酒店财务部运作手册模板.doc

华师粤海酒店
财务部运作手册

PREPARED BY：
财务部经理
2月

INDEX
目 录

1． 目 录 ---------------------------------------1

2．财务部部门职能说明书 ---------------------2-3

3．财务部架构图 -----------------------------4

4．财务部岗位职责说明 -----------------------5～31

5．财务部工作政策及程序 ---------------------32～100

6．财务部管理制度 ---------------------------43～78

7．财务部表格索引 ---------------------------79

财务部部门职能说明书
FINANCIAL DEPERTMENT JOB DESCRIPTION

一、行政关系
财务部是以总经理为首酒店领导班子行使管理酒店权力行政部门，成为酒店财务管理、监控中枢和指挥中心。部门工作向总经理、财务总监负责，部分工作同时向酒管企业负责，和酒店其它部门属平衡协作关系。

二、中心任务
财务部行使酒店财务管理、会计核实、财务监督和控制职能，它直属于财务总监领导，对总经理负责。
三、工作职责
1、依据上级相关管理条理和酒店财务管理制度实施计划目标和预算管理，参与编制计划和经营决议，帮助总经理加强酒店管理，提升经济效益。
2、完成日常财务支出，控制成本，开源节流，加强财产管理，监督酒店各部门日常开支。
3、依据会计核实成序进行日常会计核实，制作各类报表，随时向酒店管理企业、酒店领导班子和各部门提供预算指标情况及进度数据。
4、在物资管理上，建立采购、进货、验货、入库保管出库等制度，有效控制物资流转，杜绝浪费，降低积压，提升物资使用率。
5、财务信息管理上，采取电脑管理，经过财务分析和数据资料，监督、控制各部门营业活动。
6、管理好酒店电脑系统，确保酒店各类信息查询、客房预定、前台接待、商务通讯、安全监控等功效正常运作，充足表现管理观念现代化、管理操作现代化和信息处理现代化。帮助酒店管理企业监督控制酒店廉正工作建设，堵塞管理漏洞。
7、每个月，季，年定时做财务经营分析会，指导各部门经营。
8、每个月定时组织召开酒店财务分析专题会议，为各部门提供指导性专业意见，并向酒店管委会提交每个月财务分析汇报。
四、工作权限
1、 对企业经营、运作方面发展向总经理有提议权。
2、 对企业各部门财务制度实施有监督检验权。
3、 对企业各部门资产管理工作开展和实施有监督指导权。
4、 依据总经理指示对部门职员有调查考评权力。
5、 对选聘职员有初步决议权。（依据用人标准）

五、部门责任
1、 对因制度建立不完善不适宜而造成无章可循、有失公平或自相矛盾负责。
2、 对因培训工作不到位，造成工作效率低或造成损失负责。
3、 对因管理不善造成经营成本增加负责。
4、 对未能完成工作计划，未能完成总经理安排工作负责。
六、工作关系
1、 直接对总经理汇报工作或接收指示。
2、 同酒店各部门为提供服务协作关系。
3、 同酒管企业财务部为接收指导监控关系。
4、 同各级职员有监控和培训关系。

七、考评和奖罚
由总经理对本部门直接进行监控和奖罚。

八、部门岗位设置
财务部编制共25人
部门经理：1人 财务主管：1 人 电脑主管：1人 审计主管：1人
费用会计：1人 成本会计：1人 出 纳：1人 信贷员：1人
电脑维护员：1人 审 核：3人 收银领班: 2人 收银员：9人
仓库管理员：2 人

FINANCIAL DEPERTMENT JOB DESCRIPTION

EXE Executive office
行政级
0人

A Dept. Head A
A级经理
1人

B Dept. Head B
B经理
0人

C Section. Head
主管级
3人

D Supervisor.y Level
领班级
10人

E Stuff Grade
职员级
11人

财务部经理

1

电脑主管

审计主管
1
1
1
财务主管

1
电脑维护员

2
收银领班

9
3
2
1
1
2
收银员
核数

仓管员

信贷

出纳
会计

累计：25人
岗位职责索引
Job Description Index

编号
Ref No.
岗位/职务
Department / Position
页码
Page
FC JD－001
财务部经理

FC JD－002
财务主管

FC JD－003
审计主管

FC JD－004
电脑主管

FC JD－005
电脑维护员

FC JD－006
费用会计

FC JD－007
成本会计

FC JD－008
信贷员

FC JD－009
日核

FC JD－010
夜核

FC JD－011
出纳

FC JD－012
仓库管理员

FC JD－013
收银领班

FC JD－014
收银员（前厅/餐厅）

岗位职责说明
JOB DESCRIPTION
1、财务部经理岗位职责
职位名称
财务部经理
职位代码
FC JD－001
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
A
直属上级
财务总监
轮转岗位

晋升方向

直属下级
财务主管、审计主管、电脑主管
职位概要:
对总经理负责，接收酒店财务总监指令，全方面负责财务部管理和运作工作。负责财务制度和政策之运作，对财务核实、成本控制、资产管理进行分析计划，制订科学预、结算体系。
工作内容:
1、落实国家统一企业会计制度，结合酒店实际情况，拟订会计核实措施，全方面规范酒店会计核实工作，确保财务汇报真实性和完整性。
2、帮助财务总监组织、监督内部资金运行计划，控制和完善收支平衡体系，建立多种物资、资金管理制度；协调财务部和其它各部门工作关系，督导财务预算实施，立即了解计划实施中问题并处理实际困难。
3、定时检验分析酒店财务情况、经营结果、库存周转、固定资产、现金流量，及各类成本、费用控制和管理情况并形成书面资料，按要求立即上报各项财务报表和汇报工作。
4、组织财务人员按财务操作步骤，督促重视应收款催收，立即回笼资金，保持合理、科学现金储量和流量。
5、抽查仓库管理工作，督促、检验固定资产和多种物料使用、控制和管理情况，确保财产、物资合理使用、安全管理；组织和安排盘点工作，确保账实相符。
6、检验督导前台收银、餐厅收银业务管理工作，确保酒店收入安全、正确。
7、控制酒店电算化财务管理系统运作。
8、全方面负责财务部门业务、行政管理，正确、立即传达上级工作指示或精神，依据相关人事行政政策评定、考评部门职员绩效；
9、参与酒店多种“阳光工程”邀、投标工作，并帮助财务总监监督本酒店“阳光工程”落实实施情况。
10、负责会计档案管理工作，制订酒店财务资料保密制度并监督实施。
11、负责酒店保险业务，按要求做好保险协议签署、跟进及理赔工作。
12、负责财务部辖区消防、治安、安全、卫生等管理工作，为辖区安全责任人。
13、帮助财务总监定时召开财务例会，传达上级文件和相关要求，有效实现财务部工作目标；
14、完成上级交给其它工作。
职务权限：
业 务 事 项
职 务 权 限
备 注
提案权
（□）
审核权
（△）
审定权
（☉）
1、部门月度工作计划及工作总结

☉

2、文件和材料草拟、把关、收发、过滤及处理

☉

3、档案文书管理

☉

4、部门用具管理和发放、成本费用控制

☉

5、文字材料打字、复印

☉

6、酒店年度预算和经营指标拟订

△

7、部门资金支配

☉

8、制订本部政策和管理制度架构

☉

9、部门会议召开及工作落实情况检验

☉

10、对部门职员进行绩效考评

☉

11、部门职员聘用、续聘、解聘管理

☉

12、对日常原始报销单据复核

△

13、财务电子帐套数据正确性

☉

14、各项财务数据、资料、报表汇总、提供、上报

☉

15、审批酒店各项物资请购、使用、转移、改造、报废等手续

△

16、酒店电子文件立即备份和保密工作

☉

17、酒店电脑软、硬件设备日常维护、检测（包含酒店管理软件、财务软件）

☉

18、制订部门培训计划及培训总结

☉

19、对酒店运作及管理提出意见和提议

△

任职资格:
教育背景:
◆会计、财务或相关专业大学本科以上学历，含有会计师以上职称。
培训经历:
◆接收过经济法、税法及财经管理知识等方面专业培训。
经 验:
◆8年以上宾馆酒店业财务管理工作经验。
技能技巧:
◆含有较全方面财会专业理论知识、熟悉财经法律法规和制度；
◆熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和步骤；
◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核实；
◆熟练利用电脑；
◆良好口头及书面表示能力。
态 度:
◆工作细致、严谨、有标准性
◆含有较强判定和决议能力、人际沟通和协调能力、计划和实施能力；
◆含有较强工作热情和责任感。
工作条件:
工作场所:办公室。
环境情况:舒适。
危 险 性:基础无危险，无职业病危险。

2、财务主管岗位职责
职位名称
财务主管
职位代码
FC JD－002
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
C3
直属上级
财务经理
轮转岗位

晋升方向

直属下级
费用会计、成本会计、出纳、仓管员
职位概要:
负责按国家会计准则进行总帐会计核实，依据酒店及财税部门要求呈报各类财务报表；负责内部采集财务数据及生成份析数据和资料，对本部门收入、成本等会计事项有衔接、协调义务。
工作内容:
1. 对财务部经理负责，具体负责酒店总帐会计及相关财务明细核实。
2. 严格根据财务管理制度要求，认真做好记帐凭证制单，组织会计报表编审工作，确保财务结算正确、立即、真实，向各级营运管理层提供可靠经营管理资料。
3. 每个月做好过账、调账、结账工作，按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、内容完整、说明清楚、报送立即。依据会计制度，定时汇总会计凭证（登记总帐不超出十天），并和科目明细帐查对相符。
4. 负责企业管理费核实，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合相关财务制度要求，帐面清楚、数字正确、结算立即。
5. 定时组织对酒店固定资产、流动资产清查核实，确保财产正确性，加强对固定资产和流动资产管理，提升资金利用率。
6. 负责协调指挥和监督下属会计人员之间业务配合和相互监督，对工作内容提出合理化提议，负责定时或不定时对下属进行业务培训技能考评。
7. 对酒店会计凭证、帐簿报表、财务计划和关键经济合相同会计资料定时搜集、审查、装订成册并登记编号，按《会计档案管理方法》要求妥善保管，并按要求办理销毁报批手续；月末立即组织凭证、帐本装订、归档工作。
8. 在财务经理同意前提下，向税务、工商、外汇等国家行政机关、银行及上级主管部门解析报表数字、内容及其形式。
9. 负责各项票据管理工作，督促检验发票领用后存根回收、发票使用情况。
10. 负责所属辖区消防安全、卫生管理工作。
11．完成及帮助其它财务人员完成财务经理、财务总监等下达临时任务。
职务权限：
业 务 事 项
职 务 权 限
备 注
提案权
（□）
审核权
（△）
审定权
（☉）
1、部门月度工作计划及工作总结

△

2、文件和材料草拟、把关、收发、过滤及处理

△

3、档案文书管理

△

4、部门用具管理和发放、成本费用控制

△

5、文字材料打字、复印

△

6、酒店年度预算和经营指标拟订
□

7、部门资金支配

△

8、制订本部政策和管理制度架构
□

9、部门会议召开及工作落实情况检验

△

10、对直属下级进行绩效考评

☉

11、部门职员聘用、续聘、解聘管理
□

12、对日常原始报销单据复核

△

13、财务电子帐套数据正确性

△

14、各项财务数据、资料、报表汇总、提供、上报

△

15、部门培训计划及培训总结

△

16、对酒店运作及管理提出意见和提议
□

任职资格:
教育背景:
◆会计、财务或相关专业大学本科以上学历。
培训经历:
◆接收过经济法、税法、财经管理、通用财务软件知识等方面培训。
经 验:
◆3年以上星级酒店会计主管或总帐会计工作经验。
技能技巧:
◆熟练掌握酒店会计基础理论及实际工作方面知识，包含熟悉会计基础原理、常规、假定、标准、标准及限制等方面基础知识。
◆熟悉经济法、酒店法及当地法律、法规。；
◆含有一定电脑操作能力。
态 度:
◆工作细致、严谨、标准性强；
◆有很好沟通力和自控性；
◆含有高度工作责任感，严守企业机密。
工作条件:
工作场所:办公室。
环境情况:舒适。
危 险 性:基础无危险，无职业病危险。

3、审计主管岗位职责
职位名称
审计主管
职位代码
FC JD－003
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
C6
直属上级
财务经理
轮转岗位

晋升方向

直属下级
收银领班、日核、夜核
职位概要：
对财务经理负责，全方面负责核数和收银具体业务管理，督导业务操作符合酒店相关要求，以确保酒店资金安全。
工作内容：
1、检验下属核数员和收银是否如实填制报表，如实实施企业及部门相关签单、折扣要求；
2、常常检验餐饮、客房等结算程序，是否有“飞单”、“漏单”和“不下单”等现象，一经发觉立即向领导反应，给相关人员处罚；
3、负责跟踪客人在结算方面投诉，督促整改；和酒店各营业部门协调、沟通、亲密配合，以提升工作效率；
4、负责审核各类营业报表，对营业业绩波动、经营中存在漏洞进行分析，为财务部经理提供分析参考；
5、负责多种有价代用券、收银受控单据、餐厅台卡等发放、登记，检验回收、控制情况；
6、负责制订属下职员培训计划和实施，不停提升职员素质；
7、巡查各收银处，发觉和搜集酒店管理、经营中存在漏洞，制订监控制度、措施；
8、负责制订相关核数、收银工作规程，并严格督促下属实施；
9、负责收银和核数排班、考勤和考评工作，并依据职员表现，提出奖惩意见；
10、配合培训部做好质检工作，逐步落实质量管理体系，规范部门操作步骤，提升对客服务质量；
11、负责收银、核数所属辖区消防安全、卫生管理工作；
12、完成上级临时交办工作任务。
职务权限：
业 务 事 项
职 务 权 限
备 注
提案权
（□）
审核权
（△）
审定权
（☉）
1、部门月度工作计划及工作总结

△

2、文件和材料草拟、把关、收发、过滤及处理

△

3、档案文书管理（收银、核数资料）

△

4、部门用具管理和发放、成本费用控制

△

5、文字材料打字、复印

△

6、酒店年度预算和经营指标拟订（收入）
□

7、部门资金支配

△

8、制订本部政策和管理制度架构

△

9、部门会议召开及工作落实情况检验

△

10、对直属下级进行绩效考评

☉

11、部门职员聘用、续聘、解聘管理
□

12、收银软件数据及原始单据正确性

△

13、各项收入数据、资料、报表汇总、提供、上报

△

14、部门培训计划及培训总结

△

15、对酒店运作及管理提出意见和提议
□

任职资格：
教育背景：
◆会计、财务或相关专业大学专科以上学历。
培训经历：
◆接收过经济法、税法、财经管理等方面培训，接收过收银知识培训。
经 验：
◆曾任三星级以上酒店相同职位十二个月以上，或核数员三年以上。
技能技巧：
◆熟练掌握酒店会计基础理论及实际工作方面知识；
◆掌握酒店内部核实程序及收款程序和标准，掌握酒店财务控制程序和循环系统；
◆熟悉酒店收银管理电脑系统，并能熟练操作；
◆有一定英语基础，有电脑操作能力，持有会计上岗证。
态 度：
◆工作细致、严谨；
◆含有较强工作热情和责任感。
工作条件：
工作场所：办公室。
环境情况：舒适。
危险性：基础无危险，无职业病危险。
4、电脑主管岗位职责
职位名称
电脑主管
职位代码
FC JD－004
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
C6
直属上级
财务经理
轮转岗位

晋升方向

直属下级
电脑维护员
职位概要：
对财务经理负责，全方面负责酒店电脑系统，确保系统正常运行，立即处理电脑系统中出现故障和问题。
工作内容：
1、检验酒店电脑系统数据备份，确保数据安全和有效保留。
2、设置酒店电脑系统档案，并负责档案管理。
3、了解和掌握电脑业发展动态，为酒店电脑系统管理提出有效提议。
4、按使用部门要求，扩展、更新电脑系统现在功效，以适应经营管理新要求；
5、负责电脑维护员工作安排和岗位培训，使之达成系统管理要求。
6、制订电脑部职员岗位职责、管理条例及在酒店紧急状态下应急方法，并督导属下人员认真实施。
7、负责编制各部门电脑操作培训计划，并具体负责实施，对计划完成情况进行考评，检验工作质量、效率；
8、负责电脑部职员当值、考勤和考评工作，并依据职员表现，提出奖惩意见。
9、负责酒店电脑方面保密安全工作。
10、负责电脑机房及办公室消防安全、卫生管理工作。
11、完成上级分配其它工作。
职务权限：
业 务 事 项
职 务 权 限
备 注
提案权
（□）
审核权
（△）
审定权
（☉）
1、部门月度工作计划及工作总结

△

2、酒店网络设施、设备更新改造方案草拟、把关、收发、过滤及处理

△

3、档案文书管理（酒店电子文件立即备份和保密）

△

4、各部门电脑设备、零配件购置和管理、成本费用控制

△

5、文字材料打字、复印

△

6、部门资金支配

△

7、制订本部政策和管理制度架构

△

8、部门会议召开及工作落实情况检验

△

9、对直属下级进行绩效考评

☉

10、部门职员聘用、续聘、解聘管理
□

11、部门培训计划及培训总结
□

12、对酒店运作及管理提出意见和提议
□

任职资格：
教育背景：
◆计算机类本科以上学历。
培训经历：
◆接收过网络维护、电脑硬、软件知识培训。
经 验：
◆3年以上星级酒店网络管理工作，其中1年以上酒店电脑主管工作经验。
技能技巧：
◆含有业务实施能力和管理能力，熟悉电脑软、硬件知识及财经、酒店电工知识；
◆熟悉多种电脑硬件和通用酒店管理软件应用；
◆熟悉相关设备保养维护。
态 度：
◆工作细致、严谨；
◆含有较强工作热情和责任感。
工作条件：
工作场所：办公室、电脑机房。
环境情况：通常。
危险性：有职业病危险（机房设备电磁辐射影响身体）。

5、电脑维护员岗位职责
职位名称
电脑维护员
职位代码
FC JD－005
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
D3
直属上级
电脑主管
轮转岗位

晋升方向

直属下级

职位概要：
在电脑主管领导下，负责酒店定时维护保养，并处理通常故障问题。
工作内容：
1、负责观察系统主机运行情况，控制机房温度和湿度，统计天天电脑系统工作日志；
2、掌握在紧急状态下，系统开启及停机处理方法。熟悉系统软件结构和硬件配置，掌握排除通常软件硬件故障方法；
3、定时维护保养系统打印机、终端机，检验设备及线路、防毒杀毒，处理通常故障问题，统计并建立维护档案；
4、应答电脑使用部门提出多种相关问题；
5、具体负责酒店DOS系统日常维护及保；
6、具体负责酒店DBS系统日常维护及保养；
7、负责建立每日电脑系统数据备份，包含备份数字化和纸质化资料，并注明标识，对酒店系统数据有维护、保密义务；
8、依据酒店前厅部提供信息，输入最新国际中国长途代码及计费数据；依据餐饮部提供菜牌，输入最新菜价；
9、负责跟进、落实各部门电脑操作培训计划并组织考评；
10、做好电脑机房天天轮值工作；
11、指导夜审做好天天数据更新工作；
12、完成上级临时交办工作任务。
职务权限：
业 务 事 项
职 务 权 限
备 注
提案权
（□）
审核权
（△）
审定权
（☉）
1、部门月度工作计划及工作总结
□

2、酒店网络设施、设备更新改造方案草拟、把关、收发、过滤及处理
□

3、档案文书管理（酒店电子文件立即备份和保密）
□

4、各部门电脑设备、零配件购置和管理、成本费用控制
□

5、文字材料打字、复印
□

6、部门资金支配
□

7、制订本部政策和管理制度架构
□

8、部门会议召开
□

9、职员培训计划实施
□

10、对酒店运作及管理提出意见和提议
□

任职资格：
教育背景：
◆计算机类专科以上学历。
培训经历：
◆接收过网络维护、电脑硬、软件知识培训。
经 验：
◆2年以上星级酒店网络管理工作经验，1年以上酒店电脑操作经历。。
技能技巧：
◆含有企业内部电脑网络理论知识和应用技术；
◆熟悉多种电脑硬件和通用酒店管理软件应用；
◆熟悉相关设备保养维护。
态 度：
◆工作细致、严谨；
◆含有较强工作热情和责任感。
工作条件：
工作场所：办公室、电脑机房。
环境情况：通常。
危险性：有职业病危险（机房设备电磁辐射影响身体）。

6、费用会计岗位职责
职位名称
费用会计
职位代码
FC JD－006
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
D3
直属上级
财务主管
轮转岗位

晋升方向

直属下级

职位概要:
在财务主管领导下，严格实施费用报销程序，进行酒店日常收入、费用帐务处理，进行应收款核实和控制工作，提供相关数据、资料。
工作内容:
1、按时按质按量完成多种数据、资料、报表查询、统计等工作。
2、汇总和营业收入相关原始统计资料，依据国家统一会计制度要求和企业相关账务处理要求核实营业收入。
3、依据国家统一会计制度和企业相关规章制度，办理相关费用报销手续，对于费用报销中发觉问题应立即上报会计主管及财务经理。
4、汇总营业费用和管理费用方面相关原始统计资料，严格按权责发生制和分摊标准做好待摊费用、长久待摊费用和预提费用分摊及计提工作。
5、每个月按要求对本岗收入及支出进行检验、查对和分析。
6、依据应收账款、其它应收款、预收账款、内部往来、坏账准备及业务周转金定义进行账务处理，做到日清月结；
7、对电脑应收账款系统管理负全方面责任，督促相关人员立即输入各类数据和追收账款；要求立即追账、清账，控制应收款当月回收率；负责应收账项分析，定时汇报应收账项余额。
8、依据相关单位及个人和酒店签署签单协议等资料，复核签单用户账单后，开具发票，交信贷员并督促其立即收账；按签单协议对超出要求时限款项应立即向上反应。
9、正确划分固定资产、低值易耗品界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类核实，按财务制度要求对固定资产进行明细分类核实及折旧计提工作；依据相关固定资产购置、领用、转移、报废、租赁、封存、调出原始凭证登记帐簿，建立固定资产卡片，确保固定资产帐、卡、实相符；搞好固定资产在建工程管理工作，对时间长又未结转在建工程应查明原因，立即书面反应。
10、负责多种税项计算、申报、缴纳和和税局相关联事项；
11、完成及帮助其它财务人员完成财务经理、财务主管等下达任务。
职务权限：
业 务 事 项
职 务 权 限
备 注
提案权
（□）
审核权
（△）
审定权
（☉）
1、部门月度工作计划及工作总结
□

2、文件和材料草拟、把关、收发、过滤及处理
□

3、档案文书管理（固定资产、工资、费用等资料）
□

4、文字材料打字、复印
□

5、对日常相关收入、费用、应收账款、其它应收款、预收账款原始报销单据初审

△

6、相关收入、费用、应收账款、其它应收款、预收账款财务数据、资料、报表汇总、提供、上报
□

7、对酒店各项固定资产变更、调拨、报损进行审核

△

8、酒店每个月对外税务申报
□

9、部门资金支配
□

10、制订本部政策和管理制度架构
□

11、部门会议召开
□

12、职员培训计划实施
□

13、对酒店运作及管理提出意见和提议
□

任职资格:
教育背景:
◆财经类专科以上学历，含有一定财会理论知识
培训经历:
◆接收过经济法、税法及财经管理知识等方面专业培训。
经 验:
◆8年以上宾馆酒店业财务管理工作经验。
技能技巧:
◆熟悉会计核实尤其是收入、费用核实
◆熟悉应收帐帐目处理和材料归档制度
◆熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和步骤；
◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核实；
◆熟练利用电脑；
态 度:
◆工作细致、严谨、有标准性
◆含有较强判定和决议能力、人际沟通和协调能力、计划和实施能力；
◆含有较强工作热情和责任感
◆能保守企业机密
工作条件:
工作场所:办公室。
环境情况:舒适。
危 险 性:基础无危险，无职业病危险。

7、成本会计岗位职责
职位名称
成本会计
职位代码
FC JD－007
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
D2
直属上级
财务主管
轮转岗位

晋升方向

直属下级

职位概要:
在财务主管领导下，负责酒店相关营业部门全部成本审核及控制工作，严格控制成本，提升酒店经济效益。
工作内容:
1、对会计主管负责。依据国家统一会计制度要求进行酒店成本费用核实，按时按质按量完成多种数据、资料查对、汇总、统计、撰写等工作。
2、审核仓库报送多种领、发料资料，确保原始凭证真实、正确；正确填制会计凭证，登记帐簿，做到帐证相符、帐帐相符。
3、向餐饮部提供饮食成本信息，为制订销售价格提供依据，配合餐饮部随时编制新菜单，立即进行效益分析。
4、汇总成本核实方面相关原始统计资料，计算各营业部门毛利率、综合毛利率和餐
饮部经营损益各项资料。
5、编制每日各营业部门成本分析汇报，加强预算标准成本日常控制。
6、每个月编制食品、饮品成本核实表，及物品、工程物资消耗表；
7、审核酒店高级职员和相关人职员作餐和宴请签单，和汇总核实职员餐厅相关费用，并编制凭证。
8、对库存物料设置明细分类账，督促仓库定时进行存货盘点并编报存货盘存表；确保留货账证相符、账账相符、账表相符、账实相符；汇总库存物料分类表和收、发料凭证，对于领料中发觉不合理现象，要立即向财务经理反应。
9、定时参与厨房、酒吧库房、客房楼层和中心库房盘点。
10、定时和采购部对市场价格进行调查、分析，监督并检验采购供给渠道、收验货程序实施情况和原材料质量。
11、按要求进行应付账款、其它应付款、预付账款账务处理，定时清理各项购货定金、应付账款统计，如有异常情况，立即汇报财务经理。
12、完成及帮助其它财务人员完成财务经理、财务主管等下达任务。
职务权限：
业 务 事 项
职 务 权 限
备 注
提案权
（□）
审核权
（△）
审定权
（☉）
1、部门月度工作计划及工作总结
□

2、文件和材料草拟、把关、收发、过滤及处理
□

3、档案文书管理（成本资料）
□

4、文字材料打字、复印
□

5、对日常相关成本、应付帐、预付帐原始报销单据初审

△

6、相关成本、应付帐、预付帐财务数据、资料、报表汇总、提供、上报
□

7、对酒店除固定资产以外各项物资报损进行审核

△

8、审核仓库报送多种领、发料资料

△

9、部门资金支配
□

10、制订本部政策和管理制度架构
□

11、部门会议召开
□

12、职员培训计划实施
□

13、对酒店运作及管理提出意见和提议
□

任职资格:
教育背景:
◆会计、财务或统计专业大学专科以上学历。
培训经历:
◆接收过基础会计、成本会计、会计电算化等方面培训。
经 验:
◆3年以上高星级成本控制工作经验
技能技巧:
◆含有财会专业理论知识；
◆熟悉宾馆酒店业成本控制步骤，含有较丰富成本核实工作经验；
◆含有一定电脑操作能力
态 度:
◆工作细致、严谨、标准性强；
◆含有高度工作责任感
◆严守企业机密
工作条件:
工作场所:办公室。
环境情况:舒适。
危 险 性:基础无危险，无职业病危险。

8、信贷员岗位职责
职位名称
信贷员
职位代码
FC JD－008
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
D4
直属上级
财务主管
轮转岗位

晋升方向

直属下级

职位概要:
在财务主管领导下，负责离店客人相关订房、餐费及其费用记帐方法结算。
工作内容:
1、负责对合约用户、旅行社挂帐单审核及会计帐务处理。（1）天天按各收银员报送转帐结算帐单和订房凭证等查对各单位协议、协议所订条款、价格和收费标准、折扣等，并复核帐单金额，按各单位归总。同时依据协议、协议所定结算日期，列出结算明细单向相关单位办理结算。（2）对外结算帐单汇总后，按付款单位为核实对象，开列明细帐户，列入应收科目挂帐，同时必需立即将数据输入电脑。（3）对外结算帐单必需正确、清楚，按协议、协议要求时间立即将结算清单送给付款单位，并加强检验收帐情况，做好催收工作，预防错结、漏结、迟结。
2、负责收款计划制订，跟踪计划完成情况。
3、负责和合约用户、旅行社协议管理。
4、催收宴会挂帐，严格控制宴会挂帐。挂帐要有申请表，由总监、总经理同意。
5、每个月月结，明细帐金额必需和电脑挂帐数及帐单数查对，确保帐帐相符。
6、和其它酒店交流当地市场经营情况，常常了解旅行社信誉情况。
7、在业务上和前台、销售等相关部门保持亲密配合，对长久挂帐要求销售部共同催收。
8、积累各合约用户资信情况和结算中问题等和用户反应，向主管和部门经理汇报。每个月向管理层提交信贷汇报，提出具体用户分析及管理提议，对信誉不好旅行社和用户向相关部门发备忘录，提醒注意。
9、对旅行社投诉，要协调处理。
10、随时接待用户相关应收帐款查询工作。
11、完成及帮助其它财务人员完成财务经理、财务主管等下达任务。
职务权限：
业 务 事 项
职 务 权 限
备 注
提案权
（□）
审核权
（△）
审定权
（☉）
1、部门月度工作计划及工作总结
□

2、文件和材料草拟、把关、收发、过滤及处理
□

3、成本资料档案文书管理
□

4、文字材料打字、复印
□

5、对日常相关成本、应付帐、预付帐原始报销单据初审

△

6、相关成本、应付帐、预付帐财务数据、资料、报表汇总、提供、上报
□

7、对酒店除固定资产以外各项物资报损进行审核

△

8、审核仓库报送多种领、发料资料

△

9、部门资金支配
□

10、制订本部政策和管理制度架构
□

11、部门会议召开
□

12、职员培训计划实施
□

13、对酒店运作及管理提出意见和提议
□

任职资格:
教育背景:
◆会计、财务或统计专业大学专科以上学历。
培训经历:
◆接收过基础会计等方面培训。
经 验:
◆3年以上高星级信贷催收工作经验。
技能技巧:
◆含有财会专业基础理论知识；
◆熟悉当地域酒店经营情况，了解本酒店经营特色及服务对象；
◆常常和合约用户、旅行社沟通，保持良好关系；
◆含有一定电脑操作能力。
态 度:
◆工作细致、严谨、标准性强；
◆含有高度工作责任感
◆严守企业机密
工作条件:
工作场所:办公室。
环境情况:舒适。
危 险 性:基础无危险，无职业病危险。

9、日间核数岗位职责
职位名称
日间核数
职位代码
FC JD－009
所属部门
财务部
薪金标准

职等职级
D4
直属上级
审计主管
轮转岗位

晋升方向

直属下级

职位概要:
在审计主管领导下，负责酒店收银结算查核工作。
工作内容:
1、督促夜核认真复核各收银点营业报表、帐单，发觉错误，加以纠正，以确保酒店营业收入帐目正确，对已复核过报表，全部必需签字，以示负责。
2、复核夜班完成收入晨报表：关键查对开房率、房租收入、散客和团体平均房价是否正确，每个餐厅平均消费、人数、总数是否正确，并署名确定。并于次日九时前送呈财务总监、总经理和相