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浅析中小企业信用管理的方法

一、中小企业信用管理的意义
我国目前正处在市场经济初兴时期，从历史的原因来看，信用缺失问题是深深根植于计划经济时代背景的，甚至有其客观必然性。在经济转轨中，以新的信用交易为基础，以健全高效的法律体系和执法体系为依托，适应市场经济条件的社会信用体系还未真正建立起来，而原来以“人文”为背景的，靠熟人，靠关系的交易方式和观念正在急剧改变并逐步解体。在这个承前启后的时代，中小企业的信用管理极为重要。
在转型期间，不规范行为出现较多，因此扩大了中小企业的损失，减少了中小企业的发展机会。中小企业加强信用管理可以防范信用危机、控制信用风险、提升企业形象、规范信用行为。
二、中小企业的资信调查
首先，调查的第一步是确定资信调查的目标和范围，主要依据是企业本身所选用的信用政策，客户申请信用额度的大小，是新客户还是老客户。
资信调查的第二阶段是要求指定一个最有效的计划，调查经理在批准计划以前需要估计该计划的成本。在设计一个调查计划时，主要从整体上来规划整个调查过程。调查计划要求既收集第一手资料，又收集第二手资料。所谓第一手资料是企业根据需要与客户进行访谈或实地调查走访客户收集整理取得的。第二手资料主要来源于官方、银行、公众媒介以及征信部门和其它第三方。一份调查计划应该包括调查的目标，调查所应该收集的资料，所用调查方法和工具，调查所花费的时间与经费预算等。
收集并整理信息后，形成调查报告，最后制作客户档案。
三、中小企业的信用分析
当客户提出信用申请后，就需要对客户进行信用分析，这是一个使用系统方法公开地判定所有客户信用限额的过程。在这个过程中，应该使用各种评估方法以寻找并且分析跟踪客户的财务状况和信用有关的信息。
分析包括客户业务的研究，市场状况的分析，市场地位、企业管理情况、企业财务状况等。
首先确定分析目的，然后搜集分析资料，选择分析方法，进行分析计算，撰写分析报告。
四、中小企业的赊销管理
赊销是一种信用销售，目的是为了扩大市场份额，降低库存费用，方便客户资金，借以扩大产品销售以及满足客户检验要求。赊销政策是指授信方指定的应收账款的管理政策，既对应收帐款投资进行规划与控制而确立的基本原则与行为规范，包括信用标准、信用条件和收帐三部分内容。指定合理的赊销政策并有效地进行决策，是加强应收帐款管理，提高应收帐款投资效益的重要前提。
加强赊销管理对于提升一个企业的形象和市场竞争力，减少信用风险和损失具有特别重大的意义。
五、中小企业的信用等级管理
中小企业的信用状况是中小企业在持续经营期间对外进行经济交往的基本信息的集中表现。
企业信用服务体系为企业信用等级分类制定了标准。实施了记录和披露的制度。企业信用服务体系根据企业的信用等级分类，实施分类管理是企业信用监督的重要环节，采用建立企业信誉激励机制，建立企业信用预警机制，建立企业失信惩戒机制，建立企业严重失信淘汰机制。
企业信用服务体系是一项系统工程，各级企业信用服务单位要高度重视，列入重要议事日程，加强领导，统一规划，指定实施可行的方案，有计划分步骤地落实。
加强中小企业信用等级管理，企业本身应积极配合信用服务体系，参与到信用建设的工作中来，以自身信用交往为要求，以信用等级为体现。
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