年产30万吨碳酸钙粉建设项目申请建设可行性分析研究报告.doc

年产30万吨碳酸钙项目 可行性研究报告

绵阳珈郎建材有限公司
年产30万吨碳酸钙粉项目

可 行 性 研 究 报 告

绵阳珈郎建材有限公司
二 0一五年五月

28

目录
第一章 项目概述 1
一、基本情况 1
二、项目概况 1
第二章 承办单位的基本情况 2
第三章、原辅材料供应 3
第四章、产品销售及市场分析 3
第五章 生产工艺和设备研究 4
第六章工厂组织及劳动定员 5
第七章 劳动安全与消防 6
第八章 环境影响评价 9
第九章 总图运输与公用辅助工程 14
第十章 投资估算 …………….20
第十一章 财务分析 22
第十二章 建设年限 32
第十三章 项目结论与建议 32

第一章 项目概述
前 言
碳酸钙是石灰岩石（简称石灰石）的主要成分，其分子式为CaCO3，相对分子质量为100.09。其中氧化钙占56.03%，二氧化碳占43.97%。已有161年的历史（最早1850年英国伯明汉公司用氯化钙和碳酸钠作原料生产沉淀碳酸钙；1909年日本白石恒二发明用石灰乳与二氧化碳反应生成沉淀碳酸钙；1013年美国采用石灰乳直接碳化的方法生产沉淀碳酸钙；我国始于1931年（80年）上海碳酸钙厂用江苏元山太湖石，烧成石灰，经消化、碳化、沉淀后人工捞起放在阴棚中凉干，成为碳酸钙。
本公司选用安县高川天池石矿和北川香泉金丝达石矿的石灰石、经除去脉石; 采用干法生产技术，其工艺流程：原材料→除去脉石→颚式粉碎机→反击锤式破碎机→雷蒙磨→超细球磨机→分级系统→包装→产品。对符合粒度要求（325目）的粉末作为产品包装入库,否则返回磨粉机再次磨粉。

一、基本情况
项目名称：年产30万吨碳酸钙项目
项目负责人：李朝斌
项目建设单位：绵阳珈郎建材有限公司
建设地点：安县花荄镇雍峙村
二、项目概况
碳酸钙已被科技部、财政部、国家税务总局列入2002年出台的《中国高新技术产品目录》大类新材料，行业类别：无机非金属材料。广泛应用于塑料、橡胶、电线电缆、化学建材、造纸、日用化工、油墨油漆、医药、牙膏、黏合剂、密封材料等行业的二十多个工业部门。
通过深入的市场研究，花荄镇安昌河畔的土地资源是安县招商引资的发展基地，在安县的高川乡、北川香泉拥有大量的碳酸钙（石灰石）矿石资源，且脉石含量少，利用率高。目前拥有优秀的技术人才和市场优势，决定一期建设年产30万吨（325目）碳酸钙粉；第二期建设20万吨超细（800-1200目以上）纳米级碳酸钙粉项目。
第二章 承办单位的基本情况
项目负责人李朝斌同志对中小企业的管理有独到的见解，是企业管理的行家里手。股东尹代春同志是原二郎庙磊源钙粉厂多年的技术员。对碳酸钙生产的工艺流程细致入微，对各个环节的管理面面俱到，拥有充足市场的客源。产品的流通供不应求。
在花荄镇雍峙村的安昌河畔使用40亩出让土地，厂址距两个原料地仅有40公里交通便捷，该工业区区内有10千伏电力专线，电力充足，中国电信、移动、联通通讯等基础设施齐备。根据目前的实际情况与市场需求，建设年产30万吨重质碳酸钙及20万吨超细纳米级碳酸钙项目是本公司的发展目标。产品销售市场、原材料、工艺技术等都具备了充足的条件。本着充分利用现有条件，加快发展经济的原则，选择高川、香泉两处石灰岩矿为原料，建一座集新技术、新工艺、新设备、精细化、专业化的碳酸钙生产基地是切实可行的。
第三章、原辅材料供应
一、石灰石
本公司目前已经与高川天池石矿、北川香泉金石达石矿订立了长期供货合同。这两个矿山的石灰石资源非常丰富，远景储量过亿吨，且品质优良，脉石含量少，完全可以满足年产50万吨碳酸钙的原料供应。
二、运 输
公司计划自购10台20T矿山自卸车，每天可实现原料自有运输能力600吨，产品一般为用户自提货，可拉动运输市场的运输量。调动私家运输车的积极性，让许多闲置运输车辆搞活经济。
三、电力
项目建设区已有10kV电源，本公司需要1250KVA的变压器，安县地区电力资源丰富，电力完全可以有效保障。
四、供水
建设区内已形成了完整的供水管网供生活用水，生产用水采用厂内打井和安昌河取水的方式。本项目生产中的水全部循环使用，修建两级阶梯沉淀池，洗矿的废水可直接排放没有任何化学有毒有害物质，泥沙经沉淀后的淤泥可还于农田，不构成土壤污染。
第四章、产品销售及市场分析
碳酸钙粉是用途极广的无机材料，可以强化人造塑料的聚合结构，大大改善合成材料之质量及耐用程度，并降低产品成本。以超细碳酸钙材料作为填充物料或补强剂已十分普遍，已被广泛运用在各种工业之中，是理想的补强填充材料，主要应用包括PVC电线电缆、橡胶制品、高聚化合物合成材料、胶粘剂、高档油漆、油墨、造纸等等。
作为半补强性填充物料，沉淀碳酸钙大量应用于塑料和橡胶行业，碳酸钙的填充在降低成本的同时可以大大提高聚合物制品的硬度、韧性、强度（拉伸强度，抗撕裂强度、冲击强度）、耐弯曲、耐磨、龟裂性好、白度及表面光洁度，显著改善聚合物加工性能。
由于市场供不应求，南方地区每年都得大量进口。近年来随着我国经济的快速发展，尤其是涂料、塑料等行业产品的升级换代，对纳米碳酸钙的需求量将不断增加，同时，造纸工业生产工艺的不断进步，也将促进我国超细碳酸钙的发展。预计在未来几年里，我国对超细碳酸钙的需求量将会日益增长，到时产量仍不能满足实际生产的需求，仍需要大量进口。这说明了我国超细碳酸钙市场的高档次产品仍有较好的发展前景。
第五章 生产工艺和设备研究
一、技术来源
本项目生产技术来源由尹代春同志担纲，技术实力雄厚，有多名专业技术人员已有意向性合作协议，并对国内行业的设备、工艺新技术进行广泛的观摩学习，充分具备设计、制造、技术培训等建厂能力。
二、生产方法
干法生产工艺流程：
其工艺流程：原材料→除去脉石→颚式粉碎机→反击锤式破碎机→雷蒙磨→超细球磨机→分级系统→包装→产品。对符合粒度要求（325目）的粉末作为产品包装入库,否则返回磨粉机再次磨粉。本方法工艺先进、过程简单、成本低，对环境不会产生污染，制得的产品粒度均匀。
第六章 工厂组织及劳动定员
1、设立有限公司：公司设法人代表1人，生产厂长（负责安全生产）1人，经营厂长1人，供销人员8人，技术人员8人，财务5人，仓管2人，下设工序负责人若干，公司内采用分工负责，层层管理，互相监督方式管理，对生产实行规范化效能运作。
2、安全生产保证：在政府劳动安监部门的指导下，制定安全生产责任制，岗位安全操作规程，实行岗位技能培训，把生产安全工作层层落实责任到人，实行安全生产全面监控。
3、消防安全：在有关消防部门的指导下，实行消防监控。
4、人员培训：技术人员及生产工人由公司制订分期培训计划，统一组织安排培训。
5、定岗定员
总经理

财务部
质检部
供销部
生产技术部
办公室

后勤行政

化验室
材料库
成品库
机

修
后处理
破

碎

务
细

化
初

磨

共40个岗位计280人，三班制作业。

第七章 劳动安全与消防
一、危害因素和危害程度
1、噪音危害程度
本项目生产过程中对操作者健康影响的因素主要为振动、噪声； 产生振动、噪声的主要设备为破碎机、雷蒙磨。长时间在噪声环境中工作会引起耳鸣、耳痛、听力影响，使工作效率降低，损害心血管系统。
2、粉尘危害程度
生产过程中将产生一定的矿物粉尘，造成对一定环境的污染，对工人一定的侵害。
二、安全措施方案
1、对危险系数较大的粉磨车间，拟采取的防护设施为防护安全罩、隔音罩、耳塞、防声棉（蜡浸棉花）、耳罩、帽盔等。
2、主要生产设备设置紧急事故自动报警装置，制定紧急事故处理应急预案。
3、粉尘产生部位设防尘、除尘装置，工人佩戴防尘口罩作业。
4、在用电设施、机械等危险部位设置防护网等切实可行的措施，并建立危险标志牌。
5、定期对设备、仪器进行安全检查和保养，确保安全生产。
6、对员工进行技能培训和安全教育，严格遵守操作堆积； 严禁违规操作。对个别岗位实行定期轮岗，以达到身体休养生息的目的。
三、工业卫生
1、在厂内外路边、空地种花植树、培植草坪，加强维护，确保绿化覆盖率，以美化、交货环境。
2、车间定时清洗打扫，确保卫生达标。
3、遵照卫生部门规定，工人定期做身体健康检查。
4、及时处理生产生活垃圾，保持环境清洁，为员工提供良好的工作环境。
四、消防设施
该项目的室内消防用水量为10L/S，室外消防水量为20L/S，配备前期消防增压设备三套，配置室内外消防泵各三台。
（1）室内消防栓的布置，应满足同层任何部位有两个消防栓，水枪充实水柱为10米。
（2）消防栓栓口距地1.5米，栓中出水方向向下或与设置消防栓的墙面垂直。
（3）消防栓栓口直径65厘米，衬胶水带长度为25米，水枪喷嘴口径19毫米。消防栓处均设置启动消防水泵的按钮。检验消防栓高于顶层层面，室内消防管道成环，设两条进水管与室外一头管道相连接。
（4）室外消防栓的布置应满足：室外消防栓间距不超过120米，消防栓距离路边不超过2米，距离刁钻墙不超过1米，消防管道阀门均为常开，均采用有明显启闭标志的蝶阀。

第八章 环境影响评价

一、厂址环境条件
1、空气环境质量现状
项目区选址于安昌河畔，附近居民较少，没有其它工业污染，经过环保部门对项目区域空气进行监测，监测平均值为，TSP：0.0073MG/M3,SO2:0.0072MG/M3,NO2:0.021/MG/M3。选址区域内TSP、SO2和NO2和NO2尝试均未超标。选址区域内空气质量总体良好。可满足GB3095-1966《环境空气质量标准》二级标准。
2、地表水环境质量现状
由于受上游北川县生活污水的影响，安县县城区段水质不能满足CB3838-2002《地表水环境质量标准》Ⅲ类标准的要求，主要污染物为BOD5。
3、环境噪声现状
经对拟建项目区域环境噪声进行监测，其结果为，项目拟建地昼间噪声值为50.255.1DB（A）。按功能区规划规定该区域属于二类标准区域，即昼间≤60DB（A）； 夜间噪声值为33.4-44.6DB（A）。因此，项目区域昼、夜噪声值均不超标，声环境质量良好。可满足CB3096-93之Ⅰ类标准。
二、项目建设和生产对环境的影响
（一）项目建设对环境的影响
1、对交通的影响
工程建设时，由于车辆运输等原因，会使工地附近部分交通变得拥堵和频繁，较易造成交通问题，这种影响随着工程的结束而自然消失。
2、施工扬尘、噪声的影响
工程施工时间，运输的泥土通常堆放在施工现场，施工扬尘土将使附近的建筑物、植物等蒙上厚厚的尘土，影响周边空气质量。施工期间的噪声主要来自建设时施工机械和建筑材料的运输和施工桩基处理。特别是夜间，施工的噪声值将产生严重的扰民问题，影响邻近居民的工作和休息。
3、生活垃圾的影响
工程施工时，施工区内劳动力的食宿将会安排在工作区域内，这些临时食宿地的水、电以及生活废弃物若没有做出妥善的安排，则会严重影响施工区的卫生环境，导致工作人员的体力下降，尤其是在夏天，施工区的生活废弃物乱扔，轻则导致蚊蝇孳生，重则致使施工区工人暴发流行疾病，严重影响工程施工进度，同时使附近的居民遭受蚊蝇、臭气、疾病的影响。
4、废弃物的影响
施工期间将产生许多废弃物，这些废弃物在运输、处置过程中都可能对环境生产生影响。工程施工中土石方的开挖会对工程周边带来一定的地表破坏及水土流失。车辆装载过多导致沿程废弃物散落满地，影响行人和车辆过往和环境质量。废弃物鼾地不明确或无规划知己丢乱放，将影响土地利用、河流流畅，破坏自然、生态环境，影响城市的建设和整洁。
（二）生产过程产生的污染物对环境的影响
项目建成后主要污染源为碎石机车间和磨粉车间产生的尘埃，碎石机碎石过程产生的噪声，雷蒙磨加工过程产生的矿物粉尘，以及生活污水和垃圾。
（三）拟采用的环境保护标准
环境质量标准
1、《环境空气质量标准》GB3095-1996二级标准；
2《地表水环境质量标准》（B3838-2002）Ⅱ类标准；
3、《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）Ⅰ类标准。
污染物排放标准
1、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准；
2、《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅱ类标准；
3、《城市区域环境噪声标准》（GB3096-96）Ⅰ类标准。
污染物排放标准
1、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准；
2、《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）Ⅰ类标准；
3、《建筑施工场界噪声限值》（GB6278-1996）二级标准；
4、《大气污染物综合排放标准》（GB16287-1996）二级标准；
5、《一般工业固体废物贮存、处置场染排放标准》（GB18599-2001）。
三、环境保护措施
1、建设中的环境保护
对于交通特别繁忙的道路要求避让高峰时间，遇到连续的晴好天气又起风的情况下，对堆土表面河水防止扬尘，工程在距民舍200M的区域内不允许在晚上11时以后、午后13:30左右1小时时内施工，及时清理施工现场的生活废弃物，制定废弃物清理和运输计划； 倡导文明施工，做到“爱民工程”
2、工业污水治理
石料清洗在生产过程中所产生的泥沙、磨粒容易沉淀，不需向污水中添加絮凝剂，废水无毒无害无需水处理系统的工艺流程。
3、生活污水处理
生活污水主要是厕所排放的粪便及冲洗水和厨房排放的污水。污水采用化粪池处理，粪便污水进入化粪池，沤制发酵后用作农用肥。
4、生产中的噪声控制
用现代最先进的破碎机、雷蒙磨生产设备，具有噪声小，优质、高效、使用寿命长、成本低等优点，但也会有适当的噪声问题，采取有效地控制方案：
（1）控制破碎机的振动是降低噪声的有效途径，目前最广泛使用的办法是采锤片的阻力作用，能使噪声降低10-15DB（A）。
（2）把防护安全罩与隔音罩结合起来使用是降低生产时综合噪声行之有效的办法。
（3）采取限制工作时间和戴防护装置，工人使用耳塞、防声棉（蜡浸棉花）、耳罩、帽盔等。
（4）在建筑设计时，采用隔音降噪材料，减少对外界的影响。
5、固体废弃物处理
石料清洗加工过程中产生的固废物主要有石材碎屑的废料、废水沉淀池清出的沉泥，沉泥经过滤脱水后成为泥饼，泥饼经可以加工成免烧砖。非规格毛料、边角余料可以制成小块饰料。对生活垃圾采取定点堆放、定期清运、及时卫生填埋。
6、绿化措施
生产区充分利用厂区非建筑地段及零星空地进行绿化，以进厂主干道及主要出入口、生产管理区及产生高噪声的生产车间、装置及堆场、受西晒的生产车间及建筑物为主。
四、环境保护投资
该项目环境保护投资60万元（包一期和二期项目）。其中，污水处理系统50万元，厂区绿化10万元。
五、环境影响评价
该项目生产厂区为封闭式生产，现代的雷蒙磨基本是封闭式，扬尘均符合国家标准。生产中的主要污染物来自加生产车间破碎、雷蒙磨的噪声、废水沉淀池清出的沉泥，以及公厕、厨房中产生的生活废水和生活垃圾。
生产废水经澄清得以循环利用，节约用水，降低了生产成本，有效保护了水资源，达到排放要求。操声经使用安全罩与隔音罩等措施后，能有效控制操声源。生活污水经采用化粪处理后达到排放标准。经过上述措施处理后排放，完全能达到环保要求。

第九章 总图运输与公用辅助工程

一、布置原则
1、根据项目各单项工程、工艺流程、物料投入与产出、废弃物排出以及原材料储存、厂内外交通运输等情况，按厂地的自然条件、生产要求与功能以及行业、专业的设计规范进行安排。
2、应充分利用地形、地势、工程地质及水文地质条件，合理地布置建筑物、构筑物和有关设施，并应减少土（石）方工程量和基础工程费用。
3、达到工艺流程顺畅、原材料与各种物料的流送线路最短、货流人流分道、生产调度方便，并考虑用地少、施工费用节约等要求。
4、考虑到企业今后发展的方向、与外界的交通联系线路等外部因素的合理安排，预留今后扩大规模的空间。
二、总平面布置方案的说明
1、主厂房建设，结合当地气象条件，使建筑物具有良好的朝向、采光和自然通风条件。其中，车间应布置在土质均匀、地基承载力较大的地段；
2、矿石原料与主厂房和生产车间靠近布置。
3、总降压变电所的布置靠近厂区边缘地势较高地段，避免设在有强烈振动的车间附近； 并应位于全年最小频率风向的下风侧和有水雾场所所冬季成千风向的上风侧。
4、循环水设施的布置，位于矿石原料场附近，并能使回有自流条件，或能减少扬程的地段。沉淀池附近，沉淀池的淤泥堆积、排水设施和运输线路的场地与屋外变、配电装置的间距达40M。。
5、全厂性修理设施，集中布置； 车间维修设施，在确保生产安全前提下，应靠近主要用户布置。
6、小汽车库、停车场的布置，靠近主要货流出入口或仓库布置，避开主要人流出入口。
7、仓库与产品装车，按不同类别相对集中布置，并为运输、装卸、管理创造有利条件，且应符合国家现行的防火、安全、卫生标准的有关规定。
8、生产管理设施的布置，应位于厂区全年最小频率风向的下风侧，并应布置在便于生产管理、环境洁净、靠近主要人流出入口、与城镇和居住区联系方便的地点。
9、全厂性的生活设施，分区布置。为车间服务的生活设施，应靠近人员较多的作业地点，或职工上、下班经由的主要道路附近。
10、厂区出入口的位置和数量，其数量不宜少于2个。主要人流出入口与主要货流出入口分开设置，并应位于厂区主干道通往居住区或城镇的一侧。主要货流出入口应位于主要货流方向，并应与外部运输线路连接方便。
11、厂区围墙的结构形式和高度。厂区围墙采用预制砖砼，高度2米。
12、厂区道路布置。消防车道的宽度，不应小于4.5M。人行道的宽度，不宜小于是0.75M：沿主干道布置时，可采用1.5M。
三、平面布置
本项目属新建项目，主厂房沿等高线布置，车间按生产工艺流程排列，根据消防的有关规定，在新建区内设置4个室外地上消防栓。总平面布置结合现场情况，可作适当调整。
四、竖向布置
1、生产工艺流程对高度的要求。
2、因地制宜，昼减少土（石）方工程量。
3、保证场地不受洪水与地区积水的威胁，合理选定场地设计高程合理的排水方式。
4、本项目工程拟建地为平整场，土石方工程主要是建筑和设备基础、管道基础及道路基础的土（石）方工程。
5、本项目各车间地平高出室外地面标高高度0.3米，新建道路路面比周围地面标高低0.1米。
6、厂区竖向设计采用平坡式布置，且坡度与自然坡度相一致，厂区雨水自然排放。
五、总平面布置主要指标
总平面布置主要指标表
序号
指标
单位
数量
备注
一、一期工程项目
1
全厂占地面积
M2
27000

2
生活区建筑占地面积
M2
900

3
生活区 建 筑 面 积
M2
5,000

4
生产场地利用系数
%
37

二、二期工程项目
1
生活区建筑占地面积
M2
300

2
生活区建筑面积
M2
1000

3
生产场地利用系数
%
37

六、厂内外运输
一、二期工程全部启动后的运输量
运入主要有矿石、耗材、包装物及零配件，全年运入量33万吨； 运出主要有产品、废料及生活垃圾，全年运出量约34万吨。
全厂运输量表
序号
货物名称
来处或去处
运输量（吨/年）
包装方式
石灰石
一
运入

330100
散
1
矿石
高川、北川香泉
330000
散
2
耗材
外地
70
散
3
包装物
外地
30
编织袋
二
运出

332060

6
碳酸钙粉
县内外
300000

7
废料
就近
32000
散
8
生活垃圾
就近
60
散
三
合计

662160

运输方案说明
根据货物性质、流向、年运输量，结合本县的交通运输现状，本项目所需原料及产品的运输方案为：
1、矿石运输。
碳酸钙矿石生产地高川乡民，运距约为40公里，以每车3个往返计算。10辆车日运量可达600吨。使用矿山专用汽车运输，吨公里运价按0.5元计算，运输成本20元/吨。
2、厂内运输。厂内运输以铲车为运输为主。
3、成品运输。计划厂价直销，运费由经销商承担。
厂内道路：进厂主入口、侧入口及广场至生产车间环形做混凝土路面，其余路面按泥结碎石路面施工。
七、公用辅助工程
1、给排水工程
（1）全厂用水量及水质水压要求
全厂用水量估算表用水量M3
序号
用水种类
水质
小时平均用水量（M3）
水压MPA
1
生产用水
符合工艺用水标准
286.2
0.690
2
生活用水
符合饮用水标准
0.5
0.294
合 计

286.7

（2）水源、取水输水工程方案说明
花岗石深加工项目水源取自公司自挖井，主管道接致井口，生产生活用水采用一套管网。花岗石矿山采矿项目自取水来源山间河道，满足生产和生活用水。
（3）给水主要设备选择
室外给水主干管采用DN100无缝纲管，法兰连接，埋地敷设。生产厂房和室内生活给水管道采用PPR管。
2、排水工程
（1）全厂向厂外排水量
序号
排水种类
洗矿石用水量（M3/H）
水 质
备 注
1
生产废水
60
含泥沙、废石浆
生产车间
2
生活污水
排放
BOD=200MG/L
办公、生活设施

合计
60

（2）排水方案说明
全厂小时总排水量60M3/H，其中，生活污水小时平均为1M3/D，其水质BOD5浓度为200MG/L； 工业废水小时平均为68M3/H，这部分废水含20%的石浆，须进行有效处理后才能排放到附近受纳水体中去。
当地排放标准按《污水综合排放标准》GB8978-1996）一级标准执行，即色度100MG/L，BOD5=30G/L。
厂区排水按水质分流设置排水系统。厂区雨水和生产废水，与经过有效处理后的生活污水，采用暗管排放到厂外排水明渠。
八、供电工程
全厂生产用电设备安装容量1250KW，生活照明电负荷10KW，年用电900万KW.H。
该企业二类工业用电负荷，采用双回路供电线路。电压等级为10KV。
所用电力主供电源来自安县城区供电所，厂方与当地电力部门达成供电协议。
厂区电力、照明线路均采用VVZZ型缆直埋地敷设。本项目变配电设施利用现有条件。生产厂房的电源进线处设置切断装置，并要求布置在厂房外便于操作管理地点； 厂房内配电设备，拟选择外壳不易腐蚀的小型暗蕊配电箱及插座箱，功率较大的设备由配电室直接供电。
九、照明
（1）厂房及生活区的照明由厂区配电专线供电。
第十章 投资估算
项目含二期工程总投资4135万元，其中，固定资产投资3135万元，铺底流动资金1000万元。资金来源全部由企业自筹。
固定资产投资构成：
1、生产设备（见设备一览表） 1449万元
2、土建工程 1428万元
4、办公及生活区 108万元
5、水、电、汽 50万元
6、安装费 100万元
8、流动资金 1000万元
合计 ： 4135万元
主要设备一览表
单位：万元
序号
设备名称
规格型号
数量
总价（万）
1
雷蒙磨磨粉机
175型
4台
440
2
装载机
50型
4台
120
3
提升机、破碎机
套
15
60
4
变压器
1250KVA
1
100
6
自卸车
20T
10
400
7
粗料罐
50m3
4
96
8
空气压缩机
3LD-20/1.5
4
12
9
细料罐
45m3
4
100
10
地磅
80T
2
11
11
灌包机

8台
40
12
安装设备工字钢辅材

70
13
厂房、住房

1436
总计
2885万元

第十一章 财务分析
一、营业收入、经营税金及附加估算
年度营业收入根据年度计划销售进行估算，本项目一期工程的三年内，可实现累计营业收入9360万元，待二期工程正式投产以后，预计年平均营业收入为10200万元，其中：325目碳酸钙年平均销售收入1200万元，800-1200目纳米级超细碳酸钙平均年销售收入9000万元。计算期营业收入和税金及附加如下表所示：

（一）325目碳酸钙和800-1200目碳酸钙项目营业收入、税金及附加估算表 单位：万元
序号
项目
10年计算期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
一
营业收入
2160
3600
3600
10200
10200
10200
10200
10200
10200
10200
二
经营税金及附加
6.5
10.8
10.8
30
30
30
30
30
30
30
1
增值税
64.6
107
107
305
305
305
305
305
305
305
2
城市建设维护费
3
5
5
15
15
15
15
15
15
15
3
教育费附加
2
3
3
8
8
8
8
8
8
8
4
地方教育费附加
1
2
2
6
6
6
6
6
6
6

说明：1、一期工程预计年销售30万吨325目碳酸钙粉，含税平均售价120元/ 吨；2、二期工程完成以后，预计年销售325目碳酸钙10万吨，含税售价120元/ 吨；800-1200目纳米级碳酸钙预计年销售20万吨，含税售价450元/ 吨。3、增值税按营业收入的3%估算、城市维护建设税5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%。

二、总成本费用估算
总成本费用采用生产要素估算法进行估算。经估算总成本费用（包括325目碳酸钙和800-1200目碳酸钙）第一计算期1—3年累计销售收入为9316万元，累计成本7410万元。第4至第10年计算期平均每期为10200万元。以下各项成本费用以正常年份为标准，估算金额见下表所示：
估算说明：
1、外购原材料费指生产购进原料的成本费；
2、外购燃料动力指年度水电费用；
3、修理费按固定资产原值的一定比率提取，按逐年递增的方法计取，第一年后按5％提取；
4、折旧费、摊销费在经营期内平均摊销；
5、其它费用包括其它制造、管理和营业费用，指由制造费用、管理费用和营业费用中扣除折旧费、摊销费、修理费和工资及福利费所余部分。其它制造费用按不含建设期利息的固定资产原值的5％估算；其它管理费用（办公费、差旅费、劳保费、土地使用税等）按人员工资的150％估算；其它营业费用按营业收入的2％估算。

（一）325目碳酸钙和800-1200目纳米级碳酸钙汇总总成本费用估算表 单位：万元
序号
项 目
10 年 计 算 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
外购原材料费
810
1350
1350
1350
1350
1350
1350
1350
1350
1350
2
外购动力费
162
270
270
910
910
910
910
910
910
910
3
工资及福利费
234
360
360
1960
1960
1960
1960
1960
1960
1960
4
修理费
18
30
30
1100
1100
1100
1100
1100
1100
1100
5
折旧费
180
300
300
650
650
650
650
650
650
650
6
摊销费
90
150
150
150
150
150
150
150
150
150
7
财务费用
54
90
90
430
430
430
430
430
430
430
8
其它费用
180
300
300
1730
1730
1730
1730
1730
1730
1730
8.1
其中：其他制造费用
72
120
120
692
692
692
692
692
692
692
8.2
其他管理费用
72
120
120
692
692
692
692
692
692
692
8.3
其他营业费用
36
60
60
346
346
346
346
346
346
346
10
总成本费用
1710
2850
2850
8280
8280
8280
8280
8280
8280
8280
10.1
其中：固定成本
270
450
450
800
800
800
800
800
800
800
10.2
可变成本
1440
2400
2400
7480
7480
7480
7480
7480
7480
7480

+

三、利润、利润分配及纳税总额预测
经测算，项目（含325目碳酸钙和800-1200目碳酸钙项目）1-10年计算期累积税前利润总额15151万元，累计税后净利润12120.9万元，累计纳税总额5911.7万元。详见下表所示：

（一）325目碳酸钙和800-1200目碳酸钙项目利润和利润分配及纳税总额估算表 单位：万元
项目
计算期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
一、营业收入
2160
3600
3600
10200
10200
10200
10200
10200
10200
10200
减：经营税金及附加
6.5
10.8
10.8
30
30
30
30
30
30
30
减：总成本费用
1710
2850
2850
8280
8280
8280
8280
8280
8280
8280
二、利润总额
443.5
739.2
739.2
1890
1890
1890
1890
1890
1890
1890
减：所得税
89
148
148
378
378
378
378
378
378
378
三、净利润
354.5
591.2
591.2
1512
1512
1512
1512
1512
1512
1512
四、法定盈余公积
35.4
59.1
59.1
151.2
151.2
151.2
151.2
151.2
151.2
151.2
五、可供投资者分配的利润
319.1
532.1
532.1
1360.8
1360.8
1360.8
1360.8
1360.8
1360.8
1360.8
六、未分配利润
319.1
532.1
532.1
1360.8
1360.8
1360.8
1360.8
1360.8
1360.8
1360.8
七、累积未分利润
319.1
851.2
1383.3
2744.1
4050.9
5411.7
6772.5
8079.3
9386.1
10746.9
八、年纳税总额
166.1
275.8
275.8
742
742
742
742
742
742
742
九、销售净利率
16.4%
16.4%
16.4%
14.8%
14.8%
14.8%
14.8%
14.8%
14.8%
14.8%
十、销售毛利率
20.5%
20.5%
20.5%
18.5%
18.5%
18.5%
18.5%
18.5%
18.5%
18.5%

四、现金流量预测
本项目建设期为6个月，计算期为10年，现金流量预测如下表所示：

（一）325目碳酸钙和800-1200目碳酸钙项目现金流量估算表 单位:万元
序号
项目
合计
计 算 期
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
现金流入
80760
-
2160
3600
3600
10200
10200
10200
10200
10200
10200
10200
1.1
营业收入
80760
-
2160
3600
3600
10200
10200
10200
10200
10200
10200
10200
1.2
其他收入
-
-

1.3
回收固定资产余值
198
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
116
1.4
回收流动资金
1600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1600
2
现金流出
71839
3135
1710
2850
2850
8280
8280
8280
8280
8280
8280
8280
2.1
建设投资
3135
3135
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.2
流动资金净增加额
1000
-
1000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.3
总成本费用
65370
-
1710
2850
2850
8280
8280
8280
8280
8280
8280
8280
2.4
折旧及摊销费用
-6770
-
-270
-450
-450
-800
-800
-800
-800
-800
-800
-800
2.5
经营税金及附加
238.1
-
6.5
10.8
10.8
30
30
30
30
30
30
30
2.6
所得税费用
3031
-
89
148
148
378
378
378
378
378
378
378
3
现金净流量
11255
-3135
-550
750
750
1920
1920
1920
1920
1920
1920