年产2万吨氯化胆碱项目可行性论证报告.doc

xxx市xxx有限公司 年产2万吨氯化胆碱项目可行性研究报告

年产2万吨氯化胆碱项目

可行性研究报告

第一章 总论
1. 1项目概述
1项目名称、建设单位及负责人
项目名称：年产2万吨50%氯化胆碱项目
建设单位：xxx市xxx有限公司
负责人： xxx
建设地址：xxxxxx园
xxxxxxxx有限公司位于xxxxxx园内，拥有总资产xxxx万元，占地面积xxx亩，员工xxxx人，主要从事经营化工、建筑、玻璃钢制造等。
1.1. 2项目建设背景、投资的必要性
氯化胆碱系B族维生素之一。该产品具有对动物机体起调节作用的重要物质“卵磷脂”成分，能对脂肪起代谢作用，使畜禽免患脂肪肝病而加速生长，提高繁殖率和产蛋率，对防止鱼体积累，提高产卵率等更能取得一定作用。本产品作为一种饲料添加剂，广泛用于饲料的配制，使用量大，应用面广，具有很大的发展空间。
本项目是xxx市xxx有限公司在其年产5000吨的基础上扩大生产规模，在xxxxxxxxx园建设一个年产2万吨的氯化胆碱项目，项目将充分利用xxx市xxx有限公司的成熟技术和工艺，优化设计，使用国内先进的生产设备及加工工艺，建设一个高起点大规模的生产基地，充分利用项目所在地的资源，包括原材料供应及价格优势人力资源优势等，以增强该项目的市场竞争力。
xxx市xxx有限公司系生产兽药及添加剂的重点厂家，xxx市市级先进企业，其生产的“佳宝”牌50%氯化胆碱产品曾获得农业部新产品、新技术金杯奖特奖，被中华国产精品推展会推荐为国产精品并承担质量担保，并刊登在经济日报、人民日报、技术监督报等10余家报刊上。该公司是氯化胆碱行业主要生产企业，曾参与了该产品行业标准的推广和实践工作，其产品在国内享有盛誉，并出口东南亚及中东等地区，产品供不应求，限于场地及资源等原因产品扩展规模在xxx当地有一定困难。年产2万吨氯化胆碱项目即是在原有生产能力的基础上，采用先进设备和工艺，充分利用项目所在地的资源优势，利用“佳宝”牌这一驰名商标所形成的市场优势，扩大生产规模，利用规模优势谋求发展的一个重要举措。项目采用技术合作、资金合作、市场合作的模式，在技术市场成熟的基础上扩大生产规模，有坚实的合作基础和广阔的市场空间和销售渠道，市场风险小，具有良好的经济效益和社会效益。
1. 2项目主要原料来源
氯化胆碱生产的主要原料为三甲胺、盐酸、环氧乙烷、玉米芯、稻糠、钙粉等，其中用量最大的三甲胺来源于与项目实施地
毗邻的xxx恒升集团化工厂，运输距离仅2千米，可实现管道运输，节省很多运输成本，且可获得优惠价格。玉米芯可取材当地，具有一定的价格优势，其他产品可从河北山东等地获得。原材料的价格优势将进一步提升产品的市场竞争力。
1. 3编制原则
1. 必须符合国家有关标准、规范
《洁净厂房设计规范》GB50073-2001
《建筑设计防火规范》（2001年版）GBJ16-87
其他有关环保、劳动安全与卫生方面的规范
2. 根据企业要求、满足药量产量、质量要求
3. 设计方案做到技术先进、经济合理
1. 4研究范围
本研究范围包括：生产车间（氯化胆碱合成、蒸发、混料、烘干）、库区（原料库、成品库、危险品库）、动力辅助设施（供热、空压、冷却水等）、公用工程（给排水、消防环保）及生活设施（办公与生活区）。
1. 5研究简要结论
1项目研究的主要内容及技术方案
1.产品方案与生产规模
根据xxx市xxx有限公司的生产计划及市场需求和容量，确定本项目的设计年生产能力为2万吨50%氯化胆碱粉剂（25公斤/袋包装）。
2.技术方案
本项目生产技术方案由xxx市xxx有限公司提供支持，采用三甲胺、盐酸、环氧乙烷生产氯化胆碱水剂，经蒸发浓缩、混料、烘干、冷却、筛分包装等工序生产成品。关键生产设备选用国产先进设备。
2主要技术经济指标
主要技术经济指标情况表
序号
名 称
单位
指标
备 注
一
建设规模：50%氯化胆碱
吨/年
20000

二
年工作日
日
330

三
主要原材料用量
1
三甲胺
吨
15000

2
盐酸
吨
9000

3
环氧乙烷
吨
3400

4
玉米芯
吨
3600

5
稻糠
吨
5400

6
钙粉
吨
1650

四
公用系统消耗
1
水
吨/年

2
电
万度/年

3
煤
吨/年

五
“三废”排放
1
废水
吨/年

2
废气
吨/年

3
废渣
吨/年

六
劳动定员
人

七
建筑面积
1
建筑面积
平方米

2
占地面积
平方米

八
资金来源

总投资
万元

1
xxx投资
万元

2
xxx市xxx有限公司
万元

3
银行贷款
万元

九
销售收入
万元

十
总成本费用
万元

十一
销售利润
万元

十二
经济指标
1
静态指标
a
投资利润率
%

b
投资利税率
%

c
投资回收期
年

2
动态指标
a
净现值（ic=10%）
万元/年

b
内部收益率
%

1.5.3研究结论
1、产品符合市场需求，成品销路好，市场不存在问题。
2、工艺技术成熟、可靠，原材料动力供应有保障。
3、消防、劳动安全与卫生设计方案稳妥、可靠。
4、经济效益好，市场稳定，盈利水平稳定。
综上所述，该项目稳妥可靠，无论从技术上还是从经济上都是可行的。
第二章 市场需求预测
2.1市场需求预测
2.1.1产品规格、标准及用途
商品名称：50%氯化胆碱粉剂
执行标准：HG/T 2941-2004
产品用途：B族维生素、饲料添加剂，广泛用于饲料的配制，能对脂肪起代谢作用，使畜禽免患脂肪肝病而加速增长。
2.1.2市场需求
我国是畜禽生产养殖大国，对各种饲料添加剂成分的需求量很大，随着养殖事业的不断发展，对添加剂类产品的需求也越来越多，2006年全国生产量达 万吨，主要生产厂家有 、 、 ，全国需求量达 万吨，市场需求旺盛，潜力巨大。
2.1.3产品价格
根据目前市场情况看，50%氯化胆碱粉剂产品的价格在5000～5400元/吨。本项目产品价格为5200元/吨左右。
第三章 技术方案及工艺
3.1工艺技术方案的选择
3.1.1国内外工艺技术概况
氯化胆碱的生产技术工艺成熟，工艺沿用多年，国内外厂家生产方法大同小异，依生产原料来源不同主要采用两种方法生产氯化胆碱液体产品，一是利用氯乙醇法，二是利用三甲胺盐酸盐法。技术人员对工艺的改进只是针对个别环节，但从反应原理和生产流程和原料上并没有改变。这两种方法中，氯乙醇法由于反应中的杂质分离困难，产品质量差，其产品并不具有竞争优势。
3.1.2项目工艺技术方案的选择
氯化胆碱生产采用三甲胺盐酸盐法，即采用xxx市xxx有限公司的成熟的生产工艺流程和控制参数，引进先进的反应生产设备，提高反应的控制精度和控制能源消耗，降低生产成本提高产品收率，降低生产中原料的损失消耗。通过对尾气的回收利用，既可以提高产量增加产品收率，也可以基本上达到无废物排放，达到国家对环保的要求。
3.2工艺流程简述
本项目工艺流程为：以30%盐酸与等摩尔的30%三甲胺在一定的温度和搅拌下反应，生成三甲胺盐酸盐，在严格控制温度范围的基础上和搅拌的前提下，以适宜的速度滴加等摩尔的环氧乙烷液体，生成氯化胆碱水溶液液体。液体氯化胆碱经液膜蒸发器浓缩成含量77%左右的液体成品，按物料的计算结果配料混合，在烘干设备中烘干水分，得到50%氯化胆碱粉剂产品。
具体的工艺流程为：
1.三甲胺与盐酸的成盐工艺过程：在反应釜内加入大约620公斤30%盐酸，在搅拌和通循环水的条件下，同时滴加1000kg30%三甲胺溶液，成盐过程控制温度在50℃～55℃,以精密pH试纸测试反应液的酸碱度，控制在7.0左右，停止添加三甲胺，反应大约需要2～2.5小时。
2.氧化工艺过程：在反应好的三甲胺盐酸盐中，在搅拌的条件下，滴加环氧乙烷液体，通过控制滴加速度控制反应温度在60℃～65℃之间，一旦温度过高则立即停止滴加环氧乙烷，待温度合适继续滴加，环氧乙烷的量一般在228kg左右，以精密pH试纸测试反应液的酸碱度，控制在10左右，停止添加环氧乙烷，反应大约需要4～4.5小时。
3.液体氯化胆碱浓缩工艺：合成的氯化胆碱液体打入高位储罐中，以适宜的流量进入液膜蒸发器中，保持水蒸汽压力3～6kg/cm2,浓缩氯化胆碱液体经保温蒸发后打入成品储罐，经充分混合后，取样化验氯化胆碱含量、乙二醇含量、胺残留及以铅计的重金属含量，合格后进入下道工序。浓缩后的氯化胆碱液体含量一般在77%以上。
4.粉剂产品混料、烘干工艺：经检验合格的液体氯化胆碱按400kg一批进行混料，按照计算的每一批所需的稻糠、玉米芯、钙粉的量称量出各组分，在搅拌机内混合并喷入经称量的氯化胆碱液体，混合均匀后进入烘干机烘干，装入密闭塑料袋内阴凉处降温至室温。注意塑料袋要封闭严实，以防产品吸湿吸潮。取部分样品按产品标准进行化验分析。
5.分装入库：经检验合格的产品经振动筛筛过后按包装要求分装入双层包装袋中，按每袋25kg的标准打包封口，入库存放。
3.3主要工艺设备（见附表表1）
3.4消耗定额
50%氯化胆碱原料消耗定额表
原料名称
成品单耗（kg/kg）
30%三甲胺
0.75
30%盐酸
0.45
环氧乙烷
0.17
稻糠
0.27
玉米芯
0.18
钙粉
0.0825
每批产品的物料平衡情况：
30%三甲胺1000kg+30%盐酸620kg+环氧乙烷228kg=77.6%氯化胆碱914kg

第四章 项目布局方案及项目实施计划
4.1总平面布局
4.1.1布局原则
为保障工艺流程顺畅、原材料与各种物料的输送线路最短、人流和物流分开、生产调度方便、节约施工费用，布局合理紧凑，设备空间安置合理高效，节省能源消耗，结合《建筑设计防火规范》和其他行业、专业的设计规范等要求以及考虑企业今后的发展方向以及与外界的交通路线的联系等因素合理安排布置厂区的总平面布局。
4.1.2仓储方案
根据原材料及中间产品产成品的储藏特点和要求，在厂区内设置原料库、危险品库、和成品库。原料库分为固体原材料存放区和液体原料罐区；危险品库主要存放环氧乙烷等危险原料并加强安全管理，设置淋水降温等设施；成品库主要存放成品。原材料运输车辆到厂后经过磅房过磅并取样化验或留样后，直接送往原料库区。原材料的装卸要严格按照物料特点以保障库区安全的方式进行。固体原料分类摆放整齐，液体原料分类输送到贮罐中。厂区内的物料搬运采用铲车、叉车和手推车进行车辆或人工搬运。
4.1.3占地面积
本项目新增占地面积：30000平方米（折合45亩）
拟新建建筑面积：12000平方米
4.2土建工程
4.2.1设计依据
1、《建筑设计防火规范》 GBJ16-87（2001年修订）
2、《建筑结构荷载设计规范》 GBJ9-87
3、《建筑抗震设计规范》 GBJ11-89
4、《建筑地基基础设计规范》 GBJ79-89
5、《建筑地基处理技术规范》 GBJ79-91
6、《建筑桩基技术规范》 GBJ94-94
7、《混凝土结构设计规范》 GBJ10-89
8、《钢结构设计规范》 GBJ17-88
9、《砌体结构设计规范》 GBJ3-88
10、《构筑物抗震设计规范》 GB50191-93
11、《建筑结构设计统一标准》 GBJ68-84
12、《岩土工程勘察规范》 GB50021-94
13、各专业提供的基础资料。
4.2.2建筑场址概况
（一）自然条件
1、拟建厂地区的地理位置：本项目厂区拟建于xxx夏庄工业园区内，该工业园区地处冀中平原，近临京、津、石、德、衡等大中城市。项目所在地京沪铁路与石德铁路在城区交汇处；邢德公路、京福高速、石德高速等各级公路交织成网，地理位置优越，交通便利。
2、气候、气象条件
（1）气温
年平均气温12.8℃
极端最高气温42.4℃
极端最低气温-19.06℃
（2）降水量
年平均降水量590.0mm
年最大降水量1058.9mm
（3）风速、风向
主导风向为西南偏南风、次多风为南风
最大风速28米/秒（东北风）
（4）最大冻土深度28厘米
（5）最大积雪厚度25厘米
（6）最多雷暴天数42天
3、 地震烈度
地震基本烈度为七级
4、工程地质
（1）地形、地貌
该地区属黄河冲击平原的一部分。勘察场地微地貌系人工改造而成，场地地形起伏不大。
（2）区域地质、水文地质条件
xxx为断裂构造发育，厂区及附近地壳稳定性一般。场地埋深60.0米范围内基本可分为18个工程地质层，基岩性主要为素填土、粉土、粉质粘土、粘土。地基承载力约为100-240Kpa。
（二）建设条件
本项目年约用水 吨，项目所在地xxxxxx园地下水资源丰富，采自自备深井的地下水完全能够保证生产、生活用水。燃料主要为煤炭，年消耗量为 吨，供应充足。项目用电约为45万度，园区内建有衡水供电网3.5万KV变电站，项目配备630KVA变压器1台，50KVA变压器一台，电力供应完全有保障。
4.2.3建筑设计
1、简述
本项目除办公楼、职工食堂、浴室、大门、传达室、围墙等与已建成的其他项目公用外，所有子项均为新建，根据各项工程特点和使用要求，厂房库房采用轻钢结构、复合墙板和复合屋面板。
2、设计原则
在满足工艺生产条件要求的前提下，遵守相关法律法规，平面布局合理，力求经济、实用、美观并且技术先进，满足采光、通风、日照、防火、防爆、防腐、隔热、传热、节能、温湿度等方面的要求。
建筑物的抗震设防登记按地震烈度7度设防，安全可靠耐久。
建筑物的耐火等级为二级。
4.3项目实施计划安排
4.3.1项目安排实施流程
该项目的实施安排计划大致步骤为：首先进行项目计划的前期准备工作，即相关信息资料的收集、技术可行性分析、市场容量分布及风险调研、项目安排规划，最终成果为项目可行性研究分析报告；确定项目实施计划，报批项目，跑办各项手续，做好项目实施前的各项法律手续准备；项目批下来后，落实资金、场地、人员等必要条件，按照项目设计的要求建设厂房、库房，采购设备，安装生产流水线并培训人员；基本就绪后安装调试设备，试运行，组织安排内部验收及有关部门的检查验收；制定生产计划，安排正常生产经营活动。
4.3.2项目实施安排时间表
年产2万吨50%氯化胆碱项目实施安排时间表
时 间 安 排
实施阶段
具 体 内 容
2007.03.01～2007.06.30
报批阶段
相关资料信息收集、编写项目可行性研究报告
2007.07.01～2007.07.31
报批项目申请、制定详尽的规划
2007.08.01～2007.08.31
设备安装
调试阶段
谋划资金运作方案、列举设备厂房材料购置计划
2007.09.01～2007.10.31
资金运作、厂房等基建、设备购置安装
2007.11.01～2007.11.30
功能区域整理、设施调试、内检
2007.12.01～2007.12.31
生产调试
验收阶段
整体试运行、试生产、内部验收
2008.01.01～2008.01.31
报请相关部门验收、小批量试生产
2008.02.01～2008.03.31
物料消耗审计、产品成本能耗核算、正常生产
2008.04.01～2008.06.30
生产营销阶段
组织市场营销、建立销售网络和售后服务体系

第五章 环境保护及消防安全防护
5.1环境保护
5.1.1编制依据
1、《环境空气质量标准》 GB3095-1996
2、《建设项目环境保护管理条例》 国务院令第253号
3、《锅炉大气污染物排放标准》 GB13271-2001
4、《大气污染物综合排放标准》 GB16297-1996
5、《污水综合排放标准》 GB8978-1996
6、《工业锅炉水质标准》 GB1576-2001
7、《工业企业厂界噪声标准》 GB12348-1990
8、《国家危险废物名录》 环发[1998]89号
5.1.2拟建项目地点环境状况
本项目拟建设地点xxxxxx园，远离居民区，并无明显污染源及污染物排放目标，环境状况良好。
5.1.3污染源、污染物情况
本项目实施后，无工业废水排放，水主要用于循环冷却和锅炉产生蒸汽输送热量，亦无固体污染物产生。
主要污染为：1、在生产过程中锅炉产生废气；2、生产车间中有从反应釜测试观察口中逸出的反应物原料挥发性气体少量。3、在生产过程中产生噪声，主要来自物料输送泵、离心泵、空压机、风机等。
5.1.4污染物治理措施
1、生产废气：生产过程中从反应釜挥发出的少量气体，通过车间的排风装置吸入尾气处理装置中，使挥发出的原料气体与吸收处理装置内的酸碱物质分别反应，生成的物质定期输入回收反应釜内加入部分原料合成产品，既避免了原料浪费又防止了向大气中排放有害废气，可谓一举两得，基本上实现了零废气排放。
2、锅炉废气：本项目拟建一台6吨/小时燃煤锅炉，应执行《锅炉大气污染物大气排入标准》中的Ⅱ时段排放标准的限值。
锅炉烟尘最高允许排放浓度
污染物名称
单位
浓度极限
烟尘
毫克/立方米
250
二氧化硫
毫克/立方米
900
烟尘浓度
林格曼黑度，一级
1
烟囱高度不低于40米。
购置锅炉时采用国家有关部门认可产品，具备效率较高脱硫、除尘设置，使用低硫、低灰煤，使拟建锅炉烟尘排放低于最高允许排放浓度。
3、生产过程中使用的物料泵、离心泵等在基础上加防震橡皮垫，进、出口采用可屈挠橡皮或高压金属网管接头防震，泵设在泵房内进行隔音处理，使外泄噪声不会超标。锅炉房的风机设在密闭房间内，使其外泄噪声达标。
5.2消防
5.2.1编制依据
1、《建筑设计防火规范》 GBJ16-87（2001年版）
2、《建筑灭火器配置设计规范》 GBJ140-90
5.2.2项目工程拟建地区与消防设施、消防力量现状
项目工程建设地处于xxx夏庄工业园区内，项目区周围公路交织成网，交通顺畅快捷，距县城仅10分钟的车程，距山东省xxx市仅5分钟车程。xxx消防队消防设施条件较好，消防能力较强。
5.2.3建筑防火
1、项目各建筑火灾危险类别
建筑名称
火灾危险性类别
耐火等级
生产车间、危品库
甲类
二级
机修、循环水房和消防泵房
戊类
二级
仓库
丙类
二级
2、防火间距
项目各建筑单体之间的距离均为20米左右，满足最小防火间距12米的要求。
各建筑单体周围设有环形车道，道路宽度均能满足消防车的顺利通过。
由于各建筑均为轻钢结构，所有建筑的承重构件均刷涂防火隔热涂料，耐火极限达2.3小时，板材选用耐火极限大于1小时，均符合防火防爆规范要求。
5.2.4消防给水
本项目设置低压给水的室内外消防系统，配备不少于两条的吸水管，保证其中一条损坏时，另一条仍能通过全部水量。室外采用环状管网布置，室内设单出口消防栓，保证均有两个及以上水栓能同时到达任何位置。
本工程拟建厂区内设消防池及消防泵房。根据工程中生产、贮存的物料的火灾危险性类别，在生产车间和办公场所内设水消防系统。
5.2.5灭火器配置
在每一建筑物内按《建筑灭火器设计规范》均设置一定数量的推车式和手体式灭火器。
5.2.6电气消防
火灾事故照明和疏散指示标志均采用蓄电池作备用电源，连续供电时间不少于20分钟。所有配电线路均采用阻燃电线管或钢管保护。所有电气设备均可靠接地。建筑物按三类防雷建筑设施设计。
5.3劳动安全
5.3.1设计依据
1、《工业企业设计卫生标准》 GBZ1-2002
2、《工业场所有害因素职业接触限值》 GBZ2-2002
3、《工业企业照明设计标准》 GB50034-92
4、《工业企业采光设计标准》 GB50033-91
5、《中华人民共和国职业病防治法》 2001年10月27日60号主席令
5.3.2生产过程中的危害因素分析
生产过程中使用的原材料中有危害因素的物料如下：
物料名称
危害因素分析
盐酸
有挥发性，具有刺激性气味，刺激呼吸道，对金属有强腐蚀性。
三甲胺
具有强烈的辛辣窒息性气味，挥发性强，具有可燃性。
环氧乙烷
活泼的强氧化剂，易燃易爆的有毒气体或液体，对皮肤呼吸道有强毒性
5.3.3危害因素的治理方案：
原材料的贮存库设置接地装置，淋水降温管路，搭建库房以避免阳光直射和雨淋。生产车间设置通风系统，确保挥发逸散的原料气体及时进入回收处理系统，保持车间内空气清新。
5.3.4劳动安全保护
1、本项目车间及库区在设计上对物料流程平面布局及作业空间布局进行优化，确保原料、半成品、成品的流转路线分布合理、路线最短、运输安全，为操作者创造一个舒适安全的作业条件。在设施上设置安全警示标志、疏散通道标志、危险标志等。
2、车间的采光与照明：按照《工业企业照明设计标准》GB50034-92的要求，车间照度不低于150lx，并确保照明光色与设备的色彩一致。在设备的进出料口、控制阀门等处设置强照明装置。
3、电气安全：车间电源采用TN-S接地系统，保护零线和工作零线分开，电气必须符合国家有关规定。照明灯具不低于2.5米，并加防护措施，同时设有短路保护，并有防磨损、抗拉保护措施。
4、安全教育及培训：操作人员上岗前要进行安全及卫生教育培训，了解物料操作的规程和物化性质，了解并掌握对有毒物料的防护措施，设备安全运行操作规程及特殊情况的处理，特别是紧急情况的处理。
第六章 投资估算与资金筹措
6.1项目概况
本项目为xxxxxxxx有限公司年产2万吨50%氯化胆碱粉剂项目。
本项目固定资产投资 万元。
其中：设备购置费 万元
安装工程费 万元
建筑工程费 万元
其他基建费 万元
6.2编制依据
1、本项目设备费主要依据市场现行价格及询价，不足部分参照已竣工类似工程的有关资料计算。设备费已包括运杂费。
2、安装费主要参照有关资料和类似工程数据编制。
3、建筑费主要依据工程实际和近期竣工类似工程资料进行编制。
4、其他基建费主要参照有关其他费用编制规定。
6.3项目投资估算

6.4资金来源
项目总投资
万元

资金来源（投资方）
投 资 额
投资比例
xxxxxxxx有限公司
万元
%
银行贷款
万元
%

万元
%
第七章 财务效益分析
7.1财务评价依据和说明
7.1.1评价依据
1、国家计委计投资[1993]530号《建设项目经济评价方法与参数》
2、化工部化计发（2000）《化工建设项目经济评价参数》
7.1.2说明
本部分所做分析采用的相关基础数据为：
建设期 1年
投产期 1年
投产期负荷 70%
计算期 10年
产品方案 50%氯化胆碱 2万吨/年
产品销售方案及价格 50%氯化胆碱 5200元/吨
原材料及动力成本 详见附表表2
增值税率为17%
所得税率按33%计算
基准收益率按10%计算
7.2产品成本估算
原辅材料费用燃料动力费以基期的市场价格为基础计算。年原材料费用为 万元；年辅助材料费用为 万元；年燃料动力费用为 万元。
工资及福利以企业现有指标为基础，并适当考虑了工资增加因素，年工资及福利 万元，人均 万元/年。
年折旧费用为 万元，修理费按折旧费的40%计算。年修理费为 万元。
正常年份总成本 万元，年经营成本为 万元，年固定成本为 万元，年可变成本为 万元。
7.3销售收入与利润预测
7.3.1销售收入
产品按市场价格5200元/吨计算，年生产2万吨，可实现销售收入10400万元。
7.3.2销售税金及附加
销售税金按税率17%计算增加值。城市建设维护税和教育附加费分别为增值税的7%和3%，正常年份可实现销售税金及附加XXXX万元，其中附加费为 万元。
7.3.3利润预测
正常年份利润总额为 万元，按33%交纳所得税，正常年份交纳所得税 万元。
在可供分配的利润中提10%的盈余公积金，正常年份提取额为 万元。
7.4经济分析
7.4.1主要分析见成本分析表
1、投资估算表
2、产品销售和销售税金及附加估算表
3、年总成本估算表
4、损益表
7.4.2盈利能力分析
1、静态指标
投资利润率= ×100%= %
投资利税率= ×100%= %
投资回收期为 年（含建设期）
2、动态指标
本项目所得税后财务内部收益率为 %（所得税前内部收益率为 %），高于基准收益率。
当i=10%时，财务净现值达 万元。
7.5不确定性分析
盈亏平衡点= / = %，即计算期内本项目生产能力达到 %以上即可实现盈利。
7.6财务评价结论
通过上面的财务分析可知该项目投资利润率平均可达 %，内部收益率为 %，盈亏平衡点为 %，经济效益良好，抗风险能力较强，该项项目可行。
第八章 经济效益及社会效益
项目投产后年可实现实现销售收入 万元，增加值 万元，实现利税 万元，为国家贡献税收 万元，企业获利 万元。在取得一定的经济效益的情况下企业也创造了可观的社会效益。在正常的生产状况下，可以直接解决 人的工作就业问题。项目可利用当地生产的玉米芯3600吨,将一般作为柴草烧掉的玉米芯转变成高价值的商品，起动当地的玉米芯粉碎加工生产这一新兴行业，既解决了玉米加工下脚料的处理，又增加了农民收入，带动一部分农民从事玉米芯的粉碎加工生产。项目每年利用稻糠 吨，可带动稻糠的贩运粉碎加工，加上大量的产品外销和储运可极大地带动当地的物流行业形成，一方面解决部分人员就业问题，另一方面带动当地物流业的启动和发展，对活跃经济促进市场经济健康发展具有重要的意义。一业兴带来百业兴，项目的实施对当地的经济发展具有极大的促进作用，项目应得到各个方面的关注和大力支持。
第九章 结论
一、本项目技术发展成熟，可行性较高，能充分利用当地资源，促进农副产品的深加工，同时产品作为饲料添加剂成分直接服务于畜禽和水产养殖，能促进当地农民发展畜牧养殖业生产。
二、氯化胆碱产品在国内外的需求量很大，产品供不应求，发展壮大生产规模正是有利时机，市场风险很小，销路没有问题，加上利用当地的农副产品和人力资源成本优势，产品将具有相当大的竞争优势。
三、本项目无论是生产车间和厂区均符合防火、防爆、防腐蚀、消防、防震、防尘、防雷、安全卫生、环境保护等国家规范和标准。
四、本项目基本无废水、废渣排放，生产现场少量的原材料挥发气体可通过回收设备而加以回收利用，不会向大气排放，因而符合环境保护的要求，不会对周围环境造成危害。
五、本项目税后的内部收益率为 %，高于基准收益率10%。静态投资回收期和动态投资回收期分别为 年和 年，投资回收较快。
根据盈亏平衡点分析，项目盈亏平衡点为 %，具有较强的盈利能力和抗风险能力。
综合以上论述和数据分析，该项目在建设条件、产品方案、工艺技术、原料来源、市场营销、经济效益、社会效益、环境影响上都是可行的。
附表：
表1
主要工艺设备
序号
设备名称
规格或型号
数 量
备 注
1
反应釜

2
50T储罐

3
30T玻璃钢储罐

4
环氧乙烷储罐

5
计量罐

6
5T储罐

7
5T玻璃钢储罐

8
烘干机

9
混料机

10
包装机

11
风机

12
6T锅炉

13
液膜蒸发器

14
叉车

15
尾气处理设备

表2
原材料及动力成本
原材料名称
单 价

三甲胺
1700元/吨

盐酸
420元/吨

环氧乙烷
13800元/吨

稻糠
370元/吨

玉米芯
680元/吨

钙粉
243元/吨

包装袋
2.2元/个

水

动力品种名称
单 价

电力
0.7元/度

煤
445元/吨

表3
成本分析表
1、投资估算表
2、产品销售和销售税金及附加估算表
3、年总成本估算表
4、损益表

目 录
第一章 总论 1
1.1 项目概要 1
1.2 可行性研究报告编制依据 4
1.3 综合评价 5
第二章 背景及必要性 8
2.1 项目建设背景 8
2.2 项目建设的必要性 10
第三章 建设条件 12
3.1 项目区概况 12
3.2 项目建设条件优劣势分析 12
第四章 市场分析与销售方案 14
4.1 市场分析 14
4.2 营销策略、方案、模式和进度等 16
4.3 市场风险分析 18
第五章 建设方案 19
5.1产品方案和建设规模 19
5.2 建设规划和布局 19
5.3 建设标准 19
5.4生产工艺技术方案 19
5.5设备方案 24
5.6原料和燃料供应方案 25
5.7公用工程、辅助工程及其它配套工程 26
5.8节能减排措施 26
5.9 实施进度安排 27
第六章 环境影响评价 28
6.1 环境影响 28
6.2 环境保护与治理措施 28
6.3评价与审批 31
第七章 项目组织与管理 32
7.1 组织机构与职能划分 32
7.2 经营管理模式 32
7.3 经营管理措施 32
7.4技术培训 33
7.5 劳动安全、卫生与消防 33
第八章 投资估算与资金来源 35
8.1 投资估算依据 35
8.2 投资估算 35
8.3 资金来源 36
8.4 资金使用和管理 36
第九章 财务评价 38
9.1 财务评价依据 38
9.2 营业收入、营业税金和附加估算 38
9.3 总成本及经营成本估算 39
9.4 财务效益分析 39
9.5 不确定性分析 40
9.6财务评价结论 42
第十章 社会效益分析 43
10.1社会评价基本结论 43
10.2农业产业化经营 43
10.3 农民增收、农业增效评价 45

目 录
第一章 总 论 3
一、项目摘要 3
二、可行性研究报告编制依据 3
三、综合评价和论证结论 3
四、问题与建议 3
第二章 项目背景 3
一、项目提出的背景 3
二、项目建设的必要性 3
第三章 建设条件 3
一、项目概况 3
二、项目建设的有利条件 3
三、主要障碍因素及解决方案 3
第四章 建设单位基本情况 3
一、建设单位概况 3
二、研发能力 3
第五章 市场分析与销售方案 3
一、市场分析 3
二、产品生产方案 3
三、销售策略和营销模式 3
四、销售队伍和销售网络建设 3
第六章 项目建设方案 3
一、项目建设任务与规模 3
二、建设规划与布局 3
三、生产技术方案及工艺流程 3
四、项目建设标准和具体建设内容 3
五、项目实施进度安排 3
第七章 投资估算与资金筹措 3
一、投资估算范围 3
二、投资估算的依据 3
三、项目总投资及资金筹措 3
四、资金使用和管理 3
第八章 财务评价 3
一、经济评价原则 3
二、基础数据 3
三、总成本费用分析 3
四、产品销售收入及损益 3
五、财务盈利能力分析 3
六、项目的风险及不确定性分析 3
七、财务评价结论 3
第九章 环境影响评价 3
一、环境影响 3
二、环境保护与治理措施 3
三、环保部门意见 3
第十章 农业产业化经营及农民增收效果评价 3
一、农业产业化经营 3
二、项目区社会效益及农民增收 3
第十一章 项目组织与管理 3
一、组织机构与职能划分 3
二、人员要求及培训 3
三、组织与管理 3
四、劳动保护与安全卫生 3
第十二章 可行性研究结论与建议 3
一、可行性研究结论 3
二、问题与建议 3

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