四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社养鸭示范基地项目可行性论证报告.doc

四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社养 鸭 示 范 基 地可行性研究报告吉林省农科院农业经济与信息服务中心吉林省科教兴农咨询服务中心 二九年六月一日四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社养鸭示范基地可行性研究报告建设单位： 四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社（公章）法人代表： 王 军项目负责人：李亚芬联40目 录第一章 总 论6一、项目提要6二、可行性研究报告编制依据8三、综合评价和论证结论8四、存在的问题与建议9第二章 项目背景及必要性9一、项目建设背景9二、项目区产业化经营发展现状10三、项目建设的必要性及目的意义11第三章 建设条件11一、项目区概况11二、项目实施的有利条件12第四章 建设单位基本情况13一、建设单位概况13二、研发能力14三、财务状况14第五章 市场分析与产品方案14一、市场分析14二、产品方案16第六章 项目建设方案17一、建设任务和规模17二、项目规划和布局17三、生产技术方案及工艺流程17四、项目建设标准和具体建设内容19五、项目实施进度安排21第七章 投资估算与资金筹措22一、投资估算依据22二、项目投资估算22三、资金来源与筹措23第八章 财务评价24一、财务评价依据24二、销售收入和销售税金及附加计算24三、总成本及经营成本计算25四、财务效益分析26五、不确定性分析27六、财务评价结论27第九章 环境影响评价28一、环境影响28二、环境保护与治理措施28第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价30一、农业产业化经营30二、农民增收30三、其他社会影响31第十一章 项目组织与管理31一、组织管理机构31二、项目经营管理模式31三、经营管理措施31四、技术培训33五、劳动保护与安全卫生33第十二章 可行性研究结论与建议35一、可行性研究结论35二、问题与建议36附 录 一、附表：1、固定资产投资估算表1-1、土建工程投资明细表1-2、设备投资明细表2、流动资金估算表3、投资计划资金筹措表4、总成本费用估算表4-1、单位产品生产成本估算表5-1、固定资产折旧费估算表5-2、无形及递延资产摊销估算表6、利润及利润分配表6-1、产品销售收入和销售税金及附加估算表7、财务现金流量表8、所得税后敏感性分析表及图二、附图：1、项目区位置示意图2、项目厂区现状平面布置图3、项目厂区建设规划平面布置图三、附件 1、企业法人营业执照（复印件） 2、企业2007年度财务报表（复印件）第一章 总 论一、项目提要 1、项目名称： 四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社养鸭示范基地2、建设性质： 新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式建设单位： 四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社法人代表： 王 军所有制形式：民营企业4、项目建设地点、规模、期限及建设内容建设地点：四平辽河农垦管理区双山鸭场拟建规模：新建年饲养种鸭2万只的养鸭场土建工程6000平方米，购进设备120台建设期限：项目建设期1年，即2009年6月至2010年6月建设内容：购进种鸭2万只，建设养鸭场4000平方米，购进孵化器120台，建孵化室1200平方米，办公室800平方米。5、投资规模及资金筹措项目总投资1200万元。其中：建设投资188万元；流动资金19万元。在建设投资188万元中：建筑工程投资76.1万元，购置设备投资82.4万元，安装费6.5万元，工程建设其它费用9.9万元（其中：可研及设计费3.3万元，建设单位管理费5.0万元，项目前期工作费1.6万元），预备费13.2万元。项目总投资的1200万元，申请财政资金200万元，申请银行贷款600万元，自筹资金400万元。6、经济效益与社会效果项目扩建投产后，项目单位年可饲养种鸭2万只，年生产鸭雏380万只。年销售收入3420万元，新增利税313.9万元，投资利税率44.6；新增利润300.9万元，投资利润率41.3。项目所得税后财务内部收益率35.3，财务净现值(ic=10)329.4万元，投资回收期7.25年（含建设期1年），项目生产能力利用率（盈亏平衡点）为53.3。项目扩建投产后，项目单位每年可向项目区农户新增鸭雏380万只。按目前农户饲养种鸭获纯利3元/只计算，新增农民纯收入360万元。按饲养量5000只/户和4口人/户推算，新增养鸭农户240万户，户均增收1.5万元，人均增收3750元，农民增收效果明显，社会效益相当可观。此外，项目建设将有力推动项目区及周边地区养鸭业、饲料加工、运输、餐饮等相关产业的发展，促进了农村繁荣和社会稳定。养鸭产业的不断发展壮大，让众多农户找到新的致富门路。同时，由于农民收入的增加，使得农民安居乐业，也缓解了由于大量农村剩余劳动力涌向城市而给城镇带来的社会压力。二、可行性研究报告编制依据 1、国家发改委、建设部颁布的投资项目可行性研究指南(试用版)和建设项目经济评价方法与参数（第三版） 2、吉林省牧业经济发展“十一五”规划 3、四平市国民经济与社会发展“十一五”规划纲要 4、公主岭市牧业经济发展“十一五”规划 5、建设单位提供的有关基础资料及生产实际情况三、综合评价和论证结论 1、综合评价 项目符合吉林省牧业经济发展“十一五”规划的精神和发展目标，符合当地资源开发及牧业发展规划，立项依据充分。项目依托建设单位现有屠宰加工技术及产品市场优势，通过改扩建，提升企业生产和市场开发能力,提高项目区养鸭产业的市场化和组织化程度,推动当地肉禽养殖业、饲料加工、餐饮等相关产业的发展。该项目的建设，对项目区及周边地区肉禽产业开发具有良好的产业带动作用，为项目区农民脱贫致富及地方经济发展做出积极的贡献。2、研究结论通过对项目的产品市场、生产工艺、建设方案、融资条件、财务、组织管理等方面的可行性研究，认为项目建设规模适度，符合项目区当前及近期产品市场需求；拟采用技术及工艺方案先进、可靠；建设方案配套合理，设计符合工艺技术、环保及消防要求；项目建设单位在肉鸭生产开发、管理等方面经验较为丰富；本项目的建设实施，将产生良好的经济效益、社会效益和生态效益。项目切实可行。四、存在的问题与建议 为保障畜禽产业健康及可持续发展，吉林省牧业经济发展“十五”规划中就提出了“无规定动物疫病畜产品出口保护区工程”项目。项目区地处吉林省中部畜禽养殖密集区，这给项目区畜禽生产过程中的疫病防治、药物残留等方面提出了更高的要求。建议：项目单位充分发挥产业龙头作用，严格遵循无规定动物疫病畜产品出口保护区建设的要求，利用“公司+场农户”的社会化生产组织形式组织生产，对农户无公害化生产的肉鸭实行“优质优价”收购，为吉林省中部地区畜牧产业的快速健康发展和百姓食品安全做出贡献。第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景 近年来，我国养鸭业发展较快，由自给自足的家庭副业阶段，逐渐向商品化和产业化方向发展。随着我国社会主义市场经济的发展和我国农业产业结构的调整及加入WTO，给养鸭业带来了新的发展机遇。特别是随着畜产品加工业的快速发展，鸭肉、羽绒需求量迅速增长，养鸭业成为畜牧业产业中发展最快、最有潜力的支柱产业。为此，养鸭业的发展引起国家及地方有关部门的高度重视和关注，众多有识之士已做了大量的比较性研究，认为发展节粮型养鸭业，是符合我国国情的、最有潜力的畜牧产业。公主岭市地处吉林省中部，粮食、秸秆等饲料资源十分丰富，畜牧业生产一直走在全省的前列，尤其是猪、禽、牛、羊等肉类生产。多年来，该市肉类总产量一直列四平地区首位，继德惠、农安后列全省第三位，其中禽类及禽蛋生产列全省首位。为此，公主岭市委、市政府及市牧业管理局一直把肉类生产放在畜牧产业首位来抓。在公主岭市国民经济与社会发展第十一个五年计划纲要和公主岭市牧业经济发展“十一五”规划中确定了稳定生猪生产，加快发展肉牛、肉羊、鸭、鹅等节粮型畜牧业的战略目标及发展规划。二、项目区产业化经营发展现状 鸭以草为食，具有耐粗饲、饲养期短、投资少、周转快、经济效益高、饲养技术简单等优点，使得项目区农户素有养鸭传统和习惯。特别是近十余年来，由于四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社的带动，项目区农户养鸭效益将得到进一步提高。 四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社始建于2009年，现有鸭鹅屠宰加工生产线1条，年鸭鹅屠宰加工能力100万只。近年来，肉鸭市场火暴，圣丰肉类食品有限公司每年接到的产品定单均在100万只以上。由于现有屠宰加工规模较小，每年屠宰加工肉鸭等肉禽产品远满足不了客商的需求，种鸭生产与加工销售的矛盾日益突出，屠宰加工能力不足成为项目区养鸭业发展的主要障碍因素。三、项目建设的必要性及目的意义 目前，四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社100万只年鸭鹅屠宰加工能力生产线是1998年建设的，采用的是案板式宰杀、人工浸烫、手工摘毛的屠宰加工方式，机械化程度低，劳动生产效率差。本项目拟在原加工场区新建樱桃谷肉鸭及北京填鸭屠宰加工车间360m2，购置安装4000只/d即年120万只屠宰加工生产线1条。项目建成投产后，不仅产能提高1倍以上，且屠宰加工工艺得到极大提升，采用电麻屠宰、链条式浸烫和机械脱毛，屠宰加工工艺达到国内先进水平，产品等级和劳动生产率得到极大提高，企业经济效益得到进一步提升。此外，通过项目改扩建，在企业生产和市场开发能力得到提升的同时, 有效带动当地肉鸭养殖业的快速发展，龙头企业通过“公司+农户”进一步提高项目区养鸭产业的市场化和组织化程度,并带动饲料加工、餐饮等相关产业的发展，为项目区农民脱贫致富及地方经济发展做出积极的贡献。第三章 建 设 条 件一、项目区概况1、地理位置四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社位于四平辽河农垦管理区双山鸭场。项目区地理位置详见附图1：项目区地理位置示意图。2、自然资源状况 项目区属大陆性季风气候区，四季分明。全年主导风向为西南风，冬季多为西北风，平均风速3.3米秒，最大风速34.5米/秒。年平均气温 4.6,极端最高气温36,极端最低气温-40。年平均降水量608毫米，年平均日照时间2536小时，无霜期138天。四平辽河农垦管理区为吉林省粮食主产区，粮食作物以玉米和大豆为主，粮食和玉米秸秆等饲料资源丰富而且廉价，畜牧业生产基础较好。2007年底，牛、猪、羊、禽存栏数分别为31.6万头、71.5万头、18.5万只、2181.9万只，存栏数、出栏数及商品量均居四平地区各市县之首。3、社会经济状况桑树台镇位于辽河垦区北部，现有11个行政村，86个村民小组，总人口30455人。2006年耕地面积4725公顷，粮食总产48282吨，农业经济总收入17616万元，农民人均收入3307元。二、项目实施的有利条件（1）政策环境四平市委、市政府及区牧业管理局在公主岭市国民经济与社会发展第十一个五年计划纲要和公主岭市牧业经济发展“十一五”规划中确定了加快发展牛、羊、鸭、鹅等节粮型畜牧业的战略目标及发展规划，营造了良好的政策环境。为促进节粮型畜牧业的快速发展，辽河垦区及桑树台镇相关部门制定了鼓励规模化生产多项扶持政策和措施。银行信贷部门筹集专项资金，用于解决农户资金不足的问题。（2）市场优势目前，猪肉、鸡肉市场消费已趋于稳定和相对饱和，相对而言，绿色、无公害牛肉、羊肉、鸭、鹅等得到人们的钟爱。由于鸭体脂肪多分布在皮下，属低脂高蛋白肉类，且脂肪不饱和脂肪酸大于70%，其代谢产物所含胆固醇大大低于其他肉类，可有效预防动脉硬化、心脑血管疾病、高血压、高血脂等，所以近年来优质肉鸭生产前景十分看好，产品远销京、津、沪、穗等大中城市，一直呈现供不应求的态势，产品市场优势明显。（3）良好的产业化基础，原料充足据统计，2007年末双山鸭场养鸭专业大户已发展到1200多户，鸭存栏63.4万只，年肉鸭出栏320多万只。肉鸭产业化基础良好，屠宰加工原料十分充足。（4）交通、能源、通讯条件良好四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社距长郑公路仅1公里，厂区有水泥路与之相连，交通十分便利，人员往来、货物运输便捷通畅。随着社会发展及小城镇建设的不断推进，项目建设所在地通讯及电力设施良好。全区电力供应充足，桑树台供电所已并入全国电网，电压稳定，全年没有限电、断电现象发生。第四章 建设单位基本情况一、建设单位概况四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社始建2008年，是养种鸭及出雏的民营企业，致力于种鸭养殖、销售鸭雏的市场开发。二、研发能力合作社位于四平辽河农垦管理区双山鸭场，合作社有孵化室、种鸭场2个经济实体。建筑面积6000m2（厂区现状如附图2：项目厂区现状平面布置图所示），购置孵化器120台，3万吨饲料加工设备一套。年可养种鸭2万只，年产鸭雏380万只。三、财务状况1、资产与负债情况四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社始建于2008年11月，2008年11月公司在四平辽河农垦管理区工商局注册，注册资本300万元。2007年年末资产总额达到226.4万元，其中流动资产129.6万元、固定资产96.8万元，负债总额85.2万元，资产负债率为37.6（详见附件2：企业2007度资产负债表）。2、生产经营情况四平辽河农垦管理区珊瑚养殖农民专业合作社2007年主营业务收入1305.8万元，实现利润91.2万元，全年上缴增值税0.70万元（详见附件2：企业2007度损益表）。3、建设资金自筹能力从附件2的资产负债表和损益表中可以看出，项目单位2007年底拥有货币资金65.8万元、可变现存货63.8万元，加上年利润100万元左右，项目建设及运营所需自筹资金有可靠保障。第五章 市场分析与产品方案一、市场分析1、产品市场供求现状养鸭具有较高的经济价值和综合开发价值。鸭体脂肪多分布在皮下，属低脂高蛋白肉类。且脂肪不饱和脂肪酸大于70%，其代谢产物所含胆固醇大大低于其他肉类，可有效预防动脉硬化、心脑血管疾病、高血压、高血脂等，鸭胴体可用于烧制成烤鸭、盐水鸭等，鸭蛋可制成咸蛋、松花蛋等，均是美味健康食品。此外，鸭绒又是十分珍贵的轻工原料，鸭绒和毛经加工制成羽绒服、羽绒被、羽绒枕等；翎毛制成工艺品、羽毛球等。所以近年来养鸭生产前景十分看好。由于经济和社会的发展，国民生活水平日益提高，消费者对营养与健康越来越关注。因鸭以食草为主，鸭的饲养过程中添加剂和促生长类激素应用较少，相对于肉鸡而言，众多消费者把鸭肉视为绿色食品。另外，鸭具有耐粗饲、可放牧、饲养期短、投资少、周转快、饲养技术简单等优点，在规模饲养条件下，可大幅度降低相对生产成本，有利于新技术的应用，进行科学化饲养管理，实现产品的规范化和批量化，所生产的产品科技含量高，安全无害。因此，鸭肉及附属产品与其它畜禽产品相比，具有很强的竞争能力。据联合国粮农组织统计，目前中国鸭鹅饲养量已占全世界总饲养量的四分之三。2006年中国鸭鹅饲养量达30.6亿只，比2000年的27.8亿只增加了10.1%，占世界鸭鹅总饲养量的75.4%；鸭鹅肉的产量达41.6万吨，比2000年增加了8.3%，占世界鸭鹅肉总产量的77.5%。2、产品市场前景与竞争能力分析近几年来，随着我国经济的不断增长和人们生活水平的不断提高，我国的养鸭业呈现出持续发展的态势，鸭的饲养总量每年以10%15%的速度递增。目前，在国际市场上每公斤鸭肉的价格要比鸡肉的价格高倍左右，在国内市场，每公斤鸭肉的价格比鸡肉的价格也高出1.31.5倍。这主要是因为国内外的消费者对畜禽产品的要求已由数量满足转变为质量满意，向低脂肪、低胆固醇、高蛋白、营养均衡、安全保健的方向发展，而鸭产品恰恰符合了消费者的这种需求。因此，鸭产品的市场占有率也在逐渐增长。国家农业部信息中心提供的数据显示，目前，我国鸭产品的年产值已经接近300亿元人民币，产品远销欧盟、东南亚、日本、韩国等国家和地区，养鸭业已经成为我国农民增加经济收入的支柱产业之一。随着我国经济的进一步发展和农民生活水平的逐步提高，鸭产品的消费市场将从城市向广大的农村拓展，并且这个拓展的空间将会不断地扩大。 二、产品方案项目扩建投产后，年销售380万只鸭雏。生产计划与产品方案一览表产品类型单位产量预测单价（元）销售收入（万元）白条鸭吨2800110003080鸭杂吨20013000260鸭毛吨100800080合 计31003420第六章 项目建设方案一、建设任务和规模本项目拟在四平辽河农垦管理区双山鸭场1600m2，购置安装4000只/d即年120万只屠宰加工生产线1条。项目扩建投产后，年新增屠宰肉鸭120万只，年新增产白条鸭2800吨、鸭杂200吨、鸭毛100吨。二、项目规划和布局项目规划新建养鸭舍及孵化室、办公楼6000m2，地面硬化750 m2。厂区建设规划如附图3：项目厂区建设规划平面布置图所示。三、生产技术方案及工艺流程（一）技术方案选择的原则 1、先进性和前瞻性：提高产品在市场中的竞争能力。 2、实用性：与项目资源条件、经济发展、管理水平、建设规模和产品方案相适应，达到发挥地域资源优势、降低原材料和能耗、提高产品质量的目的。 3、可靠性：采用先进且成熟技术，保证产品质量。 4、经济合理：工艺技术方案要体现投资小、成本低、利润高的效果。5、安全和环保：技术方案选择，要体现以人为本的思想，为生产工人提供安全的工作环境，采用无污染或尽量减少污染的工艺。（二）技术方案与工艺流程1、技术要求原料：屠宰前的活鸭饲养过程符合NY5035、NY5036、NY5037和NYT5038的要求，并经检疫、检验合格。 屠宰加工：活鸭屠宰应按NY467要求，经检疫、检验合格后，再进行加工。加工过程中不使用任何化学合成的防腐剂、添加剂及人工色素。 分割：分割体时应先预冷后分割；从活鸭放血至加工或分割产品到包装入冷库时间不得超过2小时。 整修：分割后鸭体各部位应修剪外伤，血点、血污、羽毛根等。冷加工：需冷冻的产品，应在-35以下环境中，其中心温度应在12小时内达到-15以下。 感官指标：按GBl6869规定执行。理化指标：项 目指 标 解冻失水率， 8 挥发性盐基氮，mg100g 15 汞(Hg)，mgkg 按GBl6869规定执行 铅(Pb)，mgkg 0.5 砷(As)，mgkg 0.5 六六六(BHC)，mgkg 0.1 滴滴涕(DDT)，mgkg 0.1 金霉素，mgkg 1 土霉素，mgkg 0.1 磺胺类(以磺胺类总量计)，mgkg 0.1 呋喃唑酮，mgkg 0.1 氯羟吡啶(克球酚)mgkg 0.01微生物指标：项 目指 标 菌落总数，cfug 5105 大肠菌群，MPN100g 经营成本固定资产投资。六、财务评价结论从上述财务评价看，本项目具有可观的经济效益，其财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期较短，具有较好的抗风险能力，项目财务上可行。第九章 环境影响评价一、环境影响本项目运营过程中产生的主要污染物：（1）废水：本项目废水主要是鸭屠宰加工过程中的清洗和冷却水，不当处理对环境构成污染。（2）噪声：鸭屠宰加工过程中脱毛机、分割输送机等生产的机械噪声，控制不当对现场工作人员及周边环境构成一定的危害。（3）废弃物：鸭屠宰加工过程中产生的鸭毛、部分内脏等，不当处理对环境构成污染。（4）煤渣和烟尘：锅炉燃煤产生煤渣和烟尘，处理控制不当也会构成一定的环境污染。二、环境保护与治理措施 1、项目执行的环保文件及标准： （1）国环(87)002建设项目环境保护设计规定。（2）GBl62971996大气污染物综合排放标准（3）GB30951996环境空气质量标准 （4）GBl23711991锅炉大气污染物排放标准（5）GB123481990工业企业厂界噪声标准（6）GHZBl1999地表水环境质量标准 2、污染防治措施及治理效果1、废水处理生活污水有机污染物较少，经一级污水处理后可直接达标排放；鸭屠宰加工过程中的清洗水和冷却水工程废水排放量较大，有机污染物浓度较高，为减少污染物排放，降低废水中污染物负荷，提高副产品利用率，本系统采用污水沉淀、交货、过滤为主的处理工艺。污水经过原有废水处理设施的格栅、滤油、交货沉淀处理后沉淀部分经板框过滤后即为营养丰富的有机肥料，上清液经二级生化处理后，COD105mg1、BOD