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财务部程序和标准
目录
1.0部门概述 3
1.1 财务部概述 3
2.0 任职条件 4
2.1总会计师 4
2.2财务总监 4
2.3总账会计 5
2.4应付会计 5
2.5总出纳 6
2.6应收、日审主管 6
2.7应收会计 6
2.8成本控制主管 6
2.9成本控制员 7
2.10库房领班 7
2.11仓库保管员 7
2.12收货员 7
2.13采购部经理/采购主管 8
2.14采购员 8
3.0岗位工作职责 9
3.1财务部总会计师 9
3.2财务总监 10
3.3总账会计 11
3.4应付账款（兼资产管理） 12
3.5总出纳主管 13
3.6应收、日审主管 13
3.7应收会计 14
3.8成本主管 15
3.9成本控制员 16
3.10库房领班 16
3.11库房保管员 17
3.12收货员 18
3.13采购部经理/主管 19
3.14采购员 20
4.0工作程序 21
4.1信用会议 21
关于“经济担保”的规定 22
4.2关于“经济担保”的规定 22
4.3关于旅行社团费、宴会、会议的信用管理 23
酒店运营物品的管理 24
4.4酒店运营物品的管理 24
4.5 免费房（或自用房）及房价折扣权限的规定 26
4.6关于“收取支票”的规定 29
4.7财务报销的规定 31
4.8差旅费报销的规定 33
4.9全员促销奖励办法----删除 38
4.10会计档案管理办法 40
4.11岗位委派与交接 45
4.12采购管理制度 51
4.13收货工作程序 59
4.14存货控制 62
4.15库房管理 64
4.16库存管理 69
4.17缓慢流动货品管理 74
4.18燕鲍鱼翅参肚的管理 76
4.19固定资产管理办法 79

财务部程序和标准
FD STANDARD OPERATION PROCEDURES

程序和标准
PROCEDURE
部门概述
编号
REF.NO.
DFMDY-FD-1
实施职位
POSITION
RESPONSIBLE
财务总监
包含部门
DEPT.
CONCERNED
财务部
政策制订人
PREPARED BY
郝燕存
审批人
APPROVED BY
赵亦良
实施日期
EFFECTIVE
-01-01
1.0部门概述
1.1 财务部概述
财务部反应酒店经营活动，核实经营结果，监督和控制财务收支，依法认真缴纳各项税款专业职能部门。在总经理领导下，结合酒店经营发展目标，制订财务预算，确定财务管理目标。合理配置企业资金、资产资源，加紧资金运转。加强营业收入管理，确保资金立即回笼。加强成本管理，提升经济效益。加强资产管理，提升资产利用率。加强财会核实，按时上报各类财务报表、统计报表。严格内部审计，实施财务监督。负责采购制度制订和会计档案管理。协调酒店和财政、税务、物价、银行和外管局相关部门关系。
1.2部门组织机构图

财务部程序和标准
FD STANDARD OPERATION PROCEDURES

程序和标准
PROCEDURE
财务部任职要求
编号
REF.NO.
DFMDY-FD-2
实施职位
POSITION
RESPONSIBLE
财务部各岗位
包含部门
DEPT.
CONCERNED
财务部
政策制订人
PREPARED BY

审批人
APPROVED BY

实施日期
EFFECTIVE

2.0 任职条件
2.1总会计师
2.1.1大学本科以上学历,财务管理及相关专业毕业，中级以上会计专业职称，8年以上四星级酒店管理岗位工作经验。
2.1.2精通酒店财务管理，能够组织酒店全方面经济核实，制订酒店经济管理制度，财务会计制度和各项工作程序。
2.1.3精通资本运行、投资、资产评定、资金计划、风险控制工作。
2.1.4熟练掌握国家经济政策、财会制度和税收法规，并能在工作中正确地落实实施，坚持标准，廉洁奉公。
2.1.5含有较强组织领导能力，能够正确处理酒店财务会计管理中存在多种问题。
2.2财务总监
2.2.1大专以上学历,财务管理或相关专业毕业，中级以上会计专业职称。5年以上四星级酒店财务管理岗位工作经验。
2.2.2熟悉酒店财务管理知识，能够组织酒店全方面经济核实， 制订酒店经营预算，经济管理制度，财务会计制度和各项工作程序。
2.2.3熟悉运行分析、成本控制及成本核实工作步骤。能够制订和审定多种会计报表，含有发觉问题及提出改善方法能力。
2.2.4熟练掌握国家经济政策、财会制度和税收政策，并能在工作中正确地落实实施。
2.2.5含有较强组织领导能力，能够正确处理酒店财务会计管理中存在多种问题，善于调动各级会计人员主动性。
2.2.6含有很好协调和沟通能力，能够向上级提供专业提议，向经营管理部门提供指导性意见。
2.3总账会计
2.3.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业，初级以上会计专业技术职称，有会计证，3年以上四星级酒店同岗位工作经历。
2.3.2掌握食品成本管理、控制专业知识，熟悉并了解采购程序、食品标准成本核实及方法。
2.3.3熟悉酒店财务核实各项工作步骤及程序（包含日审、成本、应收、应付等），评定工作操作步骤并在需要时提出改善提议并实施变动。
2.3.4熟悉国家税收政策。处理好会计制度和税法之间差异。
2.3.5立即正确编制财务月、年度报表及酒店财务内部报表。
2.3.6 熟悉酒店财务管理各项规章制度和财务管理要求，并能在工作中自觉遵守。
2.3.7老实可靠，坚持标准，廉洁奉公。
2.4应付会计
2.4.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业，有会计证。2年以上三星级酒店同岗位工作经历。
2.4.2熟悉各项费用报销标准，熟练掌握财务电脑软件操作。
2.4.3掌握资产核实和管理方法，汇报资产购置和处理。
2.4.4合理安排每十二个月酒店资产盘点计划并按时出具盘点汇报。
2.4.5掌握财政法规，严格实施国家各项财经纪律和要求。
2.4.6廉洁奉公，老实可靠。
2.5总出纳
2.5.1.中专以上学历，财务会计或相关专业毕业，有会计证。2年以上三星级酒店同岗位工作经历。
2.5.2熟悉酒店财务核实程序及相关会计科目。
2.5.3掌握财政法规，严格实施各项财经纪律和酒店财务管理制度。
2.5.4含有良好沟通协调能力，廉洁奉公，作风正派。
2.6应收、日审主管
2.6.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业，初级以上会计专业技术职称，有会计证。3年以上四星级酒店同岗位工作经历。
2.6.2熟悉应收、日审及收银各岗位工作步骤，并能提出风险控制及改善意见。
2.6.3熟悉并加强酒店信贷管理。熟练操作酒店管理软件及财务软件。
2.6.4工作细致，责任感强，含有良好组织能力及团体协作精神。
2.6.5有良好沟通能力，善于协调用户关系。
2.6.6工作认真细致，坚持标准，含有审计职业素质。
2.7应收、日审会计
2.7.1 中专以上学历，有会计证。有2年前台、餐饮收银或同岗位工作经历。
2.7.2熟悉收银各岗位工作步骤。
2.7.3熟悉酒店信贷政策。熟练操作酒店管理软件及财务软件。
2.7.4工作认真、细致，熟悉酒店信贷政策，善于协调用户关系。
2.8成本控制主管
2.8.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业。初级以上会计专业技术职称，有会计证，3年以上三星级酒店同岗位工作经验。
2.8.2含有一定会计核实和财务管理经验，熟悉餐饮运行及成本管理和控制。
2.8.3熟悉酒店餐饮成本核实步骤、餐饮定价步骤，含有餐饮成本分析能力，含有经过日常经营分析对餐饮经营提出提议能力。
2.8.4廉洁奉公，坚持标准，工作认真负责。
2.9成本控制员
2.9.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业。有会计证，有2年酒店同岗位工作经验。
2.9.2熟悉并了解餐饮运行及成本管理和控制。
2.9.3了解酒店餐饮成本核实、餐饮定价步骤。
2.9.4廉洁奉公，坚持标准，工作认真负责。
2.10库房领班
2.10.1大专以上学历，2年以上酒店库房管理工作经验。
2.10.2含有较丰富库房管理知识和经验。熟练使用库房管理软件。
2.10.3精通酒店物品知识和配置标准。
2.10.4掌握库房紧急情况处理方法。
2.10.5含有很好协调能力和管理能力。
2.10.6含有较强敬业精神，责任心强，坚持标准。
2.11仓库保管员
2.11.1高中以上学历，有库房管理工作经验。
2.11.2掌握库房管理知识和应急处理方法。
2.11.3了解酒店物品知识和配置标准。
2.11.4熟悉酒店物品出入库政策和程序，熟练使用库房管理软件。
2.11.5含有较强敬业精神，工作认真，坚持标准。
2.12收货员
2.12.1高中以上学历，1年以上酒店同岗位工作经验。
2.12.2精通酒店物品知识和配置标准、货物识别能力。
2.12.3掌握国家食品卫生标准和相关政策法规。
2.12.4掌握酒店验货、收货政策和程序。熟练使用库房管理软件。
2.12.5工作认真、责任心强、坚持标准。
2.13采购部经理/采购主管
2.13.1大专以上学历，熟悉并掌握相关专业法律知识及业务谈判、协议撰写能力。5年以上四星际酒店采购工作经验。
2.13.2含有考察供货商及协调供需能力。精通酒店用具知识和配置标准。
2.13.3了解国家相关物价、税务、专控、政府采购、采购招标等相关知识。并含有制订采购计划、组织实施采购能力。
2.13.4熟悉酒店用具供货商情况和价格行情。
2.13.5熟练使用计算机办公软件。
2.13.6含有很好协调能力和组织能力。
2.13.7为人正直，廉洁奉公，工作仔细认真。
2.14采购员
2.14.1大专以上学历，从事酒店采购工作2年以上。
2.14.2含有良好语言表示和综合协调能力。
2.14.3了解酒店用具知识和配置标准。
2.14.4了解酒店用具供货商情况和价格行情，含有寻求货源、考察供货商、识别货物、协调供需和获取有效报价能力。
2.14.5 熟练使用计算机办公软件。
2.14.6为人正直，廉洁奉公，工作仔细认真。
现在岗位只有采购主管一人，管理酒店采购各项事宜。

财务部程序和标准
FD STANDARD OPERATION PROCEDURES

程序和标准
PROCEDURE
财务部岗位职责
编号
REF.NO.
DFMDY-FD-3
实施职位
POSITION
RESPONSIBLE
财务部各岗位
包含部门
DEPT.
CONCERNED
财务部
政策制订人
PREPARED BY

审批人
APPROVED BY

实施日期
EFFECTIVE

3.0岗位工作职责
3.1财务部总会计师
直接上级：总经理
直接下级：财务部总监
3.1.1负责酒店经济核实和财务管理工作。
3.1.2负责组织实施国家相关财经法律法规和制度，建立健全酒店内部财会管理制度，确保投资者权益不受侵犯。
3.1.3参与制订酒店经营决议，负责制订审定和实施预算及资金利用计划、固定资产购置计划；负责审查、监督酒店税务、保险、金融、外汇、现金管理等工作。
3.1.4掌握国家各项经济政策、法规和条例，广泛搜集多种经济信息资料，参与酒店关键投资项目、经营协议（协议）研究和审查，为总经理决议提供客观依据及提议。负责监督、检验经济协议实施情况，立即发觉并纠正在实施过程中出现偏差。
3.1.5指导财务部做好酒店各项财务收支计划编制、控制、核实、分析和考评工作，依法合理筹措资金，加强资产管理，有效提升资产利用率。
3.1.6负责严格审批和控制各项成本开支，合理运作资金，加紧资金周转，努力提升酒店经济效益，并负责组织酒店内部财务审计工作，对酒店财务工作实施有效监督。
3.1.7负责建立健全经济核实制度，对酒店经营活动、经营结果进行财务分析，为酒店经营决议提供依据。
3.1.8实施会计审计监督，严格维护财经纪律，保护酒店经济活动正当、合理和有序进行。
3.1.9负责对酒店财务机构设置和会计人员配置、会计专业职务设置和聘用提出方案；组织财会人员业务培训和考评，支持会计人员依法行使职权。
3.1.10负责协调、处理酒店和财政、税务、审计、金融、工商等相关单位关系，确保酒店经济活动和财会工作顺利运行。
3.1.11完成总经理授权办理其它工作。
3.2财务总监
直接上级：总会计师
直接下级：采购部经理、总账会计、应收日审主管、成本主管、收银主管、电脑房主管。
3.2.1负责财务管理工作。负责落实实施国家财经政策、法规、财经制度、财经纪律、会计准则、财务通则和酒店财务管理措施；落实酒店经营方针、各项规章制度和领导决议。
3.2.2负责制订酒店财务管理措施和物资购销协议管理制度、物资采购制度和物资保管制度；组织酒店全方面经济核实；监督酒店资产、负债及全部者权益管理和成本费用、营业收入和利润管理；组织经济活动分析，为酒店领导提供决议依据。
3.2.3依据酒店领导决议，负责做好市场调研和市场估计，确定酒店预算标准、方案，审核部门预算方案；会同各部门总监和本部门各主管，编制酒店总预算及各项预算指标，经同意后组织落实实施。
3.2.4参与酒店内外资金投放，工程改造，经济利润分配，经济协议制订，价格等关键决议；从经济管理角度为领导提供各项经济决议数据。
3.2.5负责确定本部门内部组织机构，制订各级主管人员岗位职责，并会同酒店主管领导确定会计主管人员人选，分配工作任务，监督各级会计主管人员工作，立即、正确地编制会计对内、对外报表，并按要求上报。
3.2.6负责组织财务收支核实工作，建立收入、成本、费用和利润核实制度；确定和审核会计科目，组织进行会计报表分析和专题分析，确保各级核实工作正确性。
3.2.7负责控制资金使用，做好各项资金计划平衡，管理和掌握各项资金利用，调剂业务部门所需资金，确保业务活动顺利进行。审核各部门设备、物资采购计划和酒店开支计划，同意后，监督落实实施。
3.2.8负责审核酒店各项收益和收益分配汇报；监督财税计划落实实施，按期上交国家税费；协调酒店和财政、税务、物价、银行及外汇管理局等相关部门关系。
3.2.9负责会同主管领导，定时向总经理提出酒店财务决算汇报、财务分析汇报、利润分配汇报，经总经理审核同意后，组织落实实施，维护投资各方经济利益。
3.2.10负责审核会计凭证、会计账簿、会计报表、资产实物正确，确保账账、账证、账实相符，确保会计核实结果真实有效。检验支票、网银支付情况。
3.2.11督促相关人员抓紧应收账款催收工作，加速资金回笼。
3.2.12负责本部门职员聘用、晋升、调配、培训、绩效考评、奖金评定和年度职员《劳动协议》续签工作。负责本部门消防安全、计划生育工作。
3.2.13负责经营管理信息上传下达工作，确保各项指令不脱节。
3.2.14完成总经理及主管领导授权办理其它工作任务。
3.3总账会计
直接上级：财务总监
3.3.1在部门总监领导下，负责酒店经营结果统计、分摊、汇总工作。
3.3.2 按权责发生制记账标准，正确利用会计科目编制记账凭证及财务电脑系统录入。确保账证、账实、账账相符，确保报表数字起源正确。负责每个月财务月度结账工作。
3.3.3正确编制月度、季度、年度各类经营报表，按时上报各级领导及政府职能部门。正确计算各项税款并立即申报交纳。
3.3.4负责稽核各岗位汇总原始凭证有效性和各岗位会计凭证编制正确性、各类统计报表正确性。
3.3.5负责酒店费用类凭证审核和支付，制作并上报每个月应付账款支付计划，对同意支付应付账款安排付款
3.3.5负责每个月和银行账户对账工作及银行余额调整表编制。
3.3.6负责往来账项查对和结算，复核预付金。
3.3.7负责监督各项能源消耗、人工费用及各项费用预算实施情况。
3.3.8负责监控库存现金。检验支票、网银支付稽核工作。
3.3.9负责审核每个月度、年度收入结算工作并计提对应税金。复核发票申购、使用、结存情况。负责酒店和税务机关业务联络。
3.3.10负责多种支付类协议、协议归档保留。
3.3.11负责电脑系统帐套、各类原始凭证打印、装订和保管工作。确保会计档案完整。
3.3.12完成上级领导安排其它工作。
3.3.13职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务
技能推行职责。
3.4应付账款总出纳（兼资产管理）
直接上级：财务总监
3.4.1 对比供货商文件，处理和匹配发票并递送和采购订单相对应票据。
3.4.2 确保“三项匹配”:一份被正确定可采购文件、一份被正确签署收货文件、上述两份文件必需和供货商提供发票相匹配。
3.4.3每个月按酒店收货统计查对供货商结账单，追查任何有出入地方。确保全部支付正确、合理、正当。
3.4.4向应付账款系统逐笔录入登记，维持有效应付款系统。
3.4.5制作并上报每个月应付账款支付计划，对同意支付应付账款安排付款。
3.4.6负责汇总上报工程部能源费、酒店及外包单位维修费统计工作。
3.4.7负责酒店新增固定资产查对、录入及使用部门间调拨工作。
3.4.8每十二个月准备固定资产盘存计划上报财务总监，并按时提交酒店固定资产盘存汇报。
3.4.9负责酒店固定资产处理申报工作。
3.4.10负责酒店对外统计报表（统计局）报送工作。
3.4.11负责每个月工资审核。
3.4.1012负责每个月职员餐发卡用餐统计。
3.4.13 负责办理会员收款、登记及发放。
3.4.11严格实施酒店现金管理、现金报销和外币兑换政策，确保库存现金账实相符。
3.4.12在部门总监领导下，负责酒店库存现金、支票，网上银行及银行印鉴安全使用。
3.4.13负责酒店营业收入清点、汇总、缴存银行及正确编制每日“总出纳报表”。
3.4.14负责酒店各项费用支出现金报销、非经营性现金收入及现金、银行日志账统计工作。
3.4.15负责转账支票、现金支票登记、保管，和相关表单存档保管。
3.4.16制作银行日报表。现金盘点表和银行余额调整表。
3.4.17完成部门安排其它财务核实和现金管理工作。
3.4.18完成上级领导安排其它工作。
3.4.19在部门总监领导下，负责财务办公室文书档案和内务工作。
3.4.14完成上级领导安排其它工作。
3.4.职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.5总出纳主管
直接上级：财务总监
3.5.1严格实施酒店现金管理、现金报销和外币兑换政策，确保库存现金账实相符。
3.5.2在部门总监领导下，负责酒店库存现金、支票，网上银行及银行印鉴安全使用。
3.5.3负责酒店营业收入清点、汇总、缴存银行及正确编制每日“总出纳报表”。
3.5.4负责酒店各项费用支出现金报销、非经营性现金收入及现金、银行日志账统计工作。
3.55负责转账支票、现金支票登记、保管，和相关表单存档保管。
3.5.6制作银行日报表。
3.5.7完成部门安排其它财务核实和现金管理工作。
3.5.8完成上级领导安排其它工作。
3.5.9在部门总监领导下，负责财务办公室文书档案和内务工作。
3.5.10职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.6应收、日审主管
直接上级：财务总监
直接下级：应收账款
3.6.1负责查对每日酒店管理系统收到各经营场所收入统计和营业收入是否一致，销售备忘营收项目是否有效实施。
3.6.2负责审核酒店各项营业收入项目标正确性，各项折扣、减免、优惠百分比审批权限是否有效实施。
3.6.3负责审核各类经营报表、营业统计报表等各项内容是否正确。编制并按时报送《营业收入日报表》。
3.6.4负责审核总出纳提供《总出纳报表》。
3.6.5负责信用卡、会员卡审核、结算工作。
3.6.6做好多种凭证、单据及报表存档工作。正确录入电脑数据信息。
3.6.7负责多种分成、佣金、分成百分比收入审核工作。
3.6.8审计并查对预收款（或预付金），确保收入已入账，负责酒店收据表单领用、保管及统计使用情况。对缺、断号情况进行跟进了解。
3.6.9负责编制多种营业收入统计报表。
3.6.10 负责审核每个月度、年度收入结算工作并计提对应税金。
3.6.11负责销售协议、协议实施审计和存档工作。
3.6.12 复核发票申购、使用、结存情况。
3.6.13完成上级领导安排其它工作。
3.6.14职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.7应收会计
直接上级：应收、日审主管
3.7.1确保遵守和加强酒店信用管理政策程序，了解应收账款业务，处理企业、集团等信用申请。
3.7.2按要求监控为一些团体和会议所做特殊账单安排，确保账单按用户要求入账。
3.7.3天天在挂账前，平衡用户分类账。做好入账、编辑更新应收款系统。挂账账目必需按时开账单，且须在同一天内。
3.7.4用电话、传真或其它方法调查和回复客人质疑。有争议用户账目必需立即处理。
3.7.5天天检验“最高信用额度”汇报，以确定信用程度和后续收款安排。在“最高信用额度”汇报中统计应采取什么样方法来确定客人偿还透支能力，帮助财务总监负责签署相关文件。天天查对宴会和住宿预付金。
3.7.6天天检验挂账，确保费用正确入账。天天查对宴会和住宿预付金。审核前台假房挂账等明细。
3.7.7天天就价格等和预定处、销售部和前厅部联络，以降低潜在问题。定时讨论有争议账目和分析原因。
3.7.8监控、催促追逃过期未付款项。每个月检验坏账清单，为每个月疑账作收回可能性分析。
3.7.9每个月处理网上预定、旅行社等佣金。
3.7.10负责酒店会员系统销售充值及相关管理工作。负责审核会员系统奖励计划及礼品发放。
3.7.11准备月末应收款分析汇报，为酒店月度信用会议提供文件。
3.7.12帮助主管完成相关营业收入日审项目。
3.7.12负责每个月工资审核。
3.7.14 负责办理会员收款、登记及发放。
3.7.1513完成上级领导安排其它工作。
3.7.1614职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。

3.8成本主管
直接上级：财务总监
直接下级：成本控制员、仓库领班
3.8.1监控定购、采购、收货储存和分发事务。负责酒店食品、饮品和其它销售成本核实和控制，确保酒店经营利润实现。
3.8.2 向餐饮部总监/厨师长、财务部总监等酒店管理层提供每日食品等成本汇报，分析成本过高或过低潜在原因，提醒各部门给关注。
3.8.3 对各餐厅菜肴进行成本核实并参与定价，确保满足食物成本控制目标，同时为制订销售价格或调整餐饮价格提供依据，并进行实施效益分析。
3.8.4经过每三个月菜单系统管理，评价各餐厅菜单上每款菜肴受欢迎程度。
3.8.5定时和采购部、餐饮部对市场价格进行调查、分析，监督并检验采购供货渠道、收货验货程序及原材料质量，有效控制采购成本。
3.8.6 负责食品、酒水成本日报表编制和审核工作，期末编写成本分析汇报，为部门及酒店高层管理人员提供管理依据。
3.8.7督导检验收货组、库房日常工作，严格实施酒店收货、库存、库房管理程序和标准。
3.8.8加强各项预算费用、成本日常控制，努力使整年费用、成本控制在预算之内。
3.8.9 帮助仓库估算最大和最小库存量，确定有效库存量，实施现场检验。
3.8.10月末，参与库房盘点工作同时安排人员参与各部门二级库盘点，并督促按时提交“盘点表”及“缓慢流动存货表”，如有任何差异，必需立即查明，做到账账相符和账物相符。
3.8.11熟悉下属各岗位职责及职能，制订并实施培训计划，定时对职员进行考评评定，向上级提出奖惩职员提议。
3.8.12负责库房安全卫生检验工作，确保库房安全卫生按酒店制度要求实施。
3.8.13完成上级领导安排其它工作。
3.8.14职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.9成本控制员
直接上级：成本主管
3.9.1帮助主管监控定购、采购、收货、储存和分发事务。
3.9.2检验饮料和营运物品收货汇报、分发和转送。
3.9.3定时审核各营业网点吧台酒水、香烟等商品库存情况，在需要时对存货进行全方面盘点。
3.9.4月末对各吧台存货进行全方面盘点，并制作月末酒水等商品控制汇报。
3.9.5帮助主管核实各餐厅标准菜谱。
3.9.6帮助主管核实酒店特殊活动成本等相关事宜，如：尤其促销、圣诞节等成本、分成等。
3.9.7帮助主管对每三个月菜单管理系统进行统计，评定各餐厅菜单上每款菜受欢迎程度。
3.9.8每个月对部门二级库布草、瓷器等营利用具盘点情况进行抽查并审核各部门出具相关丢失、破损汇报。
3.9.9每三个月参与酒店营运物品全方面盘点工作，立即对部门运行用具管理存在问题提供改善提议。
3.9.10参与采购部及相关部门人员定时进行市场调查。
3.9.11负责酒店各部门低值易耗品领用统计和查对工作。
3.9.12完成上级领导安排其它工作。
3.9.13职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.10库房领班
直接上级：成本主管
直接下级：库管员、收货员
3.10.1熟悉并掌握酒店采购、收货、库存及库房管理等相关政策和程序，确保进出库文件和手续齐备，储存适当。
3.10.2和成本控制主管一起制订每种货物最低最高存量，严格实施并进行检验，依据实际经营情况提出更改提议。
3.10.3合理计划和安排库房管理职员作班次，管理并监控酒店库房及二级库日常工作情况，加强走动式管理并能够在第一时间出现在需要帮助工作岗位。
3.10.4清楚了解库房内全部储存货物特征及存放环境。
3.10.5了解食品安全卫生防疫检疫相关要求，并按其要求实施。
3.10.6定时组织库管员学习酒店库房、食品卫生等相关制度。
3.10.7负责审核仓库补充采购申请表。
3.10.8督促库管员进行自查盘点，月末配合财务部成本控制组做好盘点工作，如有任何差异，需跟踪了解查明情况。
3.10.9做好日常上传下达协调工作，时刻关注酒店关键接待，提前准备并检验相关采购、验货、分发等事宜。
3.10.10负责所属区域安全、卫生并落实到人。督导并检验库房消防安全工作。
3.10.11随机检验计量衡器，确保验收正确无误。
3.10.12完成上级领导安排其它工作。
3. 10.13职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.11库房保管员
直接上级：库房领班
3.11.1熟悉并掌握酒店采购、收货及库房库存管理政策和程序。
3.11.2必需取得正式及签批完整进库文件后才可让货物或食品存入库房或冷库。
3.11.3对库房内所储存全部货物其特征及存放条件、到期时间要有清楚了解，对所管理储存物品安全、数量、品质及形态负有全部责任。
3.11.4每日检验仓库货物最高最低存量情况，确保货物存量充足。
3.11.5当相关货物有任何变动时必需立即在电脑系统中进行入账统计。
3.11.6定时检验及提供“过期而未送到货物”资料交采购部、使用部门及财务部成本组,以避免因库存短缺而影响酒店运行。
3.11.7发货除非有特殊原因外，物品应遵照“优异先出”方法发货，并检验手续是否齐全。
3.11.8每日下班前整理出入库单据、相关文件及出入库汇总上交财务部成本组。
3.11.9月末，依据成本组统一安排进行实物盘点，务必做到账账相符、账实相符。
3.11.10库房内各货架间应按国家要求“五距”放置，物品摆放整齐，货架间走道必需保持通畅。
3.11.11库房日常管理符合“库房管理”政策和程序，做好防火、防盗等工作。
3.11.12严格遵照实施酒店“钥匙管理及紧急开启库房领物要求”。
3.11.13完成上级领导安排其它工作。
3.11.14职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.12收货员
直接上级：仓库领班
3.12.1服从直接上级安排，严格实施酒店收货政策和程序。
3.12.2做好验收前各项准备工作， 每日检验计量衡器，确保验收正确无误。
3.12.3按食品卫生防疫检疫要求做好购进食品留样和整理由供货商提供相关资料，每日收到食品检验检疫单分户逐日保留，以备接收相关机构检验。
3.12.4收到采购部交来已签批完整“采购申请单”或“厨房每日进货分类保留方便准备验收以后送到货物。
3.12.5采购货物到货时，须立即通知使用部门（有些物品需通知采购人员）一起按摄影关申购单上要求进行货物验收。
3.12.6收货组（员）拒绝验收并无齐备采购文件货物。
3.12.7若采购单上有应到而未到货物，应立即通知采购部和使用部门， 同时在相关申购单上注明未到货物数量、金额，并跟踪和催收未到货物。
3.12.8对于经过验收货物要立即办理收货手续，收货部门签字确定。做到货单内容清楚、数量相符，每日收货汇总和当日收货实物相符。
3.12.9每日收货汇总表及相关原始单据下班前上交财务部成本组，做好成本控制基础工作。
3.12.10月末，帮助并参与仓库盘点账目查对工作。
3.12.11负责收货区域卫生和安全。
3.12.12完成上级领导安排其它工作。
3.12.13职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.13采购部经理/主管
直接上级：财务总监
直接下级：采购员
3.13.1制订采购方针、策略及程序、要求等，经酒店高层管理同意，确保落实实施。审批全部采购申请单、订货单。
3.13.2依据酒店需求和市扬供给，审定价格合理、货物质量可靠、信誉好、服务优供给厂商，确立供求关系。
3.13.3负责和厂商进行关键业务谈判，审查全部购货协议及其它合约等文件。
3.13.4负责组织市场调查研究，立即向酒店高层管理提供市场信息、购置策略，指导下属努力降低采购成本。
3.13.5完成向全部供货商赊购申请。负责国外定货工作。
3.13.6主动开发中国货源，不停推荐新产品，扩大货物国产化。
3.13.7常常检验本部门实施经济、海关、检疫、卫生等法律法规情况,立即处剪发觉问题。
3.13.8主持采购部工作例会，立即处理存在问题，协调内外关系。
3.13.9有计划地培训本部门工作人员，组织学习业务知识，进行思想教育，提升思想、业务、管理水平。
3.13.10对采购部工作人员招聘、录用、考评、奖惩、提升、调动等方面提出意见。
3.13.11完成上级领导安排其它工作。
3.13.12职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。
3.14采购员
直接上级：采购经理
3.14.1熟悉掌握酒店采购政策和程序，并严格实施。
3.14.2加强和酒店库房联络，了解酒店物品库存量。
3.14.3根据采购单内容和数量，货比三家以最合理价格购进质量达标物品，认真完成酒店经营所需各项物品、食品原料等采购工作。
3.14.4熟悉酒店各经营部门日常采购内容并确保供给，为经营部门提供优质服务。
3.14.5多渠道了解市场信息，并加以对比分析，不停提升丰富酒店采购资讯。每七天/旬提供多种食品原材料市场调查表。
3.14.6建立供货商档案，并和其保持良好业务往来关系。
3.14.7服从工作分配、主动思索，按时完成上级领导交办其它工作。
3.14.8职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。

财务部程序和标准
FD STANDARD OPERATION PROCEDURES

程序和标准
PROCEDURE
酒店信用会议

编号
REF.NO.
DFMDY-FD-4-1
实施职位
POSITION
RESPONSIBLE
酒店信用委员会
包含部门
DEPT.
CONCERNED
财务部
政策制订人
PREPARED BY

审批人
APPROVED BY

实施日期
EFFECTIVE

4.0工作程序
4.1信用会议
该信用会议是为了和业务目标保持一致并同时促进资金回收。确保实现酒店经营目标。

4.1.1信用委员会
酒店信用委员会包含：总经理、副总经理、总会计师、财务总监、

4.1.2信贷月例会
4.1.2.1月度信贷会议在月结后2周内进行，对应收账款进行分析。会议参与人员：
总经理、副总经理、总会计师、财务总监、应收、日审主管、营销总监、销售经理、餐饮总监、客务总监。
4.1.2.2由财务部提供以下信息：
应收账款分析汇报、担保未收回、超出60天用户清单、前台临时挂账（挂账待结）情况、在店客人欠款汇报等。

财务部程序和标准
FD STANDARD OPERATION PROCEDURES

程序和标准
PROCEDURE
相关“经济担保”要求
编号
REF.NO.
DFMDY-FD-4-2
实施职位
POSITION
RESPONSIBLE
应收、日审主管、前厅、营销部、餐饮部
包含部门
DEPT.
CONCERNED
财务部
政策制订人
PREPARED BY

审批人
APPROVED BY

实施日期
EFFECTIVE

4.2相关“经济担保”要求
为维护酒店正当权益，避免酒店经济利益遭受无须要损失，特对营销经理及部门总监以上人员“经济担保”作以下要求：
4.2.1标准上本酒店职员不能为客人做“账款担保”。如遇特殊情况，仅许可营销经理及部门总监以上管理者行使“经济担保”权，担保额度在5000元以内，超额度担保必需经总经理签字同意并在系统中授权方可继续挂账，同时相关担保人亦负担对应催收及赔偿责任。
4.2.2营销部各级销售人员承接多种活动所发生未结账款（除协