计财处会计科审核岗位责任追究制度(2)模板.doc

计财处会计科审核岗位责任追究制度 1、认真落实实施国家各项财经方针政策，严格遵守学院内部管理制度。掌握各项经费开支标准和使用范正确利用会计科目。 2、坚持标准，秉公办事，预防超计划用款，逐笔审核支出合理性、正当性，并在原始凭证上加盖“附件章”。3、定时发出催帐通知，立即清理多种往来帐款；登记分管应收应付款明细帐并装订整理，按时移交。4、认真登记经费用款指标，立即提供各单位各项经费用款及指标结余情况。 5、了解和处理分管部门财务管理和经费使用情况，正确进行固定资产和材料核实并配合其管理。 6、清理查对内部往来和各应收应付款明细帐款，年底或依据要求列出应收应付款明细余额。7、立即向领导反应业务工作中相关问题，提出改善工作提议和方法，完成领导交办其它临时性任务。8、严格遵守学校劳动纪律，发扬良好机关工作作风，为学校教学、科研、行政等各项事业提供优质服务。9、凡违反以上要求，责令限期更正；情节严重，可依据国家相关法律法规及学校相关要求给处分。计财处会计科现金出纳岗位责任追究制度1、严格实施国家现金管理措施，认真落实实施国家各项财经方针政策，严格遵守学院内部管理制度。严密手续，保护现金安全，预防丢失，被盗。2、确保天天报销所需现金立即到位，每日库存不得超出银行核定限额，超出部分立即送存银行；不得坐支，不得以白条抵充库存限额，更不得任意挪用现金。3、合理办理各项收付业务，认真审查原始单据、记帐凭证，发觉问题立即反馈，妥善处理，确保会计凭证真实性、正当性、完整性。对收付现金单据加盖“收讫”“付讫”戳记。 4、立即登记现金日志帐，依据帐面余额每日查对现金库存，做到日清月结。发觉有误立即查找和处理，本人无法处理长短款应立即向领导汇报。5、保管好库存现金、有价证券及经管图章和票据，确保完整无损，保管好保险柜钥匙，不得任意转交她人。6、立即向领导反应业务工作中相关问题，提出改善工作提议和方法，完成领导交办其它临时性任务。7、严格遵守学校劳动纪律，发扬良好机关工作作风，为学校教学、科研、行政等各项事业提供优质服务。8、凡违反以上要求，责令限期更正；情节严重，可依据国家相关法律法规及学校相关要求给处分计财处会计科银行出纳岗位责任追究制度1、认真落实实施国家各项财经方针政策，严格遵守学院内部管理制度。2、合理办理各项收付业务，认真审查原始单据、记帐凭证，发觉问题立即反馈，妥善处理，确保会计凭证真实性、正当性、完整性。3、常常和银行查对收付金额和帐面余额，随时掌握银行存款余额情况，不签发超银行存款金额付款凭证。4、立即登记银行存款日志帐，每个月填报银行存款余额调整表，分析未达帐项，发觉问题立即查找，试算平衡，妥善保管银行对帐单。 5、保管好支票、有价证券及经管图章和票据，确保完整无损，保管好保险柜钥匙，不得任意转交她人。6、立即向领导反应业务工作中相关问题，提出改善工作提议和方法，完成领导交办其它临时性任务。7、严格遵守学校劳动纪律，发扬良好机关工作作风，为学校教学、科研、行政等各项事业提供优质服务。8、凡违反以上要求，责令限期更正；情节严重，可依据国家相关法律法规及学校相关要求给处分。计财处会计科会计档案管理岗位责任追究制度1、严格实施国家会计档案管理措施，认真落实实施国家各项财经方针政策，严格遵守学院内部管理制度,整理装订，保管当年会计档案。2、会计档案是指会计凭证，会计账簿和财务汇报等会计核实专业材料，是统计和反应单位经济业务关键史料和证据。具体包含： (1)会计凭证类：原始凭证，记账凭证、汇总凭证，其它会计凭证。 (2)会计账簿类：总账，明细账，日志账，固定资产卡片，辅助账簿，其它会计账薄。 (3)财务汇报类：月度、季度、年度财务汇报，包含会计报表、附表、附注及文字说明，其它财务汇报。 (4)其它类：银行存款余额调整表，银行对账单，其它应该保留会计核实专业资料，会计档案移交清册， 会计档案保管清册，会计档案销毁清册。3、会计档案不得借出。如有特殊需要，经本单位责任人同意，能够提供查阅或复制，并办理登记手续。查阅或复制会计档案人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。4、对期满十二个月会计档案，立即编制移交清册，移交学校档案机构统一保管；移交学校档案机构保管会计档案，标准上应该保持原卷册封装，部分需要拆封重新整理，档案机构应该会同几计财处和经办人员共同拆封整理，以分清责任。5、立即向领导反应业务工作中相关问题，提出改善工作提议和方法，完成领导交办其它临时性任务。6、严格遵守学校劳动纪律，发扬良好机关工作作风，为学校教学、科研、行政等各项事业提供优质服务。7、凡违反以上要求，责令限期更正；情节严重，可依据国家相关法律法规及学校相关要求给处分。 计财处复核岗位责任追究制度 1、认真落实实施国家各项财经方针政策，严格遵守学院内部管理制度。 2、负责协调计算机及会计软件系统运行工作。 3、对记帐凭证（包含基建记帐凭证）编制是否正确、原始凭证是否正当合规等进行事前复核（包含手工和计算机）。发觉问题，立即向制单人员指出并要求其更正。 4、汇总记帐凭证，依据实际情况打印科目汇总表，并负责总帐、明细帐查对工作。 5、妥善保管和按要求加盖银行支票印签，严格把关。 6、编制月报、季报和年报，并拟写财务决算说明书和季报简明说明。 7、依据安排和要求，草拟相关规章制度，并组织实施。 8、依据处长授权，安排和协调处内财会业务工作并指导二级财会业务工作。 9、每个月按时向税务机关报送个人所得税、营业税申报表，并完成其它相关事宜。 10、协调完成主管部门对我院进行财务、税收、物价等各项检验。11、立即向领导反应业务工作中相关问题，提出改善工作提议和方法，完成领导交办其它临时性任务。12、严格遵守学校劳动纪律，发扬良好机关工作作风，为学校教学、科研、行政等各项事业提供优质服务。13、凡违反以上要求，责令限期更正；情节严重，可依据国家相关法律法规及学校相关要求给处分。