《商业银行业务与经营》试卷.doc

《商业银行业务与经营》试卷
一、单项选择题（每题1分，共20分）
1.我国银行规定，信用卡透支金额和利息须在30天归还，最长不得超过（ ）天。
A.30 B.50 C.60 D.90
2.（ ）的设立标志着资本主义现代银行制度开始形成。
A.威尼斯银行 B.乔治银行 C.汉堡银行 D.英格兰银行
3.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（ ）
A.库存商品 B.应收账款 C.现金 D.抵押品
4.贷款抵押物、质物市场价值下降，或银行对抵（质）押失去控制，其贷款至少应分为（ ）
A.关注 B.次级 C.可疑 D.损失
5.商业银行用吸收的存款，发放贷款衍生出更多存款，再发放贷款，如此循环往复，从而增加货币供应量，所体现的职能是（ ）
A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务
6.个人住房贷款通常要求一定比例的首付金额，目前我国规定这一比例为（ ）
A.10% B.20% C.30% D.60%
7.商业银行的同业拆借资金可用于（ ）
A.弥补信贷缺口 B.解决头寸调度过程中的临时资金困难
C.固定资产投资 D.发放中长期贷款
8.银行持股公司发展最普遍的国家是（ ）
A.美国 B.日本 C.德国 D.英国
9.为了增加净利息收入，当预测利率将要上升时，银行应（ ）
A.建立正缺口 B.尽量力争负缺口 C.增加利率敏感性负债 D.维持零缺口
10.预期收入理论强调的是（ ）
A.资金运用与资金来源的相互制约关系 B.贷款期限与贷款流动性的关系
C.贷款偿还与借款人未来预期收入之间的关系 D.流动性与盈利性之间的协调关系
11.（ ）的设立标志着中国现代银行的产生（ ）
A.户部银行 B.中国通商银行 C.交通银行 D.中国银行
12.根据《巴赛尔协议》，商业银行核心资本与风险加权资产的比率不得低于（ ）
A.4% B.6% C.8% D.9%
13.借款人以存单、债券为质物向银行申请质押贷款的，其质押率最高不超过（ ）
A.70% B.80% C.90% D.100%
14.保证商业银行安全性的最根本措施是（ ）
A.扩大资产负债规模 B.防范和控制各种风险
C.加强利差管理 D.大力发展零售银行业务
15.商业银行资产结构中流动性最强的资产是（ ）
A.短期证券 B.准备金存款 C.短期贷款 D.库存现金
16.根据商业贷款理论，具有自动清偿性质的贷款是（ ）
A.短期流动资金贷款 B.固定资金贷款 C.消费贷款 D.助学贷款
17.可转让支付命令账户相对于支票账户而言，最重要的创新在于（ ）
A.转账或付款使用支付命令书 B.支付次数的规定
C.可以支付利息 D.开户有最低金额要求
18.影响商业银行流动性的最主要因素是（ ）
A.租赁业务的变化 B.信托业务的变化
C.存贷款业务的变化 D.对咨询业务需求状况的变化
19.（ ）认为，保持资产流动性的最好办法是持有政府发行的短期证券。
A.资产转移理论 B.预期收入理论 C.负债管理理论 D.商业贷款理论
20.借款人出现支付困难，并难以按市场条件获得新资金或采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款，其贷款应分为（ ）
A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑
二、多项选择题（每题1分，共10分）
1.对借款企业非财务因素分析的内容主要包括 （ ）
A.借款人的还款意愿 B.行业风险 C.经营风险
D.管理风险 E.信用支持
2.分行制的优点是 （ ）
A.规模大，易于吸收各种社会存款 B.抗风险能力强
C.有利于自由竞争 D.经营灵活 E.便于金融当局的宏观管理
3.为有效规避利率风险提供了可能性的金融衍生工具包括（ ）
A.远期利率协议 B.利率期货 C.利率期权
D.利率互换 E.利率上、下限及双限
4.不会削弱原有股东对银行控制权的筹集资本的方式包括（ ）
A.发行普通股 B.发行优先股 C.留存盈余
D.发行次级债券 E.发行大额可转让定期存单
5.消费信贷与企业贷款相比，具有（ ）的特点。
A.高风险性 B.高收益性 C.周期性
D.利率敏感性 E.利率不敏感性
6.关于国际金融市场融资，下列说法中正确的包括（ ）
A.可以直接借贷 B.可以采取发行存单的方式
C.利率是固定的 D.利率可以浮动，参考伦敦同业拆借利率
E.可以通过专门的机构或自己的海外分支机构进行
7.商业银行的性质可以理解为（ ）
A.是政府的银行 B.是银行的银行 C.是企业
D.是特殊的企业 E.是特殊的金融企业
8.关于大额可转让定期存单，下列说法正确的是（ ）
A.1965年由美国花旗银行首先发行 B.可以逃避政府最高利率限制
C.二级市场上面额通常100万美元以上 D.利息按实际天数计算
E.可以在货币市场出售
9.根据《担保法》规定，可作为贷款抵押物的有（ ）。
A.抵押人所有的房地产 B.农村耕地的土地使用权 C.土地所有权
D.抵押人依法有权处分的国有机器、交通运输工具
E.以公益为目的学校、医院等教育设施、卫生设施
10.商业银行信用卡业务的特殊风险主要有（ ）
A.信用风险 B.内部风险 C.作业风险
D.伪冒风险 E.市场风险
三、判断题（对的打√，错的打×。每题1分，共8分）
1.汽车贷款的期限（含展期）最长不得超过5年。（ ）
2.借款人资产负债率越高，偿债能力越强。（ ）
3.正常类贷款风险小，所以不需要计提贷款损失准备金（ ）
4.向中央银行借款是商业银行重要的资金来源，借款利率由市场供求关系决定。（ ）
5.存款保险制度具有保护银行体系稳定的作用，但也在一定程度上增加了银行的道德风险。（ ）
6.当银行资本充足率高于监管当局的最低要求时，意味着银行是非常安全稳健的。（ ）
7.资本成本曲线表明，商业银行的资本越多越好。（ ）
8.商业银行中间业务具有表外性、多样性和无风险性的特点。（ ）
四、术语比较（每题5分，共15分）
1.信用风险和操作风险

2.抵押贷款和质押贷款

3.利率敏感性缺口与久期

五、简述题（每题5分，共20分）
1.如何理解商业银行的经营原则？

2.如何分析借款企业的还款能力？

3.简述个人住房贷款的基本要求。

4简述《新巴塞尔资本协议》的主要精神及对我国银行业风险资本监管的意义。

六、计算分析题（共12分）
1.某银行有关负债负债账户资料如下：
项目
年平均数
（亿元）
资金成本率
（%）
资金成本额
（亿元）
可用资金
比率（%）
可用资金额
（亿元）
活期存款
80
4
3.2
70
56
储蓄存款
60
5
3
80
48
货币市场存单
30
5
1.5
90
27
CDs
40
6
2.4
95
38
定期存款
10
6
0.6
90
9
短期借款
20
7
1.4
95
19
其他负债
10
6
0.6
90
9
合计

——

——

要求：（1）以上表数据计算该行存款资金成本率、全部资金成本率和可用资金成本率。
（2）影响银行加权平均成本变动的因素有哪些？

七、综合分析题（共15分）
银监会统计数据表明，2009年一季度我国商业银行继续保持了不良贷款余额和比例“双下降”的态势。2009年3月末，我国境内商业银行（包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行）不良贷款余额5495.4亿元，比年初减少107.7亿元；不良贷款率2.04%，比年初下降0.38个百分点。
分机构类型看，主要商业银行（国有商业银行和股份制商业银行）不良贷款余额4714.4亿元，比年初减少150.9亿元，不良贷款率2.02%，比年初下降0.43个百分点。其中，国有商业银行不良贷款余额4040.1亿元，比年初减少168.1亿元，不良贷款率2.30%，比年初下降0.51个百分点；股份制商业银行不良贷款余额674.3亿元，比年初增加17.3亿元，不良贷款率1.17%，比年初下降0.18个百分点。城市商业银行不良贷款余额509.2亿元，比年初增加23.9亿元，不良贷款率2.17%，比年初下降0.16个百分点。农村商业银行不良贷款余额197.4亿元，比年初增加6.0亿元，不良贷款率3.59%，比年初下降0.36个百分点。外资银行不良贷款余额74.3亿元，比年初增加13.3亿元，不良贷款率1.09%。

要求：（1）根据上述资料分析评价我国商业银行贷款资产的质量状况。
（2）商业银行为实现不良贷款余额和比例的下降，是如何加强不良（问题）贷款管理的？

《商业银行业务与经营》试卷参考答案
一、 单项选择题（每题1分，共20分）
1.C 2.D 3.C 4.A 5.C 6.C 7.B 8.A 9.A 10.C
11.B 12.A 13.C 14.B 15.D 16.A 17.C 18.C 19.A 20.C
二、不定项选择题（每题1分，共10分）
1.ABCD 2.ABE 3.ABCDE 4.BCD 5.ABCE 6.ABCDE 7.CDE 8.ABCDE 9.AD 10.ABCD
三、判断题（对的打√，错的打×。每题1分，共8分）
1.√ 2.× 3.× 4.× 5.√ 6.× 7.× 8.×

四、术语比较（每题5分，共15分）
1.信用风险和操作风险
信用风险是指借款人不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。（2分）
操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（2分）
信用风险主要存在于交易性业务中，操作风险则普遍存在于各项业务和各管理环节。（1分）

2.抵押贷款和质押贷款
抵押贷款是指借款人或第三人不转移财产占有权的情况下，将该财产作为债权的担保而发放的贷款。（2分）
质押贷款指借款人或第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保而发放的贷款。（2分）
两者都是物的担保，但财产范围不同、占管方式不同、合同生效条件不同等。（1分）

3.利率敏感性缺口与久期
利率敏感性缺口是指利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额。（2分）
久期是指固定收入工具的所有预期现金流入量的加权平均时间。（2分）
两者都是利率风险的指标，缺口越大利率风险越大。前者是考虑利率变化对利率敏感性资产与利率敏感性负债的影响，后者是考虑利率变化对银行净值的影响。（1分）
五、简述题（每题5分，共20分）
1.如何理解商业银行的经营原则？
商业银行的经营原则即三性原则：安全性、流动性和效益性。（1分）
安全性指商业银行应努力规避不确定的因素的影响，保证稳健经营和发展。（1分）
流动性即能够随时满足客户提现和必要的贷款要求的能力。（1分）
盈利性即商业银行以利润最大化，股东回报最大化为内在经营动力和经营目标。（1分）
三原则之间既统一又矛盾。（1分）
2.如何分析借款企业的还款能力？
影响企业未来还款能力的因素主要有财务状况、现金流量、信用支持以及非财务因素。
第一还款来源:财务分析——盈利能力、营运能力、偿债能力（1分）
现金流量——经营活动现金流量、投资活动现金流量、筹资活动现金流量（1分）
第二还款来源:信用支持——担保（2分）
非财务因素分析——行业风险、经营风险、管理风险、自然社会因素（1分）
3.简述个人住房贷款的基本要求。
有合法的身份；有稳定的收入，信用好，有还贷能力；有合法有效的购买住房的合同、协议；有房价款30%以上的自筹资金；有银行认可的担保。（每小点1分）
4简述《新巴塞尔资本协议》的主要精神及对我国银行业风险资本监管的意义。
《新巴塞尔资本协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱。
第一支柱是最低资本要求；第二支柱是监管当局的监督检查；第三支柱是市场纪律。（3分）
对我国银行业风险资本监管的意义：新的最低资本要求似的中国银行业资本金不足的问题更加突出，
内部评级法的提出促使我国折寿建立晚上的银行内部风险评级体系，对银行风险管理的扩充引导我们从单一的信用风险管理转向全面的风险管理。（2分）
六、计算分析题（12分）
1.成本率的计算（9分）
（1）存款资金的成本率=存款资金成本/存款资金总额= 10.7÷220=4.86%（3分）
（2）全部资金的成本率=资金成本总额/资金总额= 12.7÷250=5.08%（3分）
（3）可用资金成本率=资金成本总额/可用资金总额= 12.7÷206=6.17%（3分）
2. 影响银行加权平均成本变动的因素：利率、其他成本率、负债结构和可用资金比率。（3分）
七、综合分析题（15分）
1.根据上述资料分析评价我国商业银行贷款资产的质量状况。（5分）
要点：我国商业银行贷款质量不断提高，但国有银行与股份制银行、国内银行与外资银行间还有差距。
2.为实现不良贷款余额和比例双下降，商业银行如何加强不良（问题）贷款管理？（10分）
包括不良贷款的及时发现、及不良贷款的处理、损失贷款及时核销等。（学生答题可自由发挥，没抓住要点者适当扣（8-1分）
5