康佳集团财务中心预算会计主管岗位手册表2.doc

康佳集团财务中心
预算会计主管岗位手册表格之二：
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
资金预算执行情况分析
每月
一：数据和资料的搜集
会计报告（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部销售管理部统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）；竞争厂商信息（事业部市场部高级市场研究员）；年度资金预算或调整的资金预算（本岗位）
相关数据库的建立
本岗位
二：比率分析、趋势分析、结构分析和差异分析等
数据和资料的初步分析（本岗位）
揭示的重要问题或较大差异
相关部门
三：对重大差异进行调查，弄清原因，提出对策
与相关部门进行沟通（相关部门）
原因和对策的书面记录
本岗位
四：撰写资金预算执行分析报告
构思分析的重点与一般的平衡（本岗位）
资金预算执行分析报告
财务中心总经理；战略中心总经理；人力资源中心总经理；抄送总裁；财务总监；事业部总经理
五：如有必要，组织资金预算执行分析报告会
动员部门针对差异提出原因和解决的措施（相关部门）
资金预算分析报告会议记录
本岗位
六：撰写资金预算执行分析汇报会议纪要
部门汇报材料和会议记录（本岗位）
资金预算执行分析会议纪要
财务中心总经理
七：检查部门解决措施的实施情况
会计报表（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部销售管理部统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）；年度资金预算或调整的资金预算（本岗位）；竞争厂商信息（事业部市场部高级市场研究员）
简报

康佳集团财务中心
预算会计主管岗位手册表格之二：
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入（输入岗位）
主要输出
输出岗位
资金预算编制或调整
每年
一：数据整理
会计报表（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部销售管理部销售统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）；年度资金预算或调整的资金预算（本岗位）；竞争厂商信息（事业部市场部高级市场研究员）
预期的财务业绩报告
本岗位
二：参与拟订下年度的财务业绩目标及其分解
预期的财务业绩报告（本岗位）
会议纪要
本岗位
三：拟订资金预算编制方案和表格设计（包括拟订资金预算管理制度）
与财务部领导讨论（财务中心总经理、主管预算副总经理、本岗位）
资金编制方案和表格设计（包括拟订资金预算管理制度）
各部门预算业务负责人
四：组织预算培训
征求财务中心领导同意（财务中心总经理）
培训教材
各部门预算业务负责人
五：组织、推动部门编制资金预算，接受咨询
部门支持和部门需求（各部门）
部门编制的资金预算
财务中心总经理、主管预算的副总经理、本岗位
六：审核、汇总、平衡部门编制的资金预算
部门编制的资金预算（本岗位）
资金预算分析报告初稿
本岗位
七：资金预算委员会的审批
资金预算分析报告初稿（本岗位）
会议纪要
本岗位
八：根据会议纪要，修改资金预算分析报告
会议纪要和资金预算报告（本岗位）
作为公司文件的《资金预算分析报告》
财务中心总经理；战略中心总经理；人力资源中心总经理；抄送总裁；财务总监；事业部总经理