部分超出期望
80≤x≤89
B
称职
大部分达成业绩目标（85%以上），业绩正常
70≤x≤79
C
有待改善
相当部分（50％以上）业绩目标、能力素质没有达成期望，需要改善
60≤x≤69
D
不合格
大部分（70％以上）业绩目标、能力素质没有达成
x≤59
4.考评方法
4.1对集团财务职能部门及部门责任人考评
4.1.1季度部门工作计划考评(40%)
依据部门年度工作计划分解制订部门季度关键工作计划，以各职能部门季度关键工作计划报送考评为依据，财务部总经理进行复评。总分100分，由部门责任人确定各项工作计划单项分值。
“季度工作计划”考评平均分=∑季度工作计划考评得分/4个季度
4.1.2年度关键工作计划（30%）
依据集团财务部年度整体工作目标分解制订各职能分部年度关键工作计划，年底由部门责任人年度关键工作计划完成情况进行初评，由财务总经理完成复评。总分100分，由部门责任人确定各项关键工作计划单项分值。
4.1.3年度能力素质评价(30%)
评价内容包含：业务指导、沟通协调、团体综效、辅助决议、管理创新、职业操守，采取部门责任人个人自评和上级复评相结合方法评价。总分100分。
4.1.4年度工作总结
部门责任人对年度内财务管理工作总结， 工作总结为加分项目，依据材料准备、见解思绪、表示能力、改善计划等，由总经理酌情给1-10考评分。
4.1.4年度综合考评得分
“季度工作计划”考评平均分*40% + 年度关键工作计划考评评分*30% + 年度能力素质考评得分*30% + 年度工作总结考评分数
年底由集团财务行政分部负责对部门责任人(或高级经理）进行360度评定， 360度评定结果只作为年度考评评价参考，不作评分依据。

4.2对集团财务职能部门职员考评
4.2.1 季度工作计划考评(60%)
依据部门年度关键工作计划分解制订部门季度工作计划，季度和部门责任人沟通制订工作计划，包含关键工作、常规工作、临时工作。部门责任人在自评基础上对各职员季度工作计划完成情况进行复评。总分100分，由部门责任人确定各项计划单项分值。
4.2.2 有效提议评价（20分）
为企业提出合理化提议或方案对企业在经济指标、内部运行指标方面有显著改善，并能提供具体数据支持这一结果；且对企业其它方面没有造成任何负面影响。创新能力关键是指在基础工作稳固前提下，于工作中善于总结思索，提出新思绪、新方法，扩大企业财务管理优势。
有效提议及创新能力评价为加分项目，由评审部门对每条有效提议给1-20考评分。
多条有效提议能够累计加分。
4.2.3季度考评得分
季度考评得分=季度工作计划考评得分+有效提议评分
季度考评平均得分=∑各季度考评得分/4个季度
4.2.4 年度能力素质评价(30%)
评价内容包含：实施力、团体协作、工作态度、沟通协调、学习能力，采取个人自评和上级复评相结合方法评价。总分100分。
4.2.5 360度评定（10%）
由项目企业财务责任人对各财务岗位相对应接口岗位及业务部门进行360度评定。总分100分。
4.2.6 年度综合考评得分
季度考评平均得分×60%+年度能力素质评价得分×30%+360度评定×10%

4.3对项目企业财务部及责任人考评
4.3.1季度财务管理工作评定(40%)
每三个月从管理会计范围(20分)、财务会计范围(20分)、税务管理范围(20分)、资金管理(20分)、财务分析及上市报表范围（20分）五方面实施评定。总分100分。由部门责任人进行自评，各职能分部责任人初评后由财务总经理完成复评。
季度财务管理工作评定平均分=∑季度财务管理工作计划考评得分/4个季度
4.3.2年度关键工作计划（30%）
依据集团财务部年度整体工作目标分解制订各项目企业年度关键工作计划，年底由部门责任人年度关键工作计划完成情况进行初评，由财务总经理完成复评。总分100分，由部门责任人确定各项计划单项分值。
4.3.3年度能力素质评价(30%)
评价内容包含：业务指导、沟通协调、团体综效、辅助决议、管理创新、职业操守，采取个人自评和上级复评相结合方法评价。总分100分。
4.3.4年度工作总结
部门责任人对年度内财务管理工作总结， 工作总结为加分项目，依据材料准备、见解思绪、表示能力、改善计划等。年度工作总结为加分项目，由总经理酌情给1-10考评分。
4.3.5年度综合考评得分
季度财务管理工作评定平均分*40% + 年度关键工作计划*30% +年度能力素质评价*30% +工作总结考评分数
年底由集团财务行政分部对部门责任人进行360度评定， 360度评定结果只作为年度考评评价参考，不作评分依据。

4.4对项目企业财务部职员考评
4.4.1季度日常关键工作考评(60%)
依据项目企业财务各岗位日常关键工作KPI指标进行考评，假如一人多岗位职员，职员日常工作关键由财务部责任人和职员依据工作业务性质，在《项目企业财务部各岗位考评KPI指标库》中挑选KPI指标，最少要选择5个及以上KPI指标，各项指标分值由部门责任人确定，总分100分，共同确定并上报集团财务行政分部立案。季度由部门责任人在职员自评基础上对各岗位季度关键工作完成情况进行复评。
4.4.2有效提议评价（20分）
有效提议评价为加分项目，按季度由评审部门给每条有效提议1-20分加分
4.4.3季度考评
季度考评得分=季度日常关键工作考评得分+有效提议评分
季度考评平均分=∑各季度考评得分/4个季度
4.4.4年度能力素质评价(30%)
评价内容包含：实施力、团体协作、工作态度、沟通协调、学习能力，采取个人自评和上级复评相结合方法评价。总分100分。
4.4.5 360度评定（10%）
360度绩效评定指由各岗位职员上司、直接部属、同仁同事等全方位各个角度来了解职员个人绩效：沟通技巧、人际关系、专业技术能力、行政能力等，被评定者不仅能够从上司、部属、同事取得多个角度反馈，也可从这些不一样反馈评定职员不足、优点和发展需求，使以后职业发展更为顺畅。总分100分。
4.4.6 年度综合考评得分
季度考评平均分*60%+年度能力素质评价*30%+ 360度评定*10%

5. 考评等级百分比控制
5.1为了确保考评结果客观和公平，表现绩效导向标准，各职能分部和各项目企业财务部需对职员考评等级进行百分比控制，职员考评等级遵照以下百分比分布（见表一和表二）：
表一：季度考评等级分布百分比
考评等级
S
A
B
C
D
分布百分比
≤5%
30%~35%
40%~45%
≥10%
1%~5%
表二：年底考评等级分布百分比
考评等级
S
A
B
C
D
分布百分比
5%
30%
50%
10%
5%
5.2 季度考评中，各考评等级人数由参与该季度考评人数和对应考评等级分布百分比确定；年底考评中，各考评等级人数由参与年底考评人数和对应考评等级分布百分比确定。
5.3 季度考评为D且经过业绩改善期仍不能达成企业要求而被淘汰人数，能够计入年底考评等级为D人数。
5.4 职员考评结果控制百分比每十二个月由集团财务行政分部提出调整方案，报集团财务总经理审批。

6. 绩效考评程序
6.1季度考评，下季度第30天完成。工作计划制订于每三个月最终30天20日前，制订下季度工作计划，直接上级主管审核；自评及复评于每三个月最终30天30日前完成，次月5日上传到集团财务行政分部。
6.2年底考评，第四季度结束（亦即该财年结束）后第30天进行年底考评。 年底考评及第二年度工作计划各部门于第二年1月20日前完成，1月22日将本部门《职员年度工作绩效考评汇总表》提交集团财务行政分部，集团财务行政分部于第二年1月31日前完成各部门和部门职员上年度绩效等级最终评定。

7.考评结果反馈及申诉
7.1绩效反馈。年度考评结束后15日内，直属上级应对年度考评等级为S和C、D级职员进行反馈。年度绩效考评等级为D职员和部门责任人进行工作或职务调整，并自动进入业绩改善期，业绩改善期为三个月，上级主管帮助制订绩效改善计划，有针对性开展绩效面谈，以帮助该等级职员改善工作以达成部门要求。职员在改善期满后仍不能达成部门要求，企业将做调动工作、降级和自动离职处理。
7.2职员申诉。当职员对各个周期评价、评定结果有异议时，且无法和上级主管取得一致意见时，可向集团财务行政分部申诉，由该分部进行协调处理。

8.考评结果应用
8.1 季度奖金
8.1.1 计算方法：月基础工资×季度考评系数。
8.1.2 考评期间休假、停职超出15个工作日，取消季度奖金，15个工作日以下，由各部门经理依其季度工作完成情况进行考评。
8.1.3 发放：季度奖金依季度考评情况和工资一起每季末次月10日发放。
8.2 年度绩效奖金
8.2.1 部门绩效奖金总额确实定

部门绩效奖金总额=部门职员基础工资×部门绩效分数×企业系数

企业系数由集团财务行政分部每十二个月依据企业情况确定并向职员公布。
8.2.2 职员年度绩效考评应用
财务部各部门绩效奖金分配，依据各职员绩效分数确定年底奖金。

计算百分比 =

职员绩效奖金 = 财务部部门绩效总额 × 对应职员计算百分比

8.2.3职员考评结果将作为评选“优异职员”、“优异管理干部”关键依据，年度绩效考评平均分少于95分标准上不能参与企业评优评选。
8.2.4各单位考评结果作为年度评选“优异部门”关键依据，年度平均成绩少于95分部门标准上不能参与评优评选。
8.2.5绩效分数小于60分（即绩效考评等级为D级）职员不参与分配年度绩效奖金，部门责任人绩效分数小60分（即绩效考评等级为D级）部门责任人不参与分配年度绩效奖金.
8.2.6 当年考评周期不满30天者，该年度无年度绩效奖金。
8.2.7 职员在12月31日前任何形式离职，取消享受年度绩效奖金资格。
8.3集团财务行政分部对项目企业财务部上报考评结果进行核实，如发觉弄虚作假将从重处罚。
8.4机动绩效奖励应用
序号
奖励项目
适用对象
奖励标准及要求
1
优异财务人员
除职能分部及项目企业财务责任人外职员。
为表彰优异职员，激励全员，每十二个月末部门将从评选表现突出且年度绩效等级为S级以上职员，授予“优异财务人员”荣誉称号，颁发荣誉证书及并每人给元现金奖励。
2
突出贡献奖
符合条件职员
对取得集团内外重大荣誉、参与集团内外各类重大专业竞赛并获奖职员，经部门审议后给对应奖励。由部门牵头组织重大项目、关键事件或临时性关键安排（需要跨部门、跨产业集团协同、合作项目）等，取得突出成效并含有一定创新性，部门对项目组或做出突出贡献职员给对应奖励。
3
职称晋升奖励
符合条件职员
对经过会计、税务和金融专业初级、中级及以上技术职称考试职员，凭有效成绩证实及发票在所在部门报销对应报名费用（不含教材费用）；
对于参与注册会计师或注册税务师考试职员，每经过一门可凭有效成绩证实及发票在所在部门报销单科报名费用（不含教材费用）。对经过全部科目标财务人员，凭全科合格成绩证实，财务部给一次性500元现金奖励，每个月工资增加对应职称补助。
9 附则
9.1调动部门职员考评。在考评期内调动职员，由该职员现任直属主管征求其前任直属主管意见后进行考评，前任主管将该职员调动前绩效考评资料随职员变动表一起移交给后任主管。
9.2考评档案管理。集团职能部门及项目企业财务部责任人指定专员整理、归档职员考评原始资料；纪录并维护职员考评信息。考评审定后报集团财务行政分部立案。
9.3解释权。集团财务部保留对本制度解释权。

10.附件
10.1部门绩效考评报送要求
10.2 附件1、集团职能部门及责任人考评表
10.3 附件2、集团财务职能部门职员绩效考评表
10.4 附件3、项目企业财务及责任人素质考评表
10.5 附件4、项目企业各岗位绩效考评表
10.6 附件5、职员业绩改善表
10.7 附件6、项目企业各岗位考评KPI指标库

部门绩效考评表报送要求

周期
项目
编报责任人
报送时间
报送形式
收报责任人
备注
季度
《集团职员季度工作计划》
集团全体职员
每季末20日前
电子
各职能部门

《集团部门季度工作计划》
集团部门
每季末20日前
电子
集团行政分部

《项目企业职员季度考评表》
项目企业全体职员
每季末30日前
电子
各企业财务部

《项目企业财务部考评评价表》
项目企业财务部
每季末30日前
电子
集团行政分部

《职员季度绩效考评结果汇总表》
各部门
每季末30日前
电子
集团行政分部

年度
《部门年度关键工作计划考评表》
集团部门
第二年1月20日前
电子
集团行政分部

《年度工作总结》
部门责任人
第二年1月15日前
电子
集团行政分部

《职员年度绩效考评结果汇总表》
各部门
第二年1月20日前
电子
集团行政分部