科技成果转化资金综合项目可行性研究应用报告模板.doc

XXXX科技成果转化资金项目
可行性研究报告

项目名称：XXXX科技成果转化
单位名称：XXXXXXXXX
推荐单位：---------------------------
编写时间：3月18日

中华人民共和国科学技术部
二零一二年制

目录
第一章 总论 1
一、申请项目概述 1
二、项目预期目的 1
第二章 项目技术成果先进性分析 4
一、简述 4
二、项目创新点 4
三、知识产权状况 5
第三章 项目实行方案分析 6
一、项目转化内容与技术路线阐述 6
二、项目组织实行方案 7
三、项目产品市场调查与竞争力 10
四、投资预算与资金筹措 13
五、项目实行风险评价 14
六、项目实行筹划 16
第四章 项目预期效益分析 19
一、成果转化目的分析 19
二、经济效益分析 19
三、社会效益、生态效益分析 25
第五章、项目支撑条件分析 29
一、申报单位基本状况 29
二、单位转化能力阐述 29
三、单位职工队伍状况 29
四、单位管理状况 30
五、单位财务经济状况 30
六、合伙单位研发能力 31
第一章 总论
一、申请项目概述
本项目依托于XXXXXXXXX，建设XXXX实验室。运用XXXX人工室内哺育技术专利，可大量生产XXXX。并将生产好XXXX进行加工解决，制成干品或者开袋即食食品等，筹划将年产吨XXXX销售往全国各地甚至出口到国外。
本项目有助于壮大XX省农业，为农民引进新作物，加快农民增收。本技术回收农作物收割后来留下秸秆、稻草、牛粪等作为XXXX培养基质，XX收割后来留下废渣又返回农田作为农作物所需耗费，有效达到了生态循环，废物运用，既减少了冬季为肥田焚烧秸秆和稻草带来空气污染，又减少了农民耕作成本，达到了生产线上物质多层次运用。XXXX带动食品、保健品行业发展，为两行业引进新元素，有助于人民健康。
二、项目预期目的
1、总体目的
项目总投资1亿元，到项目完毕时，XXXX产量达到每亩6吨，筹划发展1000亩，年毛利润10800万元。
项目产品重要技术性能指标达到：XXXX
本项目执行质量原则：国标〔G}8.}}-}}.1级)0
本项目科技成果转化后可新增产值4.} (} i}万元，利润10800万元，上缴税金554‘62万元:可有效增进本地农林产业发展，增长农民收入，改进生态环境;推动国内油桐产业技术进步，提高产品品质和高附加值产品比例，为产品走向国际市场创造条件。
2、阶段目的:
实行本项目，详细划分三个阶段，各阶段目的如下;
第一阶段:4月一2}1}年7月
完毕项目可研报告编制;贯彻自有资金和银行贷款资金;办理土
地、环保、安全等有关手续及备案;建筑施工图、工艺图设计规划，工
程预算和招标，订立工程承包合同;建筑工程正式施工，争取各项工程
有条不紊地同步进行。完毕项目投资500万元。
第二阶段:20 8月一21月
桐籽深加工生产线建设，油桐低产林改造;油桐良种繁育推广;设
备考察对比，订立设备买卖合同，动力、水解决等.基本设备安装调试。
完毕项目投资1500万元。
第三阶段:1月一23月
完毕桐籽深加工生产线建设;完善油桐良种繁育推广体系;完毕低
产林改造;项目产品所有投产上市，建立公司门户网站，大力开发市场。
完毕项目投资200万元。
3、资金投入及使用筹划：
项目筹划总投资1亿元，建设单位自筹1 }}万元;申请银行贷款900万元;申请国家转化资金拨款6。万元。本项目已到位资金20(万元，新增资金万元。本项目新增资金重要用于云南生产基地，北京销售及管理，金土地菌棒生产几研发基地投资，物流几其他地方示范生产及销售投资等投入。
项目在执行期内由单位负责完毕新增投资
单位：万元
项目投资总额
已到位投资额
需增长投资额
到位时间

第二章 项目技术成果先进性分析
一、简述
XXXX是食用菌中珍品之一。含人体所必要氨基酸、蛋白质、脂肪，还具有各种维生素和钙、磷、核黄酸等物质。每100g干品XXXX含蛋白质28.8g、碳水化合物42.7g、钙23mg、维生素B21.2g，尼克酸642mg.蛋白质中具有氨基酸20各种，其中人体必要8种氨基酸含量齐全。
XXXX因其口独特，营养丰富，国内国外从古至今都是市场上畅销品种。从近几年市场状况分析，随着人们大量采挖，野生优质XXXX越来越少，使得XXXX价格越来越高。由于野生XXXX产量少，品质不统一，大某些XXXX都在产地我省销售，少某些以干品形式对省外市场销售，尚没有在国内和国际形成产业链和销售链，市场空间极大。
而我司是唯一具备可以将XXXX人工种植专利，不存在竞争，并且本技术使得XXXX产量高品质优，可以毫无压力开拓广袤市场空间。
二、项目创新点
XXX、XXX二人是当前世界上唯一把XXXX实现了人工商业化生产并申报了创造专利人。此技术属于XX培养领域，其过程涉及母种制备、原种制备、生产种制备及人工栽培，其特点是：母种由黑皮XXXX子实体菌丝体与黑皮XXXX假根菌丝体组合培养制得。与既有技术相比，本创造黑皮XXXX生产办法弥补了既有技术中关于黑皮XXXX人工培养技术空白，具备成本低、易实现等特点，可广泛地应用于黑皮XXXX大规模人工生产中。
三、知识产权状况有待考证

本项目技术由北京和顺生态农业有限公司开发，依托于XXXXXXXXX，建立实验室进一步优化和研究，使此先进技术得以投入生产，创造效益。该项目“黑皮XXXX生产办法”于12月26日申请，于07月16日公开，于09月29日授权公示。专利分类号为A01G1/04;C05G3/00，申请号/专利号为：200XXXXXXX。本技术成果可靠稳定，在行业内有较高评价。

第三章 项目实行方案分析
一、项目转化内容与技术路线阐述
1、项目转化重要内容:
（1） 建立生产示范基地，将XXXX作为主产基地，规划发展种植XX亩；将朔州作为菌棒生产基地和研发基地，筹划XXX；长江三角和珠江三角同步布局2-6个师范生产基地，筹划XX；深加工基地设在长三角活珠三角地区，筹划XX.
（2） 发展特色优势产业。发展子公司，由子公司建立示范生产基地带动农户发展。按照“公司+基地+农户”模式进一步扩大和发展XXXX种植基地，供应优质菌株，增进地方农业产业构造调节。
（3） 给农户提供技术指引、菌棒、保护价回收产品。联合政府为农户建设大棚等基本设施，政府给农户贷款贴息，给农户贷款担保等办法。
2、项目技术路线
XXXX
3、项目成熟性和可靠性
本项目得到了本地政府大力支持，是XX省重点扶持科技型公司，公司以XXXXXXXXX为技术依托，建立了XXXX实验室。通过研发中心和公司双方技术人员共同协调配合，进一步在优良品种、专用饲料与肥料、产品综合运用开展了研究。项目中运用农作物收割后来留下秸秆作为XXXX培养基质，收获XXXX后来，留下残渣还田为果蔬肥料，这一循环农业模式不但肥了土地，减少了污染，废物用，还可以减少农业生产用化肥成本，使农民增收，有较好社会经济效益。
公司专利公开后来，得到了社会各界好评，在行业内更是掌声不断。当前已经具备了XXXX生产条件，将此技术尽快投入实际生产，可以尽早收获丰富效益。
二、项目组织实行方案
本项目通过两年市场开发，产品已有了一定市场，由于产量和资金局限性，没有作有效宣传。当前产品已经进入西安、杭州、武汉、南宁、广州、北京、济南、青岛、烟台、南京等大都市市场。
所后来续项目组织实行方案如下：
1、项目建设示范基地详细地点与规模：
本项目将在XXX建设XXXX种植基地。本项目主体工程重要涉及联种大棚、清洗车间、包装车间、库房、办公室、化验室、科研大楼、员工宿舍。此外，还需进行排水、绿化、硬化路面等基本工程。县。其中油桐良种繁育推广基地5万亩及低产林改造5万亩覆盖全县油桐种植区域，年产桐油3000吨深加工生产线位于旬阳县明文油脂有限公司内。项目技术成果转化所涉工艺技术，经营管理，市场营销，推广应用均由阳县明文油脂有限公司独立承担。
2、开展本项目.各项工作所需设备、原辅材料来源、供应渠道
（1） 开展本项目各项工作所需设备:
重要设备购买 单位：万元
序号
设备名称
型号及规格
单位
数量
单价
（万元）
经费预算
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

共计

（2） 原辅材料来源及供应渠道缺少详细数据

生产用菌株为实验室选育优质菌株，XXXX培养基质来源于本地农作物收割后经加工秸秆，原辅材料供应充分。
（3） 工程建设己具备条件和需新增长基本建设内容:
本公司已建成年产吨桐油生产线，拥有全套检测和实验仪器设备，桐油生产工艺技术已趋成熟定型，属我司研发专有技术。
需增长基本建设内容:新建年产桐油3X00吨桐籽深加工生产线一条，改造油桐良种繁育推广基地5万亩，改造低产林5万亩，年产桐籽3200。吨，为公司5年后扩建年产万吨桐油项目奠定原料基本。
3、简述转化过程中“三废”状况及解决办法和方案
（1） 废渣：前解决车间废渣;解决车间清理工序分出杂质如
泥沙、石子、灰土等;分离车间分理出杂质。
解决办法和方案:废渣等废弃物和生活垃圾及时分类清理，集中解决。对具有污油锯末、棉纱、滤纸等工业垃圾集中收集和焚烧。其她渣等杂质可最为肥料加以运用。
(2)废水：前解决车问清洗废水;提取车间污水;其他车间污水，含少量有机物。
解决办法和方案:本工程产生废水重要是各车间洗涤和冲洗废水，除经车间自身初步澄清外，各部门污水需进入污水解决池解决，本工程已建污水解决池，拟采用化学和生物相结合办法进行解决。经解决后废水原则均可达到下列国家规定一级原则：
PH6-8，SS70mg/l，BOD5 30 mg/l，CODcr loomg/l，油20mg/l
废水解决消耗指标为;(按解决每吨废水计)电力1.8kw/h,药剂0.1kg。
(3)噪声源
生产中某些设备如风机、空压机、离心分离机等产生噪声。
解决办法和方案:
对也许产生噪声设备均选用国产优质产品使噪声减少，同步采用布置时局部隔离，安装时减震，吸声等错施，将噪声控制在65分贝如下，达到国家规定原则。
三、项目产品市场调查与竞争力
1、产品营养价值和药用价值
XXXX因其鲜嫩醇香，肉质细嫩、洁白如玉、口感独特，营养丰富而备受人们青睐。据分析测定，每100克干品鸡枞含蛋白质28.8克（菌丝体干品中蛋白质含量高达42.7%），碳水化合物42.7克，钙23毫克，维生素B21.2毫克，尼克酸642毫克；蛋白质中具有氨基酸20各种，其中人体必须8种氨基酸含量齐全，氨基酸种类和含量特别丰富，是XXXX能兼具脆、嫩、香、甜，风味成为荣誉古今XX珍品重要因素。
XXXX具备较高药用价值，也是国内老式药用真菌之一。据《本草纲目》和《本草从新》等药物学记载，XXXX具备“益胃、清神、治痔及降血脂”等作用，有养血润燥、健脾、健胃等功能，可用于治疗食欲不振、久泻不止、痔疮下血诸症。当代医学研究发现，XXXX中具有麦角甾醇类物质，XXXX多糖体及治疗糖尿病有效成分，能增进非特异性有丝分裂，刺激淋巴细胞转阳，对减少血糖有明显效果。并有抑制人体癌细胞生长作用。其实人类对XXXX结识和作用还很粗浅，随着科学技术进步，相信XXXX更多医用功能和作用将逐渐展示在人们面前。
2、市场分析
（1） 产地市场
XXXX因其口独特，营养丰富，从古至今都是市场上畅销品种，从近年市场状况分析，丰产期产地价格每斤30元左右，昆明市场每斤35-60元，少产期产地价格每斤45-70元，昆明市场每斤60-100元，在云南野生菌市场属于售价较高品种，由于近几年生态环境不断遭到破坏，农药大量施用，特别是因利益驱使，破坏性采挖，使XXXX产量和质量都大幅下降，价格不断攀升，从而加剧了破坏性采挖，形成恶性循环，很明显例子，十近年前品质较上乘XXXX在市场上诸多见，而近几年品质较上乘XXXX越来越少见，而随着人民生活水平不断提高，对XXXX消费需求日益扩大，市场浮现供不应求局面，可以预见，随着野生XXXX产量不断下降，XXXX价格将会不断上升。
（2） 国内市场
云南近十近年来旅游业发展和本土野生菌餐饮业兴起，让国内消费群体结识了和必定了云南野生菌价值，形成了庞大潜在消费市场，但由于XXXX生产方式不集中，产量不稳定，品质不统一，大某些XXXX都在我省销售，少某些以干品形式对省外市场销售，无法对国内市场提供和销售新鲜XXXX，也就无法形成一种产业，价格自然就卖不上高价，可见国内消费市场是辽阔，甚至可以说是供不应求，特别是新鲜XXXX国内市场几乎未启动。此项目可解决XXXX生产方式不集中及品种少、产量低、品质差问题，能形成一种新XXXX产业，为投资者带来更大市场和效益空间。
（3） 国际市场
同样由于XXXX生产方式不集中及品种少、产量低、品质差问题，每年XXXX只有少量出口，国际XXXX市场几乎是一片空白。当前XXXX在日本和华侨中有很高认知度，此项目生产XXXX完全能达到有机食品原则，符合国外比较严格食品原则规定，加上XXXX独特风味，打入国际市场是比较容易，其国际市场经济前景和市场潜力是显而易见。
综上所述，由于两种产品普及率低，几乎处在刚刚兴起阶段，市场暂时没有成规模竞争对手；并且技术处在垄断地位，使得进入产业门槛加高；再者当前项目产品处在供不应求市场状态，市场前景十分辽阔。因而，本项目需要迅速扩大生产规模，形成品牌，及早占领市场，同步，通过技术创新，不断延长产业链，提高产品深加工能力，增长产品附加值。
四、投资预算与资金筹措
1、投资预算——依照项目需要转化内容和目的，本项目在资金资助期内筹划投资额2200万元，至项目申报时已到位投资额2。。万元，还要新增投资额万元，已到位投资某些由公司自筹，重要用于项目规划设计、前期建设费用等。
2、新增资金筹措—新增投资万元，其中:银行贷款900公司自筹资金1}}万元，申请农业技术成果转化资金普通项目60万元。
本项目新增资金重要用于XXX
本项目新增资金预测2}1年2月新增资金将全面到位并应用于项目建设中，其中21 l年7月到位300万元，.1 .年1月到位500万元……
3、资金使用筹划—依照项目实行进度和筹资方式，用计一划如下:
第一阶段:4月一3月，筹划完毕投资500万元。
第二阶段:20ll年8月一12月，筹划完毕投资1500万元
第三阶段;1月一3月，筹划完毕投资200万元。
资金使用筹划 单位： 万元
时间
使用金额
使用阐明

五、项目实行风险评价
1、技术风险
本项目技术风险重要是由于上产技术刚刚完善，在产品质量、产量，以及原料、产物、废物加工、解决和应用尚有诸多可以改进地方。本项目只要严格按照生产原则生产，基本不存在难以攻克技术难关，产品生产存在技术风险较小。
2、市场风险
市场风险重要由于XXXX在历史上无法人工培植，只能开采野生资源，导致产品产量小，质量不稳定，没有成熟产业链和销售渠道。XXXX在国内国际市场上比较少见，需要公司独自摸索出一套完整销售体系，使人们认同XXXX产品，使XXXX普及到人们餐桌上。而正是由于XXXX在市场上属于新鲜未开发产品，生产有具备技术壁垒，我公司独家生产销售，独自开发辽阔市场，没有竞争，本项目在产品市场销售方面风险很小，只要可以不断延长产业链，提高产品深加工能力，增长产品附加值，XXXX项目发展潜力是不可预计。
3、人员风险
人员风险重要是指项目也许存在人员素质不高和核心管理、技术人员流失给项目导致风险。
本项目实行单位XXXXXXXXX自成立以来，在公司领导人高志德领导下十分注重以人为本人力资源管理，竭力构建和实行当代公司制度，已建立了一整套符合公司当前实际具备勉励体制薪酬和福利待遇制度体系，将公司整体利益与员工个人利益密切结合，将短期利益和长期利益密切结合，并随着状况变化而不断调节治进。该公司近年来生产经营实践表白，重要技术和管理人员没有流失，比较注重员工整体素质提高，已建立了科学人员培训制度和体系，员工整体素质较高，对公司依存度较高，公司向心力和凝聚力较强。
经分析，本项目在人员方面风险较小。
4、管理风险
管理风险重要是指在项目运营过程中管理不善，导致项目不能按筹划顺利完毕和管理效率低下给项目带来风险。
本项目实行一单位XXXXXXXXX重要管理人员具备开拓精神和创新意识，懂经营善管理，销售收入逐年攀升，已获得了良好业绩。该公司已建立了比较完善涉及产品出入库制度、质量保证制度、后勤管理制度、产品检查制度、财务管理制度、薪酬制度、人事管理制度、客户回访制度等制度在内一整套当代公司管理制度，并能在生产经营活动中严格执行和依照需要进行不断修改和完善。
经分析，该公司有能力实行和管理好本项目，在管理方面存在风险较小。
5、资金风险
本项目资金风险也许重要有如下两个方面凤险，一是建设资金未能及时贯彻和到位，致使项目无法按期实行，影响项目发挥效益:二是项目建成后，由于技术、市场、管理等因素影响导致经济效益差，投资回报率低，不能如期收回投资并偿还银行贷款。财务评价显示本项目财务可持续性良好，不拟定性分析显示本项目具备较强抗风险能力。在资金方面风险较小。
六、项目实行筹划
本项目实行期为2年，即2} 4月至}1年3月。详细划分三个阶段，各阶段任务如下：
第一阶段;2X1'1年4月一2X7月
(1)完毕项目可研报告编制;
(2)贯彻自有资金和银行贷款资金;
(3)办理土地、环保、安全等有关手续及备案:
(4)建筑施工图、工艺图设计规划，工程预算和招标，订立工程承包合同;
(5)建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同步进行。
第二阶段:.} 8月一2} }1年}1月
(6)桐籽深加工生产线建设，油桐低产林改造;
(7)油桐良种繁育推广;
(8)设备考察对比，订立设备买卖合同，动力、水解决等基本设备安装调试。
第三阶段:.}1年1月一2} }1年3月
(9)完毕桐籽深加工生产线建设;
(10)完善油桐良种繁育推广体系;完毕低产林改造;
(11)项目产品所有投产上市，建立公司门户网站，大力开发市场。
下面以甘特图形式，列出本项目进展筹划：详细项目数据后再作图，这个是范本

第四章 项目预期效益分析
一、成果转化目的分析
本项目完毕时XXXX年产吨，外购原材料费用为1万元/吨，销售价格为3万元/吨，销售额达到6000万元。筹划发展1000亩生产基地，年毛利润达到10800万元，保障项目成果转化总目的和阶段目的顺利实现。
二、经济效益分析
1、产品成本分析
（1）项目总成本估算
本项目成本费用涉及：外购材料费、其她辅料、燃料及动力费、、维修费、折旧费、摊销费、贷款利息支出、管理费用、销经估算，正常年均总成本费用为3479‘92万元。
外购原材料：外购原材料费用为1万元/吨
其她辅料
各种原辅材料价格依照建设单位提供资料或市场价，并综合考虑本地实际状况，恰当考虑此后物价上涨因素综合取定。本项目重要辅料为XXXX培养所需培养物、基质，以及成品加工所需添加剂和包装等。 项目正常年需原辅材料费用为'1 }万元.
③燃料动力
项目正常年需燃料及动力费473 J25万元。
④工资福利费
本项目人员数量为1}}人，人均工资原则为22。。。元/人·年，福利费按l}%提取，年工资及福利费用为.13.l万元。
⑤维修费
本项目维修费用按固定资产原值4%计提，正常年维修费为88.50万元。
⑥折旧费
项目正常年折旧费226.62万元。
②利息支出
项目贷款900万元，建设期利息为64.47万元。
⑧销售费用
经估算，本项目正常年销售费用为}18 .}}万元。
⑨管理费用
经估算，本项目正常年管理费为82.28万元。
(2)经营成本估算
经估算，本项目正常年经营成本}}2}. }1 }万元。
2、产品.单位售价与赚钱预测
本项目筹划发展1000亩，每亩产6吨，每亩销售价3万元/吨，扣除成本费1.2万元（含包装费用），年毛利润10800万元。
正常年销售收入估算 单位：万元
序号
产品名称
销售量（吨）
平均售价
（万元/吨）
销售收入
1

2

共计

3、经济效益分析
本项目在农业科技成果转化资金资助期限内合计可实现年平均营业收入450()万元，年平均总成本费用为1.2万元，年平均利润总额777-08万元，年平均上缴税金为554.62万元，年平均净利润为10800万元。
4、项目投资评价
（1） 经济效益初步分析数据
1、国家筹划委员会和建设部发布《建设项目经济评价办法与参数（第三版）》；
2、设备采用各厂家报价，并计取运杂费、安装费；
3、原材料按本地近三年市场平均价格计取；
4、国内外类似工程造价及本地实际状况；
5、设备费用依照厂商提供报价估算；
6、国家现行投资估算规定。
7、取费原则：本项目为农业项目，按照国家规定公司不承担任何税收；贴现率按8%计算；项目计算周期；建筑物折旧年限为30年，净残值率为0；设备折旧年限为，设备残值率为4%；递延资产摊销年限为，无形资产摊销年限为。建设期为1年，经营期为9年；第一年达产率为100%。其他原则按现行有关规定计算。
（2） 财务评价基本数据
①本项目基准折现率设定为:税前8%，税后10%
②本项目建设期2年，计算期。
③本项目投资筹划为;建设期第一年投入40%，次年投入60%。
④本项目生产负荷为:生产第一年达到运营能力30%，次年达到运营能力60%，第三年起即开始达到设计生产能力100%。
⑤本项目销售税金、增值税、所得税税率如下:增值税率为13%，城乡维护建设税为增值税7%，教诲费附加为增值税3%，所得税率为25%。销售税金、增值税、所得税数据详见经济评价附表。
（3） 赚钱能力分析
按照《办法与参数》关于规定，本项目赚钱能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目资本金财务内部收益率、项目投资回收期和总投资收益率指标。
经计算，本项目各项财务评价指标如下:
年平均营业收入54000万元，年平均总成本费用为10.8万元，年平均利润总额10800万元，年平均缴税金为554.62万元，年平均净利润为582万元。
①财务内部收益率(FIRR)
按照《办法与参数》规定，财务内部收益率(FIRR)是指项目在整个计算期内各年净钞票流量现值合计等于零时折现率。其计算公式
如下:
(式中:CI为钞票流入,CO为钞票流出，下同)
本项目所有投资财务内部收益率(FIRR)计算成果为税前30.21%、税后24.02%，均超过设定基准收益率。
②财务净现值(FNPV)
按照《办法与参数》规定，财务净现值(FNPv)是指按行业基准收益率或设定折现率，将项目计算期内.各年净钞票流量折现到建设期初现值之和。

本项目所有投资财务净现值(FNPV) 计算成果为税前3019.60万,税后1651.86元。
③投资回收期(琳)
按照《办法与参数》规定，投资回收期(Pt)是指以项目净收益抵偿所有投资(固定资产投资和流动资金)所需要时间。其计算公式如下:

投资回收期 ＝（合计净钞票流量现值浮现正值年数-1）+上一年合计净钞票流量现值绝对值/浮现正值年份净钞票流量现值
本项目所有投资投资回收期(Pt)经计算.为税前4.8年，税后5.3年〔含建设期2年)。
④总投资收益率
按照《办法与参数》规定，经计算本项目总投资收益率为47.68%
⑤财务生存能力分析
按照《办法与参数》关于规定，本项目编制财务筹划钞票流量表，进行了财务生存能力分析。
经分析本项目财务生存能力尚可。正常运营年每年净钞票流量、项目合计盈余资金正常运营年份均不不大于0，不会浮现短期融资来维持运营(详见财务筹划钞票流量表)。
(4)不拟定性分析
盈亏平衡分析当以生产能力运用率表达该项目盈亏平衡点BEP时:
BEP=年固定成本/(年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加)*100%=61.18%
即该项目生产能力达到设计生产能力}1. }18 }}即可保本。项目盈亏平衡点较低，具备一定抗风险能力，详见经济评价盈亏平衡分析附表及附图。
(5)财务评价结论
经计算，本项目各项财务评价指标较好。
年平均营业收入4500万元，年平均总成本费用为3479.92万元，年平均利润总额777‘08万元，年平均上缴税金为554.62万元，年平均净利润为582.81万元:
所有投资财务内部收益率分别为30.21%(所得税前)和24.02%(所得税后)，均高于设定基准值。所有投资投资回收期（pt）为税前4.80年，税后5.38年(含建设期2年)。
生存能力分析显示本项目不会过度依赖短期融资来维持运营，财务生存能力尚可。敏感性分析和不拟定性分析，都显示本项目有一定抗风险能力，经济分析可行。
综上所述，本项目经济可行。
三、社会效益、生态效益分析
1、壮大主导产业和增进构造调节
我司依照市场需求，结合公司既有生产状况，从提高产品质量和附加值着手，大力发展XXXX生产和加工，建设高科技XXXX优化实验室和种植基地，进而调节产品构造，提高产品品质和高附加值产品比例，为产品走向国际市场创造条件。
2、产、加、销各环节利益联动
公司以产业化经营模式，当代化质量检测手段，不断运用新技术、新工艺，提高产品档次，提高产业科技含量，充分运用桐油产品源优势，延长产业链。公司积极配合农业部门，与农户订立种植合同，实行保护价收购，调动基地农户积极性，增进XXXX基地建设。在通过契约关系稳定公司原料来源基本上，努力增长产品优势和经营优势，带动食品深加工、交通等有关产业发展，形成新经济增长点，增进本地及周边地区农业增效，农民增收。
3、辐射带动作用
项目达到后，可以增进朔州市有关产业发展。XXXX收产后来，可以进行进一步加工，制成各种食品，增进了食品加工业发展；也可以卖给需要鲜菌餐厅和酒店，为酒店增长特色菜，吸引更多顾客；XXXX具备一定药用价值，是上好补品，有助于中药提取和保健品行业发展，更有助于人民健康，有助于社会稳定。
并且可以将辐射到周边地区，这对全市及周边地区农业产业化构造调节、发展优质高效农业、增长农民收入、减少资源挥霍等方面都将产生巨大增进作用，从长远来看，和农民脱贫致富。
4、农业生产市场化、组织化限度提高
项目实行后，将在农业生产中带进一种新型作物——XXXX，将形成本地独具特色生产基地，产生巨大社会经济效益。对提高农民收入，带动一方经济发展具备着重要意义。项目实行后，将带动本地及周边地区农民种植积极性，形成“公司+基地+农户”产业链形式。公司可起到农业产业化龙头作用口在农业产业链中起到推动与辐射作用，并带动有关产业发展，增进了农业生产构造调节，稳定农村经济，形成良性循环。
5、农民增收
XX省是能源大省，农业始终是XX省一种薄弱环节，受体制、技术影响，农业产业化发展水平低，引入XXXX种植项目，可以带动本地农业发展，形成独特经济作物产业，XXXX深加工有可以增长其附加值，使其综合运用。公司在收购过程中实行优质优价，并在原料加工中得到利润，通过提高收购价方式，大某些返回给种植户，使原料订单进一步增长。项目年生产并加工、销售XXXX吨以上，项目实行可使农民增收，使农户从种植中得到实惠，充分调动了农民种植积极性，繁华了地方经济并带动农村迅速发展。
6、项目生态效益评价
保护农田，净化农田，净化空气，改进生态环境。XXXX培养基重要用农作物秸秆、麦草、牛粪等物，这些材料完全是种植粮食作物后弃之不用副产物，种植XXXX可以将这些废料重新运用，变废为宝，避免就地焚烧导致对大气污染，而种植XXXX后废料基质对改良土壤、水、肥、气、热有积极作用。因而，充分运用稻草、秸秆、牛粪等资源，积极发展XXXX生产又将其种植XXXX后废弃基质作为农作物有机菌肥，符合当代农业不污染环境发展趋势，形成生态良性循环。

第五章、项目支撑条件分析
一、申报单位基本状况
公司名称：XXXXXXXXX
通讯地址： XXXXXXXXX
注册时间：
注册资本：280万元
登记类型:有限责任公司
主管部门:XXX工商行政管理局
二、单位转化能力阐述
1、农业新技术、新产品开发能力状况
公司以各种方式与国内多家科研院所及20多位知名农业专家建立紧密合伙关系。公司严格按照当代公司规定管理运作，通过几年努力已发展成为一家初具规模当代化农业公司。3月，公司被朔州市人民政府命名为市级农业产业化龙头公司，具备一定研发能力。
2、项目技术负责人.基本状况重要科技攻关人，技术人员

三、单位职工队伍状况
项目法人代表XXX（项目技术负责人，详细状况见项目技术负责人状况）
公司既有职工21名，大专以上学历专业技术人员15人，其中高档职称3人。公司人员年龄处在28一36岁之间，从事科一研人员9人，从事生产43人，从事销售6人。
四、单位管理状况
当前公司内部部门设立状况：公司内设办公室、技术开发部、财务部、生产管理部、质管部、供销部，在建立和完善公司当代公司管理制度基本上，引进切入了跨国公司质量保证体系和管理理念，各项管理制度健全，规范。
公司产权明晰，所有股权属于XXXXXXXXX所有，重要股东是公司法人代表XXX。
公司“重叠同、守信用”，资信较好。
五、单位财务经济状况
①总资产3087.99万元，其中固定资产898.54万元。
②总负债1056.10万元。
③产品销售收入479.40万元。
④净利润218.16万元。纳税75.眨万元。
⑤流动比率18 }.}0}
⑥速动比率}2 }1.}1 }%。
⑦总资产报酬率9. }}0}
⑧净资产收益率}l }.}9}'}}}
⑨应收账款周转率356.22%。
六、合伙单位研发能力
重要经济数据与评价指标
序号
项目
单位
数据
阐明
1
项目总投资
万元

其中：规模总投资
万元

2
建设投资
万元

3
建设期利息
万元

4
流动资金
万元

其中：铺底流动资金
万元

5
资金筹措
万元

其中：借款
万元

申请农业转化资金
万元

项目资本金
万元

资本金比例
%

6
年平均营业收年
万元

7
年平均成本费用
万元

8
年平均所得税
万元

9
年平均增值税
万元

10
年平均净利润
万元

11
平均营业税金及附加
万元

12
年平均息税前利润
万元

13
年平均增值税
万元

Ⅱ
财务平均指标

1
总投资收益率
%

2
资本金净利润率
%

3
项目财务内部收益率（所得税前）
%

4
项目财务净钞票（所得税前）
万元

5
项目投资回收期（所得税前）
年

6
项目财务内部收益率（所得税后）
%

7
项目财务净钞票（所得税后）
万元

8
项目投资回收期（所得税后）
年

9
项目资本金内部收益率
%

10
资本金净现值
万元

11
盈亏平衡点（生产能力运用率）
%

资金筹措与使用筹划表
序号
项目
共计
计算期（年）
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
总投资使用筹划

1.1
建设投资

1.2
建设期利息

1.3
流动资金

2
资金筹措几使用

2.1
项目资本金

2.1.1
用于建设投资

2.1.2
用于流动资金

2.1.3
用于建设期利息

2.2
债物资合

2.2.1
用于建设投资

2.2.2
用于流动资金

2.2.3
用于建设期利息

2.3
申请扶持贷款贴息

2.3.1
用于建设投资

2.3.2
用于流动资金

2.3.3
用于建设期利息