邪雅锔锔瓷技术服务项目可行性论证报告.doc

“邪雅锔”锔瓷技术服务项目

商
业
计
划
书
目录

项目概要 4
1. 市场营销计划 6
1.1.服务描述 6
1.2.目标细分市场 6
1.3. 目标市场区域 6
1.4.需求分析 7
使用率 7
1.5供应分析 7
1.6. 缺口分析 7
1.7.项目的市场营销策略 8
1.7.1.服务策略 8
1.7.2分销策略 8
1.7.3.促销策略 8
1.7.4.价格策略 8
1.8销售预测 9
1.9用于营销的固定资产 9
1.10. 总营销费用 10
2. 服务提供计划 10
2.1.服务提供场所的位置及介绍 10
2.2.服务程序 11
2.3服务部门布置图 11
2.4. 固定资产需求与成本 12
2.5.直接人员需求与成本 12
2.5.1.直接人员需求 12
2.5.2 直接人员成本 13
2.5.3直接人员的供应 13
2.6.间接成本 13
2.6.1.其他间接成本 13
2.6.2服务的总管理成本 13
2.7. 服务提供的费用总额 14
3. 组织管理计划 14
3.1.企业类型 14
3.2.企业名称 14
3.3.项目业主的能力情况 14
3.4.组织结构 15
3.5.关键岗位及其职责说明 15
3.6.人员招聘、选拔与培训 16
3.7. 行政人员成本 16
3.8. 办公室行政管理所需的固定资产 17
3.9.维修保养 17
3.10. 办公室布局 17
3.11. 营运前的活动及其费用 18
3.12. 组织管理费用总额 19
4. 财务计划 20
4.1. 项目总成本 20
4.2. 财务计划 21
4.3. 损益表预计 21
4.4. 现金流量表预计 22
4.5. 资产负债表预计 23

项目概要

企业简介
企业名称：***有限责任公司
业务范围：主要提供锔瓷技术服务，残瓷二次再加工、艺术修复等。

企业主基本情况
1、总经理：颜鹏力，毕业于沈阳商贸学院，具有一定的企业管理经验。
2、计划2015年7月成立乌鲁木齐市邪雅锔有限责任公司。

市场营销计划概要
1、主要面向乌鲁木齐古玩玉器店和大众收藏品、陶瓷艺术爱好者。
2、走锔瓷技艺品牌路线，提高修复品附加值，在提供锔瓷技术服务的基础上实现公司利润稳定增长。

服务计划概要
1、茶器具的修复、玉器修复、古玩修复、工艺品二次叠加创作、残瓷二次再加工。
2、建立线上网络、线下古玩玉器市场锔瓷技艺服务平台，提供同城便捷服务。

组织管理计划概要
1、公司设总经理1人，技术人员3至9人，业务人员3人，后勤1人。
2、技术人员要求具备一定的技术资历，业务人员要有营销从业经验，行政人员要求懂财务知识，熟悉人力资源管理。

财务计划概要

项目总投资187.8万元，资金全部由企业主自筹。

项目结论
1、旨在更好传播民族锔瓷艺术，传承非物质文化遗产。
2、年获利（税后）约40 万元。

1. 市场营销计划

1.1.服务描述
面向乌鲁木齐市古玩玉器店主和古玩玉器大众爱好者提供锔瓷技术服务。
组建乌鲁木齐市邪雅锔有限责任公司。
企业宗旨：提高产品附加值，让客户满意！
1.2.目标细分市场

细分市场
特征

古玩玉器店

（1） 市场前景广阔；
（2） 消费需求稳定；
（3） 大部分存有破损残器物的店主都希望得到修复，以提高古玩玉器附加值，便于销售获利或收藏。

艺术品收藏爱好者

（1） 有惜物情结；
（2） 有消费需求。
1.3. 目标市场区域
细分市场
区域
原因

一级市场

乌鲁木齐市区
目标客户集中，具有一定规模，服务需求明显，服务个性化突出。

二级市场

乌鲁木齐市郊外
目标客户规模较小，服务需求需要引导。

1.4.需求分析

使用率
需求量

位置

潜在买家及其数量

数量

价值
（万元）

数量

价值
（万元）
乌鲁木齐市
大众
1.5万件次
150
1.5万件次
150
古玩店
1.5万件次
150
1.5万件次
150

合计

3万件次

300

3万件次

300

假设：
（1）统计显示，2014年乌鲁木齐市常住人口353万人，预计锔瓷修复的大众消费者为1.5万人次，平均每人1年1件次以上；
（2）目前，乌鲁木齐市有6个古玩市场。保守预计，古玩店在300家以上，平均每家1年50件次以上。
1.5供应分析
目前乌鲁木齐市尚无提供锔瓷技术服务的公司，具有独家经营、先入为主的优势。
1.6. 缺口分析
类别
总需求
（a）
总供应
（b）
缺口
（a－b）
大众

15000件次
0件次
15000件次
古玩店

15000件次
0件次
15000件次
合计

30000件次

0件次
30000件次

注释：
1. 总需求（a）–参见第1.4节的需求分析
该数据指需求分析中需求量下的数量项。
2. 总供应（b）－参见第1.5节的供应分析
该数据指供应分析中的供应数量。
3. 缺口（a - b）
该数据由总供应减去总需求得出。
1.7.项目的市场营销策略
1.7.1.服务策略
企业营运前，在乌鲁木齐各个古玩市场设点进行锔瓷技艺演示；企业营运后，通过互联网，线上线下同时进行锔瓷技术推广，持续开拓乌鲁木齐市潜在服务市场。
1.7.2分销策略
①组建专业的营销服务队伍，布局区别于网络媒体的锔瓷品牌市场营销；
②用好传统媒体（平面广告、电视广告、传统互联网）和新兴媒体（手机互联网、微博、微信）拓展技术服务业务。
1.7.3.促销策略
①进行锔瓷技艺演示，引导服务需求；
②通过平面广告在古玩市场展示紫砂、玉器、茶器具、古董、金银铜铁石木角器物纯手工叠加创新产品和残瓷二次再加工品；
③建立邪雅锔瓷微博、微信群，借助淘宝等网站打造新媒体服务平台，提供在线下单服务；
④通过电视专题片宣传锔瓷技艺和产品。

1.7.4.价格策略
修复技术采取普通锔钉数量定价方式，每用5枚锔钉计价1次，不足5枚锔钉按1次计价。修复1次收取技术费100元。对选择黄金白银材质加工锔钉修复的客户，按黄金白银官方价格加收费用；花钉按工艺等级加价。

1.8销售预测

服务
销售额
第一年
第二年
第三年
修复技术服务
90万元
120万元
150万元
总销售额（人民币）
90万元
120万元
150万元
假设：
第一年满足需求30%；
第二年满足需求40%；
第三年满足需求50%。
1.9用于营销的固定资产

序号
资产名称
数量
购置价格（元）
（a）
估计
使用年限
（b）
年折旧额
（元）
（a/b）
1.
微型面包车
1辆
30000
10
3000
2.
笔记本电脑
3台
15000
10
1500
3.
办公桌椅
3套
3000
10
300

合计

48000
——
4800

1.10. 总营销费用

费用项目
第一年（万元）
第二年（万元）
第三年
（万元）
经理1人
10.0
15.0
20.0
销售代表2人
6.0
8.0
10.0
燃料费、保险等费用
2.4
2.6
2.8
促销费用
0.5
0.5
0.5
电话费
0.3
0.3
0.3
折旧前总费用
19.2
26.4
33.6
用于营销的固定资产折旧
0.48
0.48
0.48
总营销费用
19.68
26.88
34.08

2. 服务提供计划

2.1.服务提供场所的位置及介绍
公司设在新疆大学生创新创业孵化基地510室，能够为创业团队提供低成本、便利化、全要素的开放式综合服务。

☆天山区政府

☆金融大厦
幸福路

黑甲山
体育路
大湾
北路 ★新疆大学生创新创业孵化基地

2.2.服务程序
（1）线上或线下要约；
（2）约定；
（3）技术修复；
（4）结单。
服务流程简图
结单
技术修复
约定
线上或线下要约

2.3服务部门布置图

储存间
信息资料间
活动区

制作修复间
活动区
活动区

2.4. 固定资产需求与成本

序号
资产名称
规格
购置价格
（元）
（a）
估计
使用年限
（b）
年折旧额
（元）
（a/b）
1.
锔瓷工具
10套
300000
10
30000
2.
工作台
9张
2700
10
270
3.
办公桌椅
9套
9000
10
900
6
笔记本电脑
9台
45000
10
4500

合计
356700
——
35670
假设：
按照直线折旧法计算，资产的价格以现在市值的平均价格为准。采购所需的锔瓷工具可从技术方那里买到，无需要进口的机器。

2.5.直接人员需求与成本
2.5.1.直接人员需求

岗位名称

人员人数
资历/
经验
月工资/福利
月劳动力成本
第一年
劳动力成本
技术人员
3
——
5000元/人
15000元
180000元
合计
3
——

15000元
180000元

假设：
工作时间按照12个月时间计算。各个部门的工资只是一个平均值，具体的分配还需按照业绩和职位进行具体分配。
2.5.2 直接人员成本

年度

人员人数
年工资/
福利

每年直接劳动力
总成本
1
3
180000元
180000元
2
6
360000元
360000元
3
9
540000元
540000元

2.5.3直接人员的供应
在当地可找到足够的劳动力以满足需求，直接人员来自内部培训遴选。

2.6.间接成本
2.6.1.其他间接成本
项目
第一年（元）
第二年（元）
第三年（元）
1.房租
43200
43200
43200
2.水电费
2500
2800
3200
服务的总管理成本
45700
46000
49200

2.6.2服务的总管理成本

项目
第一年（元）
第二年（元）
第三年（元）
1. 间接材料
2000
4000
6000
2. 其它间接成本
45700
46000
49200
服务的总管理成本
47700
50000
55200
2.7. 服务提供的费用总额

年度

直接人员费用（元）
服务的总管理成本（元）
折旧前服务总成本（元）
折旧
服务总成本（元）
1

180000
47700
227700
35670
263370
2

360000
50000
410000
35670
445670
3

540000
55200
595200
35670
630870

3. 组织管理计划

3.1.企业类型
有限责任公司
3.2.企业名称
乌鲁木齐市邪雅锔有限责任公司 （私人有限公司）
3.3.项目业主的能力情况
　 2013年3月以来，师从国家一级雕刻大师、高级工艺美术师王振海 ，研习锔瓷技艺，深谙其精髓。
未来计划：2015年10月成立公司，运作锔品牌，在乌鲁木齐市茶器具、玉器市场进行瓷器修复技术推广。

3.4.组织结构

总经理

行政财务部
技术部
销售服务部

3.5.关键岗位及其职责说明

销售服务部经理职责说明：
1、在总经理领导下负责具体销售工作。
2、根据公司整体经营目标，参与制定销售计划，同时制定本组每月销售计划，掌握销售进度。
3、定期组织汇报销售情况，编制销售报表，定期报送经理。
4、主持周会和每日例会。
5、每日确认各业务员当日业绩。
6、根据销售计划，参与制定和调整销售方案（策略），并负责具体销售方案实施。 7、销售现场日常管理工作。
8、根据公司规定，定期对业务员进行考核。
9、参与并制定现场销售工作流程和标准，组织员工研究确定。 10、组织销售培训，支持员工对新的工作方法或流程的实践。
11、 定项目月度公关活动、促销活动、软性宣传主题文字及发布等，上报总经理，在批准后负责月度公关活动、促销活动、软性宣传主题文字及发布的实施，并进行资金（费用）的计划与控制，做到有计划按步骤的开展活动宣传工作。
12、负责市场调研，收集信息并进行分析、评估，提交市场调查报告。

技术部经理职责说明：
1.在总经理领导下，负责主持本部的全面工作，组织并监督本部人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；
2.贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与销售服务部门的工作关系，加强与有关部门的协作配合工作；
3.负责组织制定公司技术管理制度和技术工艺标准；
4.负责及时指导、处理、协调和解决操作过程中出现的技术问题；
5.负责对技术人员的培训和考核工作。
6.编制本部门工作计划、月度、季度和年度报告；
3.6.人员招聘、选拔与培训

通过网络平台，发布锔瓷技艺“培训+就业”广告，吸引有意向的人才。通过内训选拔，实行导师制一对一指导。
3.7. 行政人员成本
岗位

月工资及福利
第一年
工资及福利
第二年
工资及福利
第三年
工资及福利
总经理
12000元
144000元
144000元
144000元
财务部门主管
3000元
36000元
36000元
36000元
出纳兼文员
2200元
26400元
26400元
26400元
合计
17200元
206400元
206400元
206400元

3.8. 办公室行政管理所需的固定资产

资产
性能/
规格
购置成本 （LC）
预计使用寿命
（年）
年折旧额 （LC）
办公电脑1台

5000元
10
500元
一体化打印机1台

1000元
10
100元
办公桌1套

1000元
10
100元
柜式空调1台

5000元
10
500元
文件柜

1000元
10
100元

合计

13000元

1300元

3.9.维修保养
1. 规定作业规范，对固定资产分类管理。
2. 电脑、一体打印机等定期进行维护，必要时联系生产厂家专业人员进行售后维保服务。

储藏区
样品展示区
办公区

3.10. 办公室布局

27

3.11. 营运前的活动及其费用

工作内容
月份
成本

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

1. 编制商业计划书

√

2. 企业注册

√

2000元
3. 购置、安装设备

√

300000元
4. 购置、安装家具设备

√

106000元
5. 招聘及培训人员

√
√
3000元
合计

411000元

3.12. 组织管理费用总额

项目

第一年（元）
第二年（元）
第三年（元）
1.
工资
206400元
206400元
206400元
2.
文具及其它办公用品
3000
3000
3000
3.
电话
3000
3000
3000
4.
水、电费
2100
2100
2100
5.
证照续期费

500
500
6.
人员培训与发展
3000
3500
4500
7.
报纸/杂志
180
280
380
8.
燃料费
1000
1500
2000
9.
维修保养费
3000
3000
3000
10.
捐赠支出
240
280
380
11.
杂项
1500
2100
2850

折旧前、营运前费用摊销前的组织管理费用总额
223420
225660
227768
12.
折旧
1300
1300
1300
13.
营运前费用摊销
2000

组织管理费用总额
226720
226960
229068

4. 财务计划

4.1. 项目总成本
A. 固定投资
A.1. 土地
A.2. 房屋
A.3. 机器设备
A.4. 运输及其它设备 10.1万元
A.5. 家具 1.7万元
A.5. 其它（工具） 30万元
固定投资总额（A）41.8万元

B. 营运前费用

B.1. 企业注册 0.2万元
B.2. 培训成本 0.3万元
B.3. 其它
营运前费用总额（B）0.5万元
投资总额（A）＋（B）＝（C）42.3万元

D. 营运资本
D.1. 直接营业成本40.8万元
· 直接材料成本
· 直接劳动力成本 18万元
· 工厂管理成本 22.8万元
（不包括折旧）
D.2. 间接营业成本41.54万元
· 营销费用（不包括折旧）19.2万元
· 组织管理费用22.34万元
（不包括折旧）
D.3. 应收款项（赊销）
D.4. 现销 90万元

年度总营业成本（D1＋D2＋D3-D4）= -7.66万元
营运资本需求（D） 145.5万元
项目总成本（C + D）187.8万元

4.2. 财务计划

项目总成本 187.8万元
减
自有投资资金 187.8万元
-----------------
需借入资金 0万元

4.3. 损益表预计
项目
第一年
第二年
第三年
销售额
900000
1200000
1500000
（－）减：返工费

＝净销售额
900000
1200000
1500000
（－）减：
营业费用：
营销费用
服务提供费用
组织管理费用

196800
263370
226720

268800
445670
226960

340800
630870
229068
营业费用总额
686890
941430
1200738
＝息前、税前利润
（－） 减：利息支出
213110
258570
299262
=缴纳所得税前利润
（-）减：所得税准备金
213110
258570
299262
＝税后净利润
159832
193927
224446.5
4.4. 现金流量表预计
项目
营运前期间
第一年
第二年
第三年
现金流入
－ 现销
－ 应收帐款收回
－ 股权
－ 贷款收益
－ 固定资产出售、转让

1878000

900000

现金流入合计
1878000
900000

减：
现金流出
－ 固定资产
－ 待摊费用
－ 营运前费用
－ 营销费用（不包括折旧）
－ 服务提供费用
（不包括折旧）
－ 组织管理费用（不包括折旧及营运前费用摊销）
－ 利息支出
－ 偿还债务
－ 支付税金

418000

5000

41800

192000
227700

223420

53278

现金流出合计
423000
738198

＝现金流量净额
（+）加：期初现金余额
1455000
161802

＝期末现金余额
1455000
1616802

4.5. 资产负债表预计
项目

营运前期间
第一年
第二年
第三年

资产

流动资产
现金
应收帐款
存货
待摊费用

1455000

1616802

53278

流动资产合计
1455000
1670080

固定资产
土地
房屋
减：累计折旧
机器设备
减：累计折旧
交通工具
减：累计折旧
家具设备
减：累计折旧
电话
减：累计折旧
电话及其它公用设施的安装
减：累计折旧
工具
减：累计折旧
招牌
减：累计折旧

30000

88000

300000

30000
3000
88000
8800

300000
30000

固定资产合计
418000
376200

其它资产
营运前费用
减：累计摊销

5000

其它资产合计
5000

资产总计
1878000
2046280

负债

流动负债
应付借款
应缴税金

53278

流动负债合计

53278

长期负债
长期贷款

长期负债合计

负债总计

53278

权益

期初资本
加：留存收益
1878000

159832

权益合计
1878000
1993002

负债与权益总计
1878000
2046280

目录

项目概要 4
1. 市场营销计划 6
1.1.服务描述 6
1.2.目标细分市场 6
1.3. 目标市场区域 6
1.4.需求分析 7
使用率 7
1.5供应分析 7
1.6. 缺口分析 7
1.7.项目的市场营销策略 8
1.7.1.服务策略 8
1.7.2分销策略 8
1.7.3.促销策略 8
1.7.4.价格策略 8
1.8销售预测 9
1.9用于营销的固定资产 9
1.10. 总营销费用 10
2. 服务提供计划 10
2.1.服务提供场所的位置及介绍 10
2.2.服务程序 11
2.3服务部门布置图 11
2.4. 固定资产需求与成本 12
2.5.直接人员需求与成本 12
2.5.1.直接人员需求 12
2.5.2 直接人员成本 13
2.5.3直接人员的供应 13
2.6.间接成本 13
2.6.1.其他间接成本 13
2.6.2服务的总管理成本 13
2.7. 服务提供的费用总额 14
3. 组织管理计划 14
3.1.企业类型 14
3.2.企业名称 14
3.3.项目业主的能力情况 14
3.4.组织结构 15
3.5.关键岗位及其职责说明 15
3.6.人员招聘、选拔与培训 16
3.7. 行政人员成本 16
3.8. 办公室行政管理所需的固定资产 17
3.9.维修保养 17
3.10. 办公室布局 17
3.11. 营运前的活动及其费用 18
3.12. 组织管理费用总额 19
4. 财务计划 20
4.1. 项目总成本 20
4.2. 财务计划 21
4.3. 损益表预计 21
4.4. 现金流量表预计 22
4.5. 资产负债表预计 23
目 录
第一章 总 论 1
1.1项目概况 1
1.2研究依据及范围 3
1.3主要技术经济指标 4
1.4研究结论及建议 4
第二章 项目建设的背景和必要性 6
2.1项目建设的背景 6
2.2项目建设的必要性 8
第三章 项目服务需求分析 11
第四章 项目选址与建设条件 13
4.1选址原则 13
4.2项目选址 13
4.3建设条件 14
4.4项目建设优势条件分析 15
第五章 建设方案 18
5.1建设规模与内容 18
5.2总体规划设计 19
5.3建筑方案 24
5.4结构方案 26
5.5给水工程 27
5.6排水工程 29
5.7电气设计 31
5.8暖通设计 34
5.9项目实施进度 35
第六章 节能措施 37
6.1 设计依据 37
6.2节能措施 37
第七章 环境影响分析 39
7.1 环境影响分析 39
7.2 环境保护措施及治理效果 40
第八章 消防与安全卫生 42
8.1 消防 42
8.2  劳动安全 43
8.3  卫生防护 44
第九章 组织机构与运作方式 45
9.1  组织机构 45
9.2组织管理 46
9.3劳动定员 46
第十章 投资估算 47
10.1编制依据 47
10.2  投资估算 47
10.3资金筹措 48
第十一章  经济效益评价 49
11.1 成本核算 49
11.2 利润估算 51
11.3经济风险分析 52
11.4财务评价结论 54
第十二章 结 论 55