年产3000t豆制品加工项目可行性论证报告.doc

年产3000吨豆制品项目可行性研究报告年产3000吨豆制品项目可行性研究报告 目录一、项目概况3二、项目背景4三、项目建设背景与发展概况6四、市场需求预测11五、原料来源13五、建设条件14六、工艺技术16七、 节能降耗17八、环境影响及治理方案21九、劳动定员26十、建设计划27十一、投资估算及资金筹措28十二、财务效益分析32十三、结论与建议37安徽XX豆制品有限公司年产3000吨豆制品项目可行性研究报告一、项目概况（一）项目名称：年产3000吨豆制品项目（二）项目法人：安徽XX豆制品有限公司法人代表：XXX（三）项目建设地点：安徽金寨县青山镇（四）项目建设内容：征地20亩，建设厂房及附属物设施13500平方米；2013年8月开工，2014年7月底建成投产年产3000吨豆制品生产线；农业用地流转1000亩，用于种植豆制品生产原料。（五）项目投资规模：项目总投资2000万元。其中，固定资产投资1800万元，流动资金200万元，所需资金均为股东自筹。（六）主要经济指标：项目建成投产后，年产3000吨豆制品，实现年销售收入约1800万元，年税收400多万元，净利润约560万元，解决大约30人就业。二、项目背景该项目投资人为安徽XX商贸有限公司，现落户金寨成立安徽XX豆制品有限公司，从事闻名瑕尔的风味特产“青山干子”等豆制品的生产与销售，目标是把“青山干子”推进合肥市场，最终走向全国市场,实现五年内做大做强成为安徽省农产品加工龙头企业的目标。安徽XX商贸有限公司坐落于合肥市马鞍山路200号和地蓝湾商业街，在皖西大别山拥有多个土特产生产基地和绿色食品种植园和养殖场。是一家集产供销一体的私营企业。该公司产品以纯天然、无公害、无污染的土特产及家禽为主。金寨县位于华东西部，区位优势明显，动车铁路便捷迅速、高速公路四面通达，是发达的沿海地区与欠发达地区的衔接点；金寨自然环境清洁优美，作为全国四大将军县之一，民风淳朴人文环境良好。金寨县青山镇地处209、210省道交汇处，梅长路（梅山-长岭）、金霍路（金寨-霍山）、丁青路（丁埠-青山）在此联接，是县城至天堂寨森林旅游公园的经过之地。镇内水质优良，水能丰富，西淠河三条支流青龙河、乌鸡河、莲花河穿镇而过，拥有总容量为4050千瓦的水电站四座，年蓄水量60万立方米，3.5千伏和110千伏输变电各一所。铁矿石储量可观，目前正在筹建开采。农特产品丰厚，该镇盛产茶叶、板栗、毛竹、蚕茧、水产、天麻、木耳、葛粉等名优农作物。镇内产制的“抱儿云峰”、“抱儿云亳”曾获省优、部优产品，“抱儿钟秀”荣获巴拿马国际博览会金奖。位于99国家农业综合开发项目区内的茅坪茶叶科技示范园，综合县名茶公司、农业局、药材办、天麻研究所、板栗办等技术精华，集中开发建立了茶叶、板栗、天麻等高科技示范基地，是一个山水田林路综合治理，沟渠堰桥相互配套，科技与农业相结合的高科技示范园。境内野生和人工栽培的中药材品种齐全，有茯苓、天麻、杜仲、金银花等1500余种中药材，年产近千吨。青山镇汤店村成立的南山黑毛猪专业合作社，年出栏近5000头，远销省内外。另外，青山干子等豆制品也是闻名瑕尔的风味特产。所以选址金寨县青山镇作为生产基地具有得天独厚的优势，符合项目建设要求。三、项目建设背景与发展概况（1）项目提出背景豆制品加工产业，是我国传统的食品加工业之一，具有悠久的历史。近几年，我国豆制品产业进入了一个新的发展阶段。纵观我国的豆制品生产和市场，可说是成绩与问题同在，机遇和挑战并存，基本上呈现以下情况。1、行业管理走上正轨，全国豆制品行业协会的作用日益增强，标准化工作亟待加强2004年，中国食品工业协会豆制品专业委员会正式成立。作为全国的豆制品行业管理组织，豆制品专业委员会吸收全国主要豆制品企业和相关企业组成了会员大会和常务理事会，在逐步完善组织机构的同时，组织了行业间的技术交流和市场营销交流；组织骨干企业访问日本豆腐协会和参观了展览会，考察了日本豆腐生产和机械设备制造企业；在行业内开展了经济技术指标的统计和交流；作为行业的信息交流主渠道，编辑出版了中国豆制品工业通讯、中国豆制品产业，组建并开通了中国豆制品网，出版了中国豆制品企事业名录；召开了中国（北京）国际大豆食品加工技术及设备展览会，推动了我国豆制品产业的工业化和现代化搭建了一个交流和提高的平台；并且配合商务部、国家食品药品监督管理局、国家质检总局和卫生部有关部门，承担了食品工业中的有关豆制品方面的管理工作。在标准化工作方面，全国豆制品专业委员会本着服务企业，推动行业健康发展为己任，从行业实际出发，配合卫生部卫生标委会对非发酵豆制品和面筋卫生标准的修订工作；2004年开始组织行业内技术力量，从行业实际和我国豆制品市场管理的需要出发，起草了豆腐、豆制品、腐竹、粉丝等4项行业标准工作，上报了大豆食品分类术语等豆制品基础标准，在起草过程中企业通过参与及讨论，提高了骨干企业的产品标准意识，强化了企业规范生产的决心。2、生产量迅速增长，产品品种增多，存在着巨大的市场潜力目前我国豆制品产量呈现迅速增长的趋势，以耗用大豆为统计基数，年耗用大豆为1500多万吨，这个数字比计划经济时期年耗用大豆60万吨增长了25倍多。产品品种除了豆腐之外，腐竹和鲜豆腐皮的生产增长很快，不但供应国内市场，出口量也逐年增加。近年来，豆浆产量上升加快，品种也向调味豆浆方向发展，还出现了豆花、豆腐脑等新的品种。按每人每天摄取25g大豆蛋白质的需要计算（美国FDA推荐），目前的产量需要再扩大2倍以上，因此，我国豆制品产业尚有巨大的市场空间，需要在扩大生产规模上做出更大的努力。豆制品工业化速度加快，企业品牌意识加强，小型作坊亟待规范引导。目前全国豆制品正规生产企业约在2000家以上。近几年，大规模的骨干企业迅速崛起，据全国豆制品专业委员会统计，年投豆量3000吨以上的企业，2004年全国仅有7家，到2006年增加到了25家，并形成了一批知名的质量上乘的地方性品牌，如上海的“清美”、“张小宝”，杭州的“鸿光浪花”、“祖名”，北京的“白玉”、“香香”，安徽的“金菜地”等，这些品牌占据了当地城市的市场主流，对全国豆制品产业的发展起到了示范和带头作用。但是，由于豆制品生产的门槛低，很多产品无法完全设备化生产，产品货架期短等特点，市场形成了小作坊产品占据大半壁江山的格局。在我国豆制品行业中，大、中企业和小作坊并存的状况将在很长的时期内存在，这是由于我国经济发展的不平衡状况所决定的。因此，培育扶植品牌企业和整治规范小作坊对于豆制品产业来说是很重要的。3、豆制品工艺技术和设备机械化水平不断提高，但距离国际先进水平仍有较大差距，还须加大研发力度近年来，我国豆制品的工艺技术和设备水平不断提高，全国涌现出了一批专业生产豆制品机械设备的企业，自主研制了自动化腐竹生产线，百叶浇注机、豆干压机等；经过不断研制和创新，开发了全自动豆腐生产线、无菌豆浆生产线；微波等灭菌技术的运用提高了部分豆制品的保质期；各种复合凝固剂、天然凝固剂的开发和运用，改进了豆腐等制品的口感；所有这些都使我国豆制品产业的生产面貌发生了巨大变化。但是，与豆制品生产发展较快的日本相比，我国豆制品产业的科技水平仍然相对落后，不但在生产的工艺技术、装备的自动化水平和整体布局设计上都有一定差距。（2）项目建设的必要性基于上述背景，本公司为了提高企业竞争力，占领合肥及其周边省区豆制品市场，拟在目前日单班加工1吨黄豆的基础上，通过引进先进加工工艺和自动化生产线，增加产量的同时开发豆制品新品种，扩大市场份额和占有率。本项目的实施，有利于安徽省对豆制品市场的治理和整顿。目前市场一些销售豆制品商家在进货时重价格轻质量，将一些黑作坊、小作坊的产品在市场上销售。本项目建成后，将建成规模化、现代化的豆制品加工厂，产品质量和卫生标准均达到国家规定的标准，为市民提供放心食品，可以有效抑制不合格食品流入市场，对保护消费者利益和便于政府管理和监督创造了良好的基础。本项目的实施，使安徽豆制品走一条科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少的新型道路，打造出属于安徽省的全国知名品牌，更好地为安徽省及周边城市提供优质放心的绿色食品。本项目的实施，有利于企业全面落实科学发展观，不断提高企业管理水平，降低生产成本，进而逐步建立和运行环境管理体系，获得进入全国市场的“绿色食品”奠定良好的基础。本项目的实施，可以解决金寨县青山镇现有富余人员就业，对于维护社会治安、稳定社会秩序、缓和富余人员安置的矛盾，具有积极的社会意义。同时也为地方财政增加税源，促进地方社会经济的健康稳定发展，为构筑和谐社会，建设美好金寨做出贡献。四、市场需求预测长期以来，我国社会膳食结构呈现不合理、不健康的现象，随着国民经济的迅速发展、人们生活水平的不断提高，越来越多的人开始追求健康饮食和品质生活。豆制食品，以其天然、营养、经济方便等特点走进越来越多人的生活，从都市白领到营养专家，从时尚的年轻女性到注重生活品质的中产人士，都对豆制食品青睐有加。作为我国传统食品之一的豆制食品正在国人的健康饮食、改善营养结构的过程中扮演着重要的角色。国务院办公厅在20012010年中国食物与营养发展纲要中提出，在未来需要大力发展大豆产业等优质农产品产业，包括促进大豆及其产品的生产和消费，提高大豆食品的供给水平，尤其是要优先支持开发新型的大豆食品，用现代高新技术改造传统豆制品。新世纪的营养加油站，豆制食品融入现代生活对于现代人来说，只有了解才能更好地利用豆制品的营养价值。进入新世纪，随着营养学、植物学等研究的不断深入，大豆的天然营养的特点引发更多关注，大豆更被称做“天然营养加油站”。豆制品含有丰富的营养元素，包括优质的植物蛋白质及多种人体所需的微量元素钙、磷、铁等矿物质，豆浆中不含胆固醇与乳糖，却含有丰富的不饱和脂肪酸、大豆皂甙、异黄酮、卵磷脂等几十种对人体有益的物质，能够帮助调节人体健康状态，具有降低胆固醇、防止高血压、冠心病、糖尿病等多种疾病的功效，坚持食用能够增强人体免疫肌能，帮助延缓肌体衰老。难怪在中国传统饮食文化中，就有“青菜豆腐保平安”的说法，现代科学的研究进一步肯定了豆制食品的营养价值。而且，随着食品加工技术的发展，豆制食品不再限于传统的产品形式，它的种类也越来越繁多，包装越来越方便，以适应人们日新月异的消费需求，满足人们既渴望补充营养又希望符合现代生活节奏的消费主张。改善人们的营养结构是大势所趋，追求高品质健康生活也是社会发展的必然。当然，这样的过程都需要因地制宜，符合国人饮食文化和传统，而这正为豆制食品的逐渐流行提供了契机。相信在今后的几年中，豆制食品会以一种全新的形象出现在我们的视野中，在现代生活里扮演越来越重要的角色。豆制品工业是我国食品工业的重要组成部分，与人民生活息息相关，豆制品生产遍布全国各地。我国现有大小豆制品企业2000余家（不包括手工作坊）。每年用于生产豆制品的大豆消耗量超过300万吨，年销售收入超过200亿元，从业人员200余万，属于劳动密集型行业。2010年中国食物与营养发展纲要中提出：按照我国城乡居民蛋白质摄入量的要求，到2010年用于大豆食品的大豆消耗量预期达到1500万吨。总之，豆制品在中国人的餐桌上必不可少，因此市场前景十分广阔。五、原料来源该项目原材料主要为黄豆、盐卤或石膏，黄豆可以在流转的耕地种植，不足部分可以就近采购，盐卤或石膏也可以就近采购。五、建设条件（一）项目生产技术有保障。项目建设可以充分利用青山镇原有生产技术人员。原有人员已经熟练掌握本项目的生产技术，新聘用人员可依托原有人员组织技术培训，较快胜任技能。（二）项目生产原材料供应充足。所用黄豆、盐卤或石膏，原材料供应充足。（三）项目生产设备先进。引进国内顶尖的生产设备：全套使用安徽蚌埠星光豆制品厂制造的先进生产设备。（四）建设单位资金实力雄厚。所需建设资金主要由投资商自筹解决。（五）项目区基础设施配套。项目所在的金寨青山镇在供电供水方面的条件成熟，镇内水质优良，水能丰富，西淠河三条支流青龙河、乌鸡河、莲花河穿镇而过，拥有总容量为4050千瓦的水电站四座，年蓄水量60万立方米，3.5千伏和110千伏输变电各一所。所供地块“七通一平”已基本完成，为项目开工、加快建设进度打下了良好基础。同时，金寨县青山镇“保姆式”优质服务的发展环境，可使项目尽快建成投产，发挥效益。（五）项目区交通便捷。安徽金寨青山镇位于华东西部，地处209、210省道交汇处，梅长路（梅山-长岭）、金霍路（金寨-霍山）、丁青路（丁埠-青山）在此联接，是县城至天堂寨森林旅游公园的经过之地。便捷的交通为项目建设提供了良好的外部条件。六、工艺技术生产工艺流程为:黄豆采购石膏采购饮用水全自动化豆制品生产流水线包装豆干成品入库出厂产品研发设计七、 节能降耗（一）用能标准和节能规范坚持节约与开发并举，把节约放在首位的方针，提高能源利用率，减轻环境污染，走可持续发展道路；认真贯彻国家产业政策和行业节能设计规范，严格执行节能技术规定，努力做到合理使用能源和节约能源，充分考虑能源二次使用和资源综合利用，以求最大限度地节约能源和资源；积极采用先进的节能新材料、新工艺、新技术，严禁采用国家或行业主管部门已公布的淘汰落后工艺。（二）规范和依据1、国家发改委、建设部等关于基本建设和技术改造工程项目可行性研究报告增列“节能篇（章）”的暂行规定的通知；2、国务院关于加强节能工作的决定（国发200628号）；3、中华人民共和国节约能源法（199790号主席令）；4、综合能耗计算通则 GB/T2589-20085、节电措施经济效益计算与评价方法 GB/T13471-19926、中国节能技术政策大纲（2006年版）；7、公共建筑节能设计标准（GB50189-2005）；8、建筑节能设计规范、标准及技术规定等。（三） 能耗指标及分析 本项目消耗的能源有电、水，项目年能耗指标计算见下表：能源种类单位消耗量折算系数折算成标准煤（吨）电力万度150.122918.435水万吨0.60.2571.542合计369.214本项目建成达产后，年产3000吨制品，产营业收入900万元。本项目生产主要耗能为水电能耗，项目年耗水量为0.6万吨，耗电量为15万度，企业加强水、电力的控制管理，达到节能降耗的目的，用能符合国家政策。（四）项目节能措施1、工艺设备节能（1）本设计采用先进、成熟、合理的新工艺、采用节能型工艺设备及节能新技术，使整个生产工序能源利用达到国内先进水平。（2）本项目拟采用的设备生产能力配套合适，生产过程中因各设备生产能力不配套所产生的能耗很少。2、 电气节能（1)根据负荷容量，供电距离及分布，用电设备特点等因素合理设计供配电系统，做到系统尽量简单可靠，操作方便。（2）变配电所应尽量靠近负荷中心，以缩短配电半经减少线路损耗。（3）选用适用的变压器，减少了“大马拉小车”的“空耗”现象。选有节能型变压器以减少铜损与铁损，合理选择变压器的容量和台数，以适应由于季节性造成的负荷变化时能够灵活投切变压器，实现经济运行减少由于轻载运行造成的不必要电能损耗。（4）用静电电容器进行无功补偿，供电回路采用自动功率因数补偿装置使功率因数提高到0.92以上，以减少无功电流，达到节能目的。（5）减少用电设备无功损耗，提高用电设备的功率因数。在设计中采用功率因数高的用电设备如同步电动机等，电感性用电设备可选用有补偿电容器的用电设备等。（6）充分利用自然光，这是照明节能的重要途径之一。（7）照明采用节能型灯具，生产场所采用节能型显色性能好的金属卤素灯，办公室用节能型稀土三基色荧光灯。上述节能灯全部配置环型节能型镇流器。（8）采用各种节能型开关或装置，采用调光开关，节电钥匙开关，公共场所及室外照明可采用程序控制或光电、声控开关，人员短暂停留的公共场所可采用节能自熄开关。（9）加强用电管理，安排检修时，避开高峰用电。机组停机在保证安全的条件下及时断电，节约用电。3、给排水节能（1）生产净、浊循环水循环使用，污水经处理后回用，减少废水排放量，节约水资源。同时根据季节变化、机组生产情况及时调节。（2）采用节水型卫生器具以减少供水量，同时也就减少了供水能耗。（3）采用内壁光滑的供水管材，减少管道沿程水头损失；使用低阻力阀门和倒流防止器等，减少管道局部水头损失；管道水力损失降低后，相应可减少水泵供水压力，降低供水能耗。4、 建筑节能（1）根据不同的窗地比例，车间办公生活用房外门窗均采用阻热型铝合金窗框，双层玻璃。（2）外墙填充墙采用多孔砖，墙体外侧设置挤塑泡沫保温隔热板以满足外墙的保温要求。（3）车间办公生活用房外窗及阳台门的气密性等级，不低于现行国家标准GB7107建筑外窗空气渗透性能分级及其检测方法的II级标准。5、 能源管理机构（1）建立节能三级管理制，工厂、各车间和班组三级管理制度，制定详尽的能源管理制度和月能源管理评价细则及奖惩制度。能源消耗按工段、作业区、机组进行指标分解，合理组织生产，在提高产品质量、机组作业率和减少能耗上做文章。（2）建立用能考核制度，材料消耗、用能水平、生产业绩同奖金挂钩，每月考核以达到节能目的。八、环境影响及治理方案该项目选址在金寨县青山镇，选定的区域为工业园区。项目主要产品豆制品通过先进的流水线工艺加工而成，为食品。整个生产过程中有一定的废水、但是无废气和固废物排放，生产噪音小，不产生任何环境污染，不造成区域其他企业、自然、社会等环境影响。本项目将严格按环保“三同时”要求落实各项环保工作。采用标准：环境空气质量标准 （GB3095-1996）二级大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）地表水水环境质量标准 （GB3838-2002）类污水综合排放标准 GB8978-1996城市区域环境噪声标准 （GB3096-93）建筑施工场界噪声限值 （GB1252390）1、主要污染物与污染源废水本项目产品生产过程中会产生少量的高浓度有机废水，废水中有机物含量相当丰富，生产中各股废水一般混合排放，水质情况见下表。 混合废水水质 (mgL-1)名称数值COD30006000SS200500氨氮50100废气本项目无有害气体产生，仅在煮浆过程中产生一些水蒸气，对环境不造成污染。固体废物项目产品生产过程中不产生固体废物。每天约产生5吨豆渣，豆渣是蛋白质丰富的优质原料。可以出售给养牛、羊、猪专业户作为饲料。本公司目前已经启动占地20亩的养殖基地项目，计划养殖黑毛猪。与本豆制品加工项目形成食物链的循环。具有保护环境和增加企业经济效益的双重功效。噪声项目新增的生产设备及部分公用工程设备会产生一定的噪声。2、综合利用治理方案废水治理根据豆制品废水的特点及时进行处理，对高浓度废水采用酸化水解厌氧消化处理工艺，充分利用其能耗低、处理效率高、耐负荷并能产生沼气等特点。高浓度废水经酸化水解厌氧消化后，出水与低浓度废水混合，排入蓄水池。具体工艺流程见下页图。高浓度废水在酸化水解池的滞留期为12 小时，经水解酸化后的酸化液通过水力筛网筛除未被水解酸化的大颗粒豆制品，然后进入增温计量池，把酸化液增温至38 ，再泵入厌氧消化罐。厌氧发酵采用复合式上流厌氧污泥床工艺，中温发酵，水力滞留时间为84小时，容积负荷为4.40kgCOD/(m3d)，COD去除率在95%以上，产沼气达510m3/d，产气率为1.70m3/(m3d)。厌氧出水经沉淀后进入配水池与稀废水混合，最终排入场址近旁的蓄水池。水解酸化池的设置，可以把复杂且难降解、大颗粒的有机物水解成易降解的简单有机物，大大降低废水中的SS含量，此时废水的pH值不仅没有降低，反而有所提高(这主要是与酸化时间较长、酸化后期产甲烷菌群的活跃和部分铵离子的产生有关)，这样可以大大减少废水对厌氧消化的冲击。在设计厌氧消化池时，增加了废水回流设施的设置，三相分离器上部的厌氧出水回流至回流罐，与未经处理的高浓度废水混合后再进入厌氧消化罐，这样可以提高废水的pH值，降低进入厌氧消化罐的废水COD浓度，减少对厌氧污泥的局部冲击，防止厌氧池内部酸化反应的存在，提高厌氧消化效率。随着回流比例的调整，可以大大提高厌氧消化罐的耐冲击能力。产生的沼气供锅炉使用或接入休闲袋装食品生产车间，作为加工热源使用。污水处理工艺流程详见下图： 废水处理工艺流程图噪音本项目的主要噪声源主要由生产设备运转时产生，声级约8590dB（A）。为使厂界噪声达标排放，噪声污染防治措施主要包括：1、设备购置时尽可能选用先进的低噪声的设备；对部分高声功率设备，随设备购置专用的减振、消噪设备；2、平面部署中考虑到噪声源的布置，尽可能远离厂界。3、绿化绿化可以清洁空气，减少有害气体和噪声的危害，改善厂区环境质量。因此，可利用车间周围、道路两旁空地进行绿化。选择适应当地生长条件的乔木、灌木及草皮进行栽种。项目采取噪声污染防治措施后，其厂界噪声能控制在工业企业厂界噪声标准（GB12348-90）类范围内，可以达到功能区划及环境保护目标的要求。固体废物该项目无固体废物产生，只有少量的生活垃圾。生活垃圾由环卫部门收集后统一处理。3、环境影响评价综合以上分析，本项目建成投入运行后，在各项环境保护措施到位的情况下，对该区域生态环境不会产生影响，项目建设是可行的。九、劳动定员项目建成投产后，拟定工作岗位30个。其中：生产人员15人，技术人员3人，食堂、门卫、后勤4人，财务2人，管理人员2人，市场营销4人。十、建设计划本项目拟在金寨县青山镇征用建设地20亩，流转农业用地1000亩。土建工程根据生产工艺、电气、供热、水道等专业提供的设计条件，并遵照现行的有关规范进行设计。总建筑面积13500平方米，其中生产车间及仓库11900平方米，办公楼500平方米，职工宿舍、食堂及附属用房1100平方米。配套厂区道路2000平方米。建设期为2013年8月至2014年7月底。2013年7月底前开工。具体实施计划如下表： 时间 项 目2013年2014年8-11月12月1月2-3月4月5月6月7月立项、征地、审批、勘察、设计建围墙、厂房、办公楼、食堂及附属用房铺水泥地坪、修循环路设备选型、安装调试招工、培训、绿化办理各项证照手续、试产投产十一、投资估算及资金筹措该项目总投资2000万元，其中，固定资产投资1800万元，流动资金200万元。所有资金均为企业自筹。其中，建筑工程投资为1292万元，生产设备投资为508万元，具体如下表1、表2：表1：年产3000吨豆制品项目建筑工程投资估算明细表 单位：万元项 目单位数量单价金额备 注车间及仓库119000.08952.00 办公楼5000.1260.00 含装潢宿舍、食堂及附属用房11000.12132.00 含装潢围墙m4650.0313.95 循环道20000.0120.00 绿化m5.00 土地亩20480.00 其它费用29.05 可研编制，工程勘察、监理等费用合 计1292.00 表2：年产3000吨豆制品项目生产设备明细表 单位：万元设 备 名 称单位产地数量单价金额备注QSHXD-3T吸豆系统套蚌埠122QSHXDB-3T真空吸豆泵台蚌埠212QSHCHDG-500型储豆罐台蚌埠20.51QSHPD-8T浸泡系统套蚌埠144QSHSX-10T筛选系统套蚌埠11212QSHPDG-10组多功能配电柜台蚌埠224QSHMJXT-888型一次性磨浆系统套蚌埠258116QSHMJJ-300型磨浆机台蚌埠224QSHJBJ-100型多功能豆渣搅拌吸送机台蚌埠21.53QSHDZHQJ-260型电加热煮浆器台蚌埠21836QSHSHJS-10T型熟浆筛台蚌埠11515QSHNGC-2188型凝固槽台蚌埠13535QSHZDDNT-588型自动点脑上脑桶台蚌埠122QSHYYZ-103型液压榨台蚌埠199QSHLDFJ-500型老豆腐机台蚌埠42080锅炉台蚌埠12828变压器及水电设施套蚌埠15050叉车台金寨21020运输车辆台22550办公设备13535合 计508十二、财务效益分析（一）财务分析参数1、税费：增值税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税税率分别按17%(扣除农产品进项税13%后为4%)、5%、3%、25%计算。可按国家和地方招商引资等有关政策获得减免税及退税未计。2、项目计算期：本项目设定计算期为20年；前1年为主要建设期，第二年投入试运营，达到设计能力的80%；第三年达到设计能力。3、折旧：固定资产折旧采用直线法计算。项目投产后开始计算折旧费，计算时先扣除残值（取原值的5%）。各类固定资产折旧年限分别为：房屋和建筑物30年；生产机器设备20年；运输工具等其它10年。4、摊销：无形及其他资产摊销采用直线法计算。项目投产后开始摊销，无形资产摊销年限为50年。5、土地流转按每亩均价600元计算。（二）成本费用估算本项目成本费用估算采用要素成本估算法。项目总成本费用主要包括外购原辅材料费、工资福利费、折旧费、摊销费、修理费以及其他费用等。生产期总成本费用年平均为835.41万元。各项成本明细情况如下表：年产3000吨豆制品项目生产成本明细表 单位：万元/年序号分项目名称金额计算方法说明1建筑物折旧费40.91（1-5%）/30*原值2生产设备折旧费24.13（1-5%）/20*原值3车辆等其他固定资产折旧6.65（1-5%）/10*原值4土地使用权摊销1.6原值/505原辅材料费3003000吨*1元/KG（平均成本损耗）6动力水费费35主要为日常用电消耗7工资福利费120劳动定员30人，每人每年4万元8修理及维护费7.12按固定资产折旧额10%计算9其他费用90年销售总收入的5%计算10土地流转及生产费用210835.41（三）营业收入、营业税金及附加和增值税估算 1、营业收入：本项目正常年份（生产负荷达到100%）生产3000吨豆制品，每吨平均价格6000元，可实现营业收入1800万元。2、税收：项目建成投产后未按相关税收政策减免税、退税前，年税金总额403.3万元，其中增值税72万元，城市维护建设税及教育费附加144万元，企业所得税187.3万元。 (四) 利润估算未扣除有关政策减免税或退税优惠，税后年净利润为561.91万元。具体如下表：年产3000吨豆制品利润估算表 单位：万元序号项 目金 额备 注一主营业务收入1800二主营业务成本834.79三主营业务税金及附加216四主营业务利润965.21五利润总额749.21 六企业所得税187.3七净利润561.91 （五）财务盈利能力分析总投资收益率=息税前利润/投资总额*100%=48.26%投资利税率=利税总额/投资总额*100%=20.17%资本金净利润率=净利润/项目资本金*100%=28.1%所得税后全投资回收期=投资总额/净利润3.6年。（六）盈亏平衡分析年固定成本为170.41万元，其中：固定资产折旧71.69万元，管理费用90万元，主要产品售价6000元/吨，年销售总收入1800万元，年可变成本为665万元，年主营业务税金及附加216万元，盈亏平衡点为27.03%，项目生产只要达到设计能力的27.03%生产810吨豆制品就可保本。十三、结论与建议（一）结论1、年产3000吨豆制品加工项目是依托安徽XX商贸有限公司和金寨县青山镇传统豆制品加工工艺，面向合肥等地区豆制品市场，由安徽XX商贸有限公司投资建设，具有一定的生产技术基础、管理水平，在生产技术上可行，市场前景较好。2、该项目建成后，有利于当地剩余劳动力就业，能为项目区乃至周边县区带来明显的经济效益和社会效益，对于支持革命老区加快发展具有积极意义。3、从项目财务效益分析看，该项目投资利润率较高，抗风险能力较强，资金投入回收较快，能给投资者带来较大的利润回报，具有比较理想的盈利能力和清偿能力。（二）建议 鉴于该项目符合国家产业政策，项目建成将成为国内重要的外墙保温材料供应基地，同时又能促进革命老区加快发展，又无“三废”排放，有利于生态环境保护，其经济效益、社会效益、环保效益等方面都具有可行性，建议尽快予以审定核准，落实项目用地和建设资金，争取项目早开工、早建成、早投产、早见效。早日建成省级农产品加工龙头企业。年产3000吨干豆制品主要经济指标汇总表序号科 目单 位指 标备 注1项目总投资万元20001.1建设投资万元18001.2流动资金万元2002年均销售收入万元18003年均总成本万元835.413.1年均固定成本万元170.413.2年均可变成本万元6654年均经营成本万元4555年均利税总额万元403.35.1年均营业税金及附加万元2165.2年均利润总额万元749.215.3年均增值税万元726税后投资回收期年3.6不含建设期7总投资收益率%48.268投资利税率%20.179项目资本金净利润率%28.110盈亏平衡点%27.03目录一、项目概况3二、项目背景4三、项目建设背景与发展概况6四、市场需求预测11五、原料来源13五、建设条件14六、工艺技术16七、 节能降耗17八、环境影响及治理方案21九、劳动定员26十、建设计划27十一、投资估算及资金筹措28十二、财务效益分析32十三、结论与建议37目 录第一章 总 论 11.1项目概况 11.2研究依据及范围 31.3主要技术经济指标 41.4研究结论及建议 4第二章 项目建设的背景和必要性 62.1项目建设的背景 62.2项目建设的必要性 8第三章 项目服务需求分析 11第四章 项目选址与建设条件 134.1选址原则 134.2项目选址 134.3建设条件 144.4项目建设优势条件分析 15第五章 建设方案 185.1建设规模与内容 185.2总体规划设计 195.3建筑方案 245.4结构方案 265.5给水工程 275.6排水工程 295.7电气设计 315.8暖通设计 345.9项目实施进度 35第六章 节能措施 376.1设计依据 376.2节能措施 37第七章 环境影响分析 397.1 环境影响分析 397.2 环境保护措施及治理效果 40第八章 消防与安全卫生 428.1 消防 428.2 劳动安全 438.3 卫生防护 44第九章 组织机构与运作方式 459.1 组织机构 459.2组织管理 469.3劳动定员 46第十章 投资估算 4710.1编制依据 4710.2 投资估算 4710.3资金筹措 48第十一章 经济效益评价 4911.1 成本核算 4911.2 利润估算 5111.3经济风险分析 5211.4财务评价结论 54第十二章 结 论 55第 41 页 共 41 页