河津物流公司项目计划书.doc

河津市金鑫物流有限责任公司

项目计划书

目 录

摘 要---------------------------------------------（2）
一 创业背景--------------------------------------（3）
二 公司的创立 -----------------------------------（4）
三 市场与竞争分析 --------------------------- --（6）
四 战略与营销 -----------------------------------（7）
五 财务分析 ------------------------------------（9）
六 风险分析和对策 ----------------------------（12）

摘 要

现代物流业历经近30年的发展历程，仍属于处在成长期的年轻行业，但在国民经济中已起着相当重要的作用。目前，现代物流业已成为推动发达国家国民经济发展的支柱性产业之一，它连接社会经济的各个部分并使之成为一个有机整体，从某种意义上，物流业的发展程度已成为衡量一个国家综合国力的重要标志。
我国直到2000年加入WTO后，现代物流业才开始起步。由于我国经济一直处于高速发展的过程中，对现代物流的需求也非常大。在短短十年时间里，受经济高速增长的刺激，中国现代物流业也经历了其高速发展的第一个黄金时期。
2008年前三季度，中国社会物流总额实现了26.7%的高速增长，2008年9月份以后，金融危机对中国物流行业影响开始显现，物流行业增长持续放缓。然而，随着宏观经济稳步回升势头逐步增强，特别是2009年3月国务院印发物流业调整和振兴规划，强调必须加快发展现代物流，建立现代物流服务体系，以物流服务促进其他产业发展。物流业调整和振兴规划的出台，极大地提升了行业发展信心，我国现代物流业也步入了新一轮的高速增长阶段。
自2014年来，以煤炭、钢铁、水泥、焦化等行业为主题的经济体制调整开始，我国经济结构转型加快，推动服务业大发展成为产业结构优化升级的战略重点，要求加快建立社会化、专业化、信息化的现代物流服务体系。未来一段时期是我国加经济转型发展的改革时期，也是建立现代物流服务体系的关键时期，煤炭物流发展机遇和挑战并存。要求加快发展现代煤炭物流业，优化资源配置，提高市场响应速度和产品供给时效，降低物流成本，增强产业竞争力。相关规划和配套政策的实施，为煤炭物流发展营造更有利、更宽松的政策环境。为煤炭物流规模化、集约化发展创造了有利条件。现代物流技术、新一代信息技术的快速推广和应用，为煤炭物流发展提供新的机遇。煤炭物流的发展和煤炭交易进入电商时代，将引导上下游供应链发生深刻变化。“通俗点说，就是要通过减少中间获利环节，最终实现出厂价上涨，零售价下跌。”随着供需双方在网上的直接见面议价，煤炭市场格局将由过去的煤企——中间贸易商——物流——用户四级交易环节简化为煤企——物流——用户三级环节。未来十年，从事中间环节操作的煤炭贸易商或将整体消失。作为依托煤炭电商发展，新兴发展的现代煤炭物流行业将会进入新的高速增长阶段。

一 创 业 背 景
我国近些年物流业发展迅速，形成了一些著名的有实力的物流公司，专业化的第三方物流公司发展迅速，物流配送社会化，专业化日益明显。
随着经济的不断发展，特别是移动互联网技术的突飞猛进，现代物质交换的速度不断加快，新的经济形式逐渐发展形成，可以说我们已经进入了一个新经济时代，但新经济并非完全建立在网络之上，其发展离不开物流业的基础作用。只有在现代物流业充分发展的条件下，现代电子商务才能为新经济提供安全、快捷的服务，因此第三方物流形式的发展潜力相当巨大，并且已经初步显现出来，终将成为不可替代的主导性产业。自2012年以来特别煤炭行业的下滑，我们面临降低成本和提升核心竞争力的问题将更加严峻。
2015年因国内外经济形势发展需要，根据我国现有煤炭行业经济发展状况，结合我们公司的经营项目、上下游客户需求和公司战略发展需要， 为了适应市场经济的快速发展，实现公司经营跨越式发展，明确以煤炭相关行业贸易为主，多元化发展煤炭经营的新型发展方向， 树立“以用户需求为中心，与客户共同创造价值”的经营理念， 满足上下游产业链客户需求，同步发展互联网煤炭专业物流、同步运行煤炭交易市场体系的经营新模式。 具体来说，该项目服务于金马能源经营煤炭相关行业贸易业务为主，结合上下游产业链客户需求，构建战略同盟的合作模式，共同筑建煤炭交易市场体系，煤炭供应链管理体系、发展以互联网信息技术为支撑的现代物流新模式。
通过互联网B2B模式和互联网+物流模式，建立以煤炭为主、涵盖钢铁、化工等大宗物资交易和配送加工为主体的一体化电子商务综合服务平台和现代物流运输企业，该平台在满足煤炭为主的大宗物资在线交易、与国内其他大宗物资交易网站同步链接同时，还可以与我们正准备建立的煤炭物流企业体系对接，连接战略联盟合作单位的煤炭集运站、物流园，加强与主要中转港、接卸港等协作企业的合作，满足战略合作客户的物流运输需求同时，形成以面向社会的以煤炭为主的专业物流、物资仓储加工配送和逆向物流、运输服务、汽车物流、港口物流、国际物流等六大业务板块； 在完成公司盈利和战略发展目标，满足客户需求之后，推进创建的煤炭物流企业向现代化的科学方向发展。

二 公 司 的 创 立

（一）公司的设立
金鑫物流公司位于山西省运城市河津市，是一家由河津煤炭贸易公司和河南金马能源有限公司共同创立的第三方物流公司。公司致力于整合两个合作公司的煤炭运输业务，将现有运输业务资源进行优化组合，同时延伸运输业务体系，多方开发合作运输业务，结合现有互联网+的技术成立电子商务平台和物流信息平台，使得地方资源的有利条件充分发挥，形成完备的物流系统，为两个合作公司降低运输成本，增强企业核心竞争力的同时，将金鑫物流作为社会化物流推向市场，多方开发合作客户，依托电子商务平台和电子物流信息平台，形成有盈利能力、有核心竞争力的社会化物流企业。
公司采取有限责任公司的组织形式，公司的权益由投资商所有。公司将争取在三年内对运城、临汾、延安、济源地区性的物力资源进行整合，形成以济源和晋南地区的服务一流、人员完备、技术先进、管理到位的地区性的物流服务公司，8年内成为济源和晋东南物流行业的龙头企业。
（二） 公司发展规划
1 公司主营业务范围
(1).先行发展第三方物流（以专业的煤炭、焦炭运输为主）
(2). 电子物流信息平台（此项目可在物流公司经营正常后启动）
(3). 煤炭电子商务平台（同2）
(4). 货物运输代理和转包业务（含公路铁路联运）
(5). 载重货物运输汽车、挂车、配件、润滑油、轮胎、车用柴油、LNG销售
(6). 载重货物运输汽车车辆维修（可以和大型汽车销售公司成立售后服务站联合发展）
(7). 整合第三方物流市场，会员制联盟\分公司模式
2 业务发展具体规划
(1). 第一年，公司成立，建立办公场所，完成业务流程设计，信息平台的建设，以公司自有一小部分车辆（5-10台左右）联合社会物流，开展煤炭、焦炭主营运输业务，在济源和运城建成最初的业务关系网络，并试着向周边地区发展，同时在五年内通过挂靠发展150台左右的运输车辆。
(2). 第二年，在公司发展基本成熟的时候启动电子物流信息平台项目，配套和运输能力及货运代理形成核心竞争优势，将与周边地区公司合作，共建区域性物流网络；设立3-5个核心服务网点。逐步与运城市和济源市周边的企业联系业务，同时联系发展金马能源的相关运输业务，成为其在该地区的物流服务提供商；五年内承运量力争做到300万吨。第三年，企业运行情况结合煤炭市场发展需要，适机推出和加盟煤炭电子商务平台。
(3). 第三年开始，采取差异化战略，建立车辆销售和车辆维修（服务站），构建合理而科学的管理体制和后勤保障和专业化的物流队伍。五年内设立一个物流园区，配套形成有一个加油站、一个高标准车辆维修救援中心（达到4S级别），一个含住宿、餐饮、停车服务的大型停车场，公司将争取在三年内对运城、临汾、延安、济源地区性的运输资源进行整合，形成以济源和晋南地区的服务一流、人员完备、技术先进、管理到位的地区性的物流服务公司，八年内成为济源和晋东南物流行业的龙头企业。
3 公司组织结构及人力资源
我公司采用直线垂直管理的组织结构，董事会下设总经理，总经理下设运营和销售主管1人、财务主管1人、运输业务主管1人、安全和交运主管1人、一线工作人员4人，初期计划工作人员为8人；二期项目运行时根据实际情况 自行决定招收人员的数量。
公司成立之初采用树型结构与横向工作相结合，建立完善的部门，依靠项目经理与各个部门通力合作，完成我们的服务。各级部门主管形成一个团队，明确职责，各尽其能。建立有效的绩效激励机制，为员工建立良好的工作环境。
我们相信”我为人人”的服务理念，物流的服务从实质上将依然是为客户服务。使命不仅是公司以外的客户群提出来的，在公司内部我们每个人都是肩负使命，才能确保服务的责任，本着责任，提供优质，服务客户的理念塑造企业特色文化。
我们将于相关同行业展开长期的合作，定期培训我们业务骨干，不断提高员工素质，将人的成长视为企业成长的基础，对人的继续教育永远视为企业可持续发展的关键。
4 公司的服务理念和目标
我们的服务宗旨是：更便捷，更贴心，更多元化的物流服务。“以用户需求为中心，与客户共同创造价值”的经营理念，公司坚持以“客户为中心”的服务理念，坚持以“安全高效准确即时”为服务目标，逐步实施现代科学物流发展战略。
我们的目标是将公司建设成为以济源和晋南地区的服务一流、人员完备、技术先进、管理到位的地区性的物流服务公司，8年内成为济源和晋东南物流行业的龙头企业。

三 市 场 与 竞 争 分 析

（一）市场潜力及其优势
济源市和运城市、临汾市有着雄厚的煤炭储存量，以煤炭储运主运输主体的公路运输体系十分成熟，发展物流业有着区位交通优势、物流基础优势、市场供给优势、信息服务优势以及巨大的物流需求优势。
（二）目标市场分析
河南金马能源有限公司是用煤大户，主要有优质煤源来自煤炭大省山西省和陕西省，尤其以山西省运城市河津市、临汾襄汾县、洪洞县、蒲县、霍州县、晋中市灵石县、长治市、陕西省延安市子长县、黄陵县等地优质煤源为主，这些产煤地由于地处山区，铁路交通线路不能到达，同时由于现阶段铁路综合运价和正常损耗过高，出于成本考虑，远没有通过公路运输运价低廉，同时方便快捷，目前河南金马在山西和陕西往河南的煤炭运输总量中，汽车运输运输总量占到总运量的60%，并且自2015年初，汽车运输量有递增趋势，甚至可能递增的80%偏上。目前运输线路有：延安子长线—河南济源，洪洞—河南济源，蒲县—河南济源，霍州、灵石—河南济源，河津—河南济源，并且每条运营线路的运输主体都是以发出地和到达地车辆为主，且每条线路运量都在1万吨/月，年总运输量在60万吨以上。
（三）行业竞争分析
济源市和运城市现有市物流业大致有以下几种类型：一 以豫光、济钢、万洋、金马焦化和河津天山焦化等大型企业下属的配套自有物流服务企业，以服务运输本公司的相关业务为主，自主经营，独立核算，单独发展挂靠车辆，以承运本公司运输业务为主，都设有配套加油站的相关辅助设施，缺乏含车辆销售、货运信息服务、车辆保养维修为、停车住宿为一体的综合运输服务体系；二是济源市各物流公司，比如一运、中州、神州、方圆、隆安为主，开办的社会物流企业；经营方式以车辆销售和挂靠车辆为主，偶尔联系一些小批量运输业务，配套有修理厂，缺乏加油站、货运信息、停车住宿等综合服务体系，三是以金马焦化所需煤源产地为主要的所属运输车辆 ，四是以私营、个人、信息部组合等形成的非专业零散运输车辆，整合挂靠于上述一运、中州、神州、方圆、隆安等物流公司车辆和社会车源，虽然在物流市场上所占份额不算太大；但是他们组织一个较大的物流队伍，在金马焦化煤炭物流运输中发挥着重要的作用。有关方面的资料显示，截至2015年，济源市物流企业已达40多家。其中注册资金在100万元以上的有20多家， 但基本都是单一物流挂靠业务为主，虽然设有配套加油站等相关辅助设施，缺乏含货运信息服务、车辆保养维修、停车住宿为一体的综合运输服务体系；没有形成综合性、服务型、多业务方向发展的运输实体。
（四）核心竞争力分析
1. 自有公司运输业务为主，承运量可满足公司车辆运输需求。
2. 运营路线成熟，市场以金马能源煤炭采购点为发货点，金马能源济源生产地为到货点的运输路线成熟发展，相关社会车辆熟悉金马能源的运输线路和相关业务，开展运输收益较大，风险较小。
3.合作双方高度信任。能够在相互尊重，共同发展基础上共同发展相关业务。
4.差异化的经营是能够胜出的核心竞争力。本项目立足于“互联网+”的基础上，着重于发展煤炭物流运输的同时，区别发展有别于现有物流公司的煤炭电子商务交易平台和电子物流信息平台，带动相关基础项目和配套设施的发展，最终核心目标是形成一个综合的、服务型、多方向发展的新型现代化物流企业。

四 战 略 和 营 销

（一）公司的战略目的
“以用户需求为中心，与客户共同创造价值”实现企业发展宗旨，为客户支付的价格提供更多的价值，满足所有利益相关者的需求。
（二）战略特色
我公司拟采用差异化和成本领先战略，在竞争中突出“客户为中心”的服务理念，坚持以“安全高效准确即时”为服务目标， 争取在质量、服务上领先竞争对手，从各个方面尝试领先和击败对手。主要采取以服务为核心的目标集聚战略和品牌战略。公司将主要客户定位围绕煤炭行业上下产业链的客户，针对它们提供快捷、优质的服务。进行公司品牌形象建设，打造高效、经济的新型物流理念，树立公司在同行业中的高端形象。
（三）市场营销策略和目标
1 产品策略
我公司将始终坚持从客户角度出发，根据客户的需求提供个性化的服务， 提供高效、便利的物流服务，与客户建立长期、稳定的合作关系。建立和宣传自己的品牌——“以最低的价格，向客户提供高效的专业物流服务”。
调查表明，生产企业选择新的物流服务商首先是作业质量，其次是综合物流满足能力，再次考虑运作的经济性。商业企业选择新的物流服务商首先是物流满足能力和作业质量，其次考虑运作的经济性。说明企业已经在意识上开始重视物流能力的问题，物流企业在进行服务策略定位时，要有针对性。所以公司应该就不同的企业进行个性化设计，使公司服务对象的范围不断扩大。
2 价格策略
在分析目标客户需求的基础上，我公司将合理地对运输工具、路线、运距、费率等进行系统优化，为目标客户量体裁衣实施一套个性化的物流方案，不断降低自身的物流成本。我公司将结合客户期望值和竞争者提供的服务水平与价格，制定适当的服务标准和价格水平。
3 促销策略
公司初期采用的促销活动主要有人员公共和营业推广。我们要充分利用互联网做好宣传工作，积极开展公司网络营销，适时开展电子商务和人员促销。
4 营销目标
以最快的速度进入本地市场，依托金马能源的主要运输业务体系并在周边地区取得一定的运输市场份额和车辆销售市场份额。本着用心服务，精心策划，优化管理的原则，与相关的生产企业、销售企业、物流公司建立良好的合作伙伴关系，形成运输量的突破。
借助运输量的逐步扩大和发展，凭借过硬的服务，较低的价位去开拓客户资源；利用分期销售和融资的优惠政策大力发展车辆销售和挂靠，形成车辆总数的优势。
通过电子物流信息平台和完善的车辆销售和车辆维修（服务站），构建合理而科学的管理体制和后勤保障，形成核心竞争优势，对车辆销售和运输量的扩大形成互补。

五 财 务 分 析

我们将根据市场的变化及周边地区客户的情况，及时调整财务指标，制定切合实际的预算方案。建立财务审核及监督体系，确保资产的不流失，即投资的收益最大化。
（一） 公司财务管理目标
通过公司财务上的合理经营，采用最优的财务政策，充分考虑资金的时间价值和风险与报酬的关系，在保证企业长期稳定发展的基础上使企业总价值达到最大。
（二）公司财务管理的原则
1. 从资金筹集开始，到资金收回为止，坚持财务管理系统原则，从财务管理系统的内部和外部联系出发，从各组成部分的协调和统一出发，做好财务管理工作；
2. 力求使资金的收支在数量上和时间上达到动态的协调平衡；
3. 追求准确和节约的同时，留有合理的伸缩余地，对现金留有一定的保险储备；
4. 通过各种因素之间的比例关系来发现管理中的问题，采取相应的措施，使有关比例趋于合理；
5. 不断的进行分析，比较和选择，以实现最优化的过程。
（三）公司的盈利模式
1. 车辆挂靠费用（1万元/年/车）
按2015年车辆挂靠费用为4000元/年/车，车辆保险返还佣金为6000元/年/车。计划5年时间里车辆挂靠为150台。
2. 运输业务收入
按照50万吨/年的承运量， 利润为2元/吨
3. 车辆销售返利和配套辅助设施收入忽略不计。此项费用在二期项目启动时再计入。
4. 场地租赁和办公设施的购置
由于公司处于初创期，公司决定租赁含综合办公室的10亩左右的场地作为公司所属场地，年租金3万元
购买10套办公设备（含10台电脑，复印机等若干办公用品，）5万元
(四)、详细财务分析
五年期预计利润表
（企业依一般纳税人为市场主体，以下预算的数据仅作理论依据，不考虑资金的时间价值）
1、主营业务收入（累计31020万）
主营业务收入有三部分，即汽车销售、运输业务收入和自营车辆业务收入
(1) 汽车销售收入（预计150台次）：
=240万+145台*1万/台=385万
考虑到每台汽车销售的时间不同及车辆的自由买卖和更新，结合济源运输市场的实际情况，预计准确收入为实际收入的70%左右，即五年期销售收入为385万*70%=270万；
(2) 运输业务输入
五年预计运输业务收入为=0.3*40万元/车*10万公里*50万吨/年*5年=30000万
(3) 自营车辆业务收入
公司5辆自营车辆预计收入=5台*1000元/天*300天*5年=750万元；
2、主营业务成本（21616万）
主营业务成本（车队成本）主要包括：司机工资、油料、保险、轮胎、配件、修理、轮胎、路桥、车辆日常维护等成本性支出（挂靠145台车所有成本控制及收入核算纳入公司统一管理）和自由车辆的折旧（车辆分10年按平均年限法计提折旧，残值率为10%）
（1） 根据济源运输市场的整体情形，通过对几家运输公司的调查探究，我们得出一个结论：车队车本大概占主营业务收入的70%左右即21525元；
（2） 公司自有车辆5年期的折旧=【5*（28.5万+8万+4万）*（1-10%）/10】*5
=91万
3、营业税金及附加（131万）
营业税金及附加主要包括城建税、教育费附加、地方教育附加、营业税、印花税等地税一般申报项目
（1）、运输部分收入税比按济源国税规定成本抵扣警戒点45%计算，城建税、教育费附加、地方教育附加=增值税*10%
={（30000万+750万）/（1+11%）*0.11-【（30000万+750万）/（1+17%）*0.17】*45%}*10%
=（3047万-2011万）*10%=104万
（2）、汽车销售部分收入税比包括营业税、城建税、教育费附加、地方教育附加=营业税*（1+10%）
=270万*0.05*1.1=15万
（3）、公司自购车辆采用平价收支，不产生差价，所产生的印花税=（销售收入+车辆购进价+合同运输收入）*0.3‰
=【2*（28.5万+8万）+38250万】*0.3‰=12万
4、期间费用（600万）
期间费用包括管理费用（管理人员工资福利，日常折旧；日常办公经费；场地租赁费用；房产、土地及残保金等）、财务费用（银行及民间借贷利息；贴息及手续费等）、销售费用（销售人员工资、广告费及与取得销售收入相关的销售费用）等，根据项目计划书和济源地区同行业同规模的企业估算，三项费用5年期间预计为300万左右
5、营业利润
在营业外收入、营业外支出、其他业务支出忽略不计的情况下，五年间共产生营业利润=31020万-21616万-131万-600万=8673万元
6、所得税
由于公司车辆运营基数大，货源稳定，故可以肯定的是一定不属于所得税优惠减免范畴，按国家规定的查账征收企业所得税费率25%计算，五年间共计产生所得税费用8673万*0.25=2168万元
7、净利润
净利润=营业利润-所得税=8673万-2168万=6505万

六 风 险 分 析 和 对 策

（一）、风险预测及解决方案
1、财务风险
（1）资金不足
解决措施：加强对财务的管理，加强与合作伙伴的合作关系，争取资金最小化，效益最大化，同时吸引新的投资者加入和外部融资应对新业务的发展。
（2）盈利不足
第三方物流盈利的关键点是承运量的大小和承运价格的空间，其次是挂靠车辆的多少，两者相辅相成，互为补充，共同发展。 客户如果认为自己的企业物流管理有问题，就应该委托第三方，可以发展为新的利润增长点。 面对这样的机遇和风险共存的时候，我们应该不断提高管理水平、降低成本、提高运营效率，以求满足客户不断变化的需求。
解决措施：建立风险储蓄金，减少前期固定资产支出；转变策略，在营销方面，服务方面努力创新，多渠道发展客户，增加挂靠车辆和储运量，在保证原有顾客群的基础上争取争取的顾客，增加更多的选择方案，争取市场。
2、市场风险
（1）客户数量不足，储运量流失
运输、仓储企业小而散乱现象十分突出，中国物流业管理体制的条块分割，形成了大批功能单一的运输仓储企业和各种性质的货代企业，这些小规模的企业犹如群蚁啃骨头，用最原始的服务方式瓜分着物流市场。所以公司应该避开这一类竞争，用有效的管理方式形成多功能的运输仓储体系，并使用先进的计算机辅助技术提高服务水平，力求与现在有的分散的货代企业区分开来。
解决措施：加大宣传力度，提高服务质量；稳定，增加核心顾客数量，推出相应的优惠措施。
（2）挂靠车辆不多，宣传效果不明显
解决措施：做好前期市场调研，出台优惠挂靠政策，整合营销传播，利用货源优势，多渠道发展车辆挂靠。
3、管理风险
（1） 市场经验不足，有可能出现管理漏洞，造成资金流失
解决措施：聘请专业人员作为我们的营销，管理顾问，提高管理和销售人员的专业素养和市场经验。
（2） 员工的素质能力不足
解决措施：首先从培训人员身上查找原因，提高培训能力，加大培训力度。
4 、法律风险
依法经营是本公司所有工作人员必须遵循的制度。咨询法律顾问有关企业成立的相关法律事项，严格按照法律程序成立和经营。当公司经营到一定规模进行增资扩股时，交由法律顾问进行评估。
公司聘请法律顾问就经营方面所发现的法律问题，财务规章建设等进行咨询。企业的组建包括文件的起草和法律手续的办理及跨省开办工商企业组织的条件，提供产权咨询意见和代办手续等；向金融机构借贷、发行债券筹措资金，不动产租赁、抵押等事项进行法律咨询。
企业严格按照《公司法》、《税法》要求依法纳税，决不偷税，漏税，逃税、骗税。
（二） 风险分析和对策
我们已经认识到，机遇与挑战并存。我们将全面分析公司所面临的风险，制定出行之有效的对策，使公司走上可持续发展的道路，充分考虑市场准入及退出的细则，保证投资商得到应有的收益。
1 退出策略的选择
（1）、被迫退出，如被收购、被兼并、破产等；
（2）、主动退出，如出售公司、出售业务、业务转型等。
2 当企业虽能维持经营，但盈利能力较差时，我们会选择有利的时机主动退出，具体程序如下：
（1）、调查分析。
A行业分析。包括项目所处的行业，其在行业中的地位，项目的特色和优势等。B经营调查。包括项目的利润等。C财务调查。对公司的现有资产作出全面的调查，包括应收账款、存货、固定资产等，摸清拟退出项目的现有财务状况。
（2）、退出方式的实施。
A整体出售。此项目可采用整体出售的方式主动退出，这样可以立即从项目中完全退出，同时可以立即收回现金。B通过资产或股权转让、出售退出投资，如协议转让给项目的其他股东。此外，当项目无法通过以上途径退出且无必要维持时，应关闭、解散，通过清算退出。

附件 自购车辆和运输公司盈利
简要财务对比分析说明
自购车辆盈利说明：
一 . 购买车辆为现有通用12米高栏半挂重型载货车辆
车头（31万）+6万（挂车）+4万（附加费）+3万（保险）=44万元
二.运营期限为四年，购买车辆为5辆 总投资 220万元
三.利润说明
1.单车年利润
单车日收入 旺季10—元月份，1200元/天 淡季2-9月份 900元/天
平均日收入1000元/天
单车日支出 司机工资450元/天 保险费用100元/天 利息100元/天 (因220万为自有资金可不计利息) 车辆维修 50元/天 折旧不计入日费用支出
单车日纯盈利 1000-400-100- 50=400元
单车年纯盈利 400元/天*300天=12万元
2.四年后单车折旧后售价为
第一年 车辆售价28万元， 12万- 44万-28万=-4万 亏损4万元
第二年 车辆售价20万元 24万- 44万-20万= 0万 盈利0万元
第三年 车辆售价14万元 36万-44万-14万= 6万 盈利6万元
第四年 车辆售价9万元 48万-44万-9万=13万元 盈利13万元
即 第四年 如果在车况良好并且顺利售出的情况下
44万元车辆购置款 收回的同时 盈利13万元 简单讲 44万元 投资 四年可以回本， 四年收益为13万元 29.5%左右的收益率。
5台车 简单讲投入 220万元 四年投资 车辆完好售出的情况下 四年可收回成本 ，四年收益 65万元 29.5%左右的收益率。
四、风险
1.车辆事故是车辆运营中的最大经营难题，一次重大车辆事故中直接经济损失（保险公司理赔比例在80%左右，其余部分自理）1-2万元，间接经济损失（因车辆修理耽误的正常经营）1万元左右。故一次重大车辆事故总损失将在3万元左右，即一个季度将近3个月的时间经营收入为0.并且影响车辆二次销售。
2.经营管理不善，运营车辆最关键的运营收入高低和车辆的满载率和出车率密切相关。上述经营指标按照年出车时间为300天，车辆满载率为100%设定，因为为自有货源，若出车天数和车辆满载量低于上述比例，则营业收入等比例降低，其次，车辆运营期间，司乘人员，尤其是驾驶员的操作习惯和标准，影响车辆的油耗、维修费用和相关易耗品(轮胎)，此项费用占到经营成本的15%，另外责任心较强的驾驶员能够做到满载率、出车率、运营损耗降低到最小，但是这样的驾驶员很少，即便是用制度管理远没有驾驶员的自律效果要好。；
运输公司盈利说明
一. 运输公司以年运输量50万吨为基础储运量，同样按4年投资回报比测算，
运输公司工作人员初步设为8名，投资按照200万元标准,（其中30万用于日常办公费用，剩余170万用于运费金额日常经营）
二. 运输公司以挂靠车辆，组织运输业务为主，利润来源为车辆挂靠费用、保险返还利润、运输业务盈利。
三. 利润说明
1. 车辆挂靠管理费为4000元/车/年，保险返还为6000元/车/年。车辆销售利润忽略不计 。每台车收入为1万元/年
第一年 车辆销售 15台 收入15台*1万=15万
第二年 车辆销售30台 收入15台+30台=45台*1万=45万
第三年 车辆销售30台 收入15台+30台+30台=75台*1万=75万
第四年 车辆销售 30台 收入 105台*1万=105万
四年累计收入 15+45+75+105=240万
2. 运输业务盈利为2元/吨，若按50万吨/年储运量
四年 收益 2元/吨*50万吨/年*4年=400万
3 支出
人员工资8人*3.5万元*4年=112万元
办公场地租赁费用和日常办公经费 15万/年*4年=60万元
4.四年利润分析
挂靠收入240万-正常经营支出60万+人员工资112万=68万元
运输业务收入 400万元
简单讲投入 200万元 四年投资 运行四年200万仍是货币资本，四年收益 68万元 ， 34%左右的收益率，在运输业务收入400万元忽略不计的情况下，该项目收益远高于自购车辆经营收入
另外 按照此项目需缴纳税金
2元/吨*4年*50万*0.05*（1+10%）=22万元

目 录
第一章 总 论 1
第二章 项目提出的背景和必要性 4
第一节 项目建设背景 4
第二节 项目建设的必要性 4
第三节 项目建设的先进性 8
第三章 市场分析与建设规模 10
第一节 市场分析 10
第二节 建设规模 11
第四章 工艺技术方案及设备选型 12
第一节 工艺技术方案 12
第二节 主要设备方案 14
第五章 原料、辅助材料及燃料的供应 17
第一节 主要原材料、辅助材料及公用工程供应来源 17
第二节 主要公用工程用量及供应 18
第六章 厂址选择和建设条件 19
第一节 厂址选择 19
第二节 建设条件 19
第七章 总图运输、土建及公用工程 22
第一节 总平面布置及运输 22
第二节 土建方案 23
第三节 公用工程 24
第八章 节 能 29
第一节 用能标准及设计规范 29
第二节 项目能源消耗种类及消耗情况 30
第三节 项目节能措施及效果分析 31
第九章 环境保护 33
第十章 劳动安全卫生及消防 36
第一节 劳动安全卫生 36
第二节 消 防 38
第十一章 机构组织与人力资源配置 41
第十二章 工程进度安排 43
第十三章 投资估算和资金筹措 45
第十四章 财务评价 47
第十五章　风险分析 50
第一节 项目主要风险因素识别及应对措施 50
第二节 项目风险因素和风险程度分析表 51
第十六章 结论与建议 54

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