南瓜系列深加工项目建设可行性研究报告.doc

内蒙古库伦旗坤世达食品有限公司
南瓜系列深加工项目

可行性研究报告

编制单位：重庆市投资咨询公司
资质类型：甲级
证书编号：工咨甲12820070014
总 经 理：汪根林
编制人员：
苏 华 投资分析师、注册策划师
李甲平 高级工程师
杨念民 会计师
王惠武 高级工程师
苏晓东 工程师

目 录
第一章 总论 1
1.1项目概述 1
1.2可行性研究报告编制依据 2
1.3可行性报告编制原则 3
1.4可行性研究的范围 4
1.5建设单位基本情况 5
1.5.1基本情况 5
1.5.2技术依托单位 5
1.6主要建设内容 6
1.7项目建设背景 6
1.7.1项目背景 6
1.7.2政策依据 7
1.8项目建设的必要性 9
1.9研究结论 12
1.10主要技术经济指标 13
第二章 市场预测 16
2.1市场需求 16
2.2市场预测 17
2.3市场营销战略 18
2.4推销方式及措施 18
第三章 厂址与建设条件 20
3.1厂址所在位置现状 20
3.2库伦旗历史沿革 20
3.3建设条件 21
3.3.1建设区概况 21
3.3.2交通概况 21
3.3.3农业资源 22
3.3.4通讯 22
3.3.5电力 22
3.3.6给排水 23
3.3.7供热 23
3.3.8生活服务 23
3.3.9经济条件 23
3.3.10资源条件 25
3.3.11工程地质与水文地质 25
3.3.12技术条件 27
3.3.13原料供应 28
3.3.14其他条件 29
第四章 建设规模及产品方案 30
4.1建设规模 30
4.2产品方案 31
4.3产品价格设定 31
第五章 设计方案 32
5.1技术原则 32
5.2产品技术方案 32
5.2.1工艺技术 32
5.2.2技术获得与转让 32
5.2.3技术方案 33
5.3物料平衡 35
5.3.1南瓜粉生产物料平衡 35
5.3.2南瓜米线生产物料平衡 35
5.3.3南瓜籽生产物料平衡 35
5.3.4南瓜面包物料平衡 35
5.4产品标准及检验指标 36
5.4.1南瓜粉及南瓜米线 36
5.4.2南瓜面包 36
5.4.3包装、运输和贮存 37
5.5食品卫生操作程序 37
5.6包装方案 42
5.7设备选型 42
5.7.1设备选型的原则 42
5.7.2设备选型 43
5.8建（构）筑物方案 44
5.8.1设计原则 44
5.8.2设计依据 44
5.8.3建设方案 45
5.8.4室内外装修方案（卫生方案） 50
5.8.5建筑消防 51
5.8.6建（构）筑面积分配表 51
第六章 主要原辅材料、燃料供应 53
6.1主要原辅材料供应及选用 53
6.1.1原材料需量 53
6.1.2辅助材料需求量 53
6.2 原料辅采购、运输管理 54
6.3燃料及动力供应 54
6.3.1供水 55
6.3.2供电 56
6.3.3供热 56
6.3.4耗煤 57
6.3.4柴油 57
第七章 总图运输与公用辅助工程 58
7.1设计依据和原则 58
7.1.1设计依据 58
7.1.2设计原则 58
7.2总图布置 58
7.2.1平面布置 59
7.2.2竖向布置 61
7.2.3大门及围墙 62
7.2.4道路 62
7.2.5绿化硬化 62
7.2.6晾晒场 63
7.2.7地窖 63
7.2.8总图布置示意图 64
7.2.9用地平衡表 65
7.3厂内外运输方式及类别 65
7.4给排水工程 66
7.4.1研究范围 66
7.4.2研究原则 66
7.4.3采用的设计规范 66
7.4.4给水工程 66
7.4.5排水工程 68
7.5电力供应 68
7.5.1电源、电源设施及外部条件 68
7.5.2供电负荷 68
7.5.3控制及补偿方案： 69
7.5.4供电安全 69
7.5.5供电回路及电压等级的确定 70
7.5.6防雷接地 70
7.5.7弱电及通讯 70
7.6供热工程 71
7.7维修设施 71
第八章 节能减排 72
8.1编制依据 72
8.2节能措施 72
8.3能耗指标分析 73
8.4资源综合利用 73
8.5发展节能和环保的技术 73
第九章 环境影响评价 74
9.1设计依据 74
9.2环境现状概述 74
9.3废水处理 74
9.4其它污染源与污染物的处理 75
9.4.1噪音治理 75
9.4.2生活垃圾处理 75
9.4.3绿化 75
9.5生态环境治理措施 75
9.6特殊环境影响 75
9.7环境保护投资 76
9.8环境影响评价 76
9.9建议 76
第十章 劳动安全卫生与消防 77
10.1劳动安全与卫生 77
10.1.1编制依据 77
10.1.2主要技术规范、规程以及标准 77
10.1.3生产不安全因素及职业危害因素 78
10.1.4安全技术及卫生措施 78
10.1.5安全预评价 79
10.1.6重大事故应急措施计划 80
10.1.7职业卫生 80
10.1.8安全与工业卫生预期效果 81
10.2消防安全措施 82
10.2.1设计依据 82
10.2.2火灾危险性分析 82
10.2.3消防设计 83
10.3防雷、防震 85
10.3.1设计依据 85
10.3.2编制原则 85
10.3.3抗震设防 85
10.3.4抗震设计 86
第十一章 组织机构与人力资源配置 87
11.1组织机构 87
11.1.1管理部门 87
11.1.2技术中心 87
11.2人力资源配置 88
11.2.1劳动定员 88
11.2.2技术素质 88
11.2.3员工培训计划 88
第十二章 项目实施进度 90
12.1项目实施进度 90
12.2项目实施进度安排 90
12.3项目实施进度横道表 91
第十三章 投资估算及资金筹措 92
13.1投资依据 92
13.2总投资 92
13.2.1建设投资（估算法） 92
13.2.2建设投资（形成资产法） 93
13.2.3建设期利息 93
13.2.4流动资金 93
13.3分年投资计划及资金筹措 94
第十四章 财务评价 95
14.1基础数据说明 95
14.2成本估算 95
14.2成本估算 95
14.2.1原辅材料 96
14.2.2燃料、动力 96
14.2.3工资及福利费 96
14.2.4折旧及摊销费用 96
14.2.5修理费用 97
14.2.6管理费用 97
14.2.8销售费用 97
14.3销售收入、税金及利润 97
14.3.1销售收入 97
14.3.2税金及利润 98
14.4盈利能力分析 98
14.4.1静态指标 98
14.4.2动态指标 99
14.5不确定性分析 99
14.5.1盈亏平衡分析（BEP） 99
14.5.2敏感性分析 100
第十五章 研究结论与建议 103
15.1推荐方案的总体描述 103
15.2结论与建议 103
15.2.1研究结论 103
15.2.2建议 104
附表：
总投资估算表 105
建设投资估算表 107
工程建设费用估算表 109
建筑工程造价估算表 110
设备购置造价估算表 111
工程建设其他费用估算表 113
分年投资使用计划与资金筹措表 114
工程建设投资分年投资计划表 115
流动资金估算表 116
外购原辅材料费用估算表 117
燃料动力费用估算表 119
工资福利费用估算表 121
固定资产折旧估算表 122
无形及其他资产摊销估算表 123
总成本费用估算表 124
销售收入、销售税金及附和增值税估算表 125
利润与利润分配表 127
项目全部投资现金流量表 128
项目资本金现金流量表 130
财务计划现金流量表 131
资产负债表 133
盈亏平衡分析结果表 135
附图：
厂区总平面图 136

内蒙古库伦旗坤世达食品有限公司南瓜系列深加工项目可行性研究报告
第一章 总论
1.1项目概述
1.1.1项目名称：南瓜系列深加工项目
1.1.2项目承办单位：辽宁岫岩东远农业科技有限公司
1.1.3企业性质：有限公司
1.1.4项目建设地点：岫岩农业园区
1.1.5建设性质：新建
1.1.6项目负责人：郭爱国
1.1.7建设规模：建设年产年生产南瓜粉10000吨、南瓜米线6000吨、南瓜子5000吨、南瓜面包150吨生产线各一条以及相应的生产辅助设施。
1.1.8资金构成：项目总投资9762.00万元。其中项目建设投资8996.63万元，项目流动资金765.38万元。
1.1.9资金筹措：建设投资8996.63万元，全部自筹。流动资金765.38万元，全部自筹。
1.1.10经济效益：项目年销售收入25469.54万元，利润总额9520.15万元，净利润7140.11万元，销售税金及附加302.60万元，年增值税2864.04万元，年所得税2380.04万元。
1.1.11建设期：21个月
1.1.12编制单位：重庆市投资咨询公司
1.1.13法人代表：汪根林
1.1.14资质等级：甲级
1.2可行性研究报告编制依据
（1）《国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要》
（2）《投资项目可行性研究指南》
（3）《建设项目环境保护管理条例》国务院令第253号
（4）新的有关财务制度的会计制度；
（5）《城市生活垃圾及污染防治技术政策》国家建设部、环保总局、科技部建城（2000）120号
（6）《城市污染处理及污染防治技术政策》国家建设部、环保总局、科技部建城（2002）124号
（7）《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2002
（8）《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）
（9）《建筑与建筑群综合布线系统工程设计规范》
（10）《建筑设计防火规范》（GBJ16-87•2001年版）
（11）原国家计委《建设项目经济评价方法与参数》1993；
（12）国家计划发展委员会《投资项目可行性研究指南》2002.3；
（13）可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件；
（14）根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料；
（15）《可行性研究与项目评价》。
（16）《民用建筑设计通则》（GB50325-2005）
（17）《食品企业通用卫生规范》（GB14881-1994）
（18）项目建设单位提供的有关本项目的各种技术资料、项目方案及基础材料。
1.3可行性报告编制原则
1.3.1项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。
1.3.2采用的工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质量好、安全卫生。
1.3.3以市场为导向，以提高竞争力为出发点，产品无论在质量性能上，还是在价格上均应具有较强的竞争力。
1.3.4项目建设必须高度重视环境保护、工业卫生和安全生产。环保、消防、安全设施和劳动保护措施必须与主体装置同时设计，同时建设，同时投入使用。污染物的排放必须达到国家规定标准，并保证工厂安全运行和操作人员的健康。
1.3.5将节能减排与企业发展有机结合起来，正确处理好企业发展与节能减排的关系，以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进企业更好更快发展。
1.3.6按照现代企业的管理理念和全新的建设模式进行规划建设，要统筹考虑未来的发展，为今后企业规模扩大或产品深度加工留有一定的空间。
1.3.7认真贯彻工厂设计的“五化”原则。以经济效益为中心，加强项目的市场调研。按照少投入、多产出、快速发展的原则和工厂设计模式改革要求，尽可能地节省项目建设投资。在稳定可靠的前提下，实事求是地优化各成本要素，最大限度地降低项目的目标成本，提高项目的经济效益，增强项目的市场竞争力。
1.3.8以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。
1.4可行性研究的范围
受内蒙古库伦旗坤世达食品有限公司的委托，重庆市投资咨询公司会同企业有关人员，对本项目涉及的有关问题进行了认真的调查分析，按照国家和行业的有关规定，编制了本项目的可行性研究报告。本报告研究范围主要是：
项目建设的背景和必要性；
市场预测；
厂址与建设条件；
建设规模及产品方案；
设计方案；
主要原辅材料、燃料供应；
总图运输和公共辅助工程；
节能减排；
环境保护影响评价；
劳动安全卫生与消防；
组织机构与人力资源配置；
项目实施进度；
投资估算及资金筹措；
财务评价；
研究结论与建议。
1.5建设单位基本情况
1.5.1基本情况
公司前身是辽宁省阜新市沃麦隆食品有限公司，从事杂粮米线、面包等食品的生产，成为阜新市食品行业的知名企业。公司与大连农学院合作进行南瓜系列成品的研制和开发工作，开发出南瓜粉及南瓜米线等系列产品，成果曾获得国家农业科技进步奖。为了公司的发展，为了把南瓜深加工项目做大做强，公司通过多方面考察和研究，初步确定把公司迁至内蒙古库伦旗，建设一个现代化的南瓜食品生产企业，填补市场空白，打造出民族优秀品牌和农产品加工的知名企业。
1.5.2技术依托单位
公司长期与吉林农业大学、大连农学院等高校联合进行农产品研发，具有很强的技术力量和技术支持。南瓜系列产品配方是本公司自主知识产权的核心技术，具有广阔的开发前景。
1.6主要建设内容
建设年产南瓜粉10000吨、南瓜米线6000吨、南瓜子5000吨、南瓜面包150吨生产线各一条以及相应的生产辅助设施。
其中生产南瓜粉生产厂房10000m2，南瓜米线生产厂房10000m2，南瓜子厂房3000m2，南瓜面包生产厂房3000m2，办公楼1500m2以及相应的生产生活辅助建筑设施。
1.7项目建设背景
1.7.1项目背景
中共中央在十二五规划中非常重视农村经济的发展，提出不仅要减轻农民负担，更重要的是要使广大农民走上富裕道路，加快社会主义新农村建设，为此国家制定了诸多惠农的政策。同时鼓励企业与农民合作，发展农产品的深加工产业。企业与农户联合，发展具有高附加值的农产品深加工产业，是一个新的经济增长点。我公司本着“强农、富农、创品牌企业”的宗旨，响应国家的号召，经过多年广泛的调查研究，并进行了一些农产品深加工的研发工作，取得了一系列的科研成果，把企业发展目标定在南瓜的种植及深加工项目上，为企业的发展寻找更广阔的空间。同时也为推动社会主义新农村建设、构建农村和谐社会做出贡献。通过企业与农民的紧密合作，实现农业增效、农民增收，提高农民生活水平、生活质量，改善村容村貌，促进乡风文明的物质基础。
南瓜深加工是具有广阔发展空间的项目，南瓜具有很高的营养价值，南瓜粉的用途非常广泛，是食品加工、药品生产的重要原料。目前国际需求量达到数十万吨，而产量却非常有限，缺口大于50%。原因主要是种植不能规模化，难以达到规模化深加工所需要的近百万吨的南瓜原料，所以发展农民规模种植南瓜，建立南瓜深加工基地，实行农企联合的新模式，既带动农民致富，又推动企业发展壮大，是一个双赢的好项目。
内蒙古库伦旗地区土壤和气候条件非常适合南瓜的种植，土壤肥沃、日照时间长，对南瓜生产的产量和质量都非常有利。这个地区交通便利，信息畅通，有利于企业的生产和产品的销售。当地政府等部门对发展农产品深加工项目非常重视，为企业提供了诸多优惠条件和政策，使企业发展有了软环境保证。故经过多方论证和考察，公司选择在内蒙古库伦旗建立南瓜种植及深加工基地。
1.7.2政策依据
1.农产品加工推进行动方案（农企发【2004】4号）
2.农业部提出关于实施“九大行动”的意见（农发[2006]2号）
3.全国主要农产品加工业发展规划
4. 2006年农业综合开发农业部专项项目申报指南
5. 2006年国家农业综合开发产业经营项目申报指南
6.产业结构调整指导目录（2005年本）国家发改委令第40号
7.2012年中央一号文件
我国是农业大国，农产品原料资源非常丰富，改革开放以来，随着科技的进步，我国农产品加工业获得迅速发展。目前已成为国民经济的意志重要力量和新的增长点。但是与发达国家相比，我国农产品加工业还存在很大差距，农产品加工业总体水平很低。表现在原料与需求矛盾突出，制约着加工业的大发展；科技基础薄弱，企业创新发展后劲不足；投资不足，影响着加工业整体水平的提高等方面，这些都制约着我国农产品加工业发展。目前农产品加工业面临更大的挑战，面临更加激烈的市场竞争。为促进农产品加工业快速发展，提高农产品加工技术和水平、加速科技成果转化、搭建企业与科技单位技术合作平台、提高企业整体科技水平、提升农产品质量和市场竞争力，农业部 于2004年开始，实施农产品加工推进行动方案。其主要内容之一就是优势农产品精深加工行动。通过实施农产品加工推荐行动，加速调整农业和农村经济结构，加快年初哦的转化与增值，增加农民就业与收入，提高农产品的国际竞争力。
2006年新农村建设伊始之年，农业部提出关于实施“九大行动”的意见中，明确主要任务之一是实施农业产业化和农产品加工推进行动。任务之一是发展精深加工为突破口，提升农产品加工水平。重点工作之一就是发展精深加工，推进技术创新。
农业部在2005年全国主要农产品加工业发展规划中，对农作物加工业发展重点和布局给予了详细说明，明确了今后农产品加工业如蔬菜加工、油料加工等重点发展的领域和方向。
农产品加工业已经成为国民经济的支柱产业。发展农产品深加工，实现转化增值，是国民经济增长的新亮点和结构战略性调整的重要内容，对于满足和扩大农产品需求，促进农业结构调整，提高农业的综合效益和市场竞争力，增加农民收入，具有重要的现实意义和深远的战略意义。
1.8项目建设的必要性
南瓜是我国北方地区广泛种植的一种经济作物，由于各种原因这种具有很高经济价值和社会价值的产品没有得到很好的开发利用。南瓜的营养成分较全，营养价值也较高。嫩南瓜中维生素C及葡萄糖含量比老南瓜丰富。老南瓜则钙、铁、胡萝卜素含量较高。这些对防治哮喘病均较有利。中医学认为：南瓜味甘，性温，具有补中益气、消痰止咳的功能，可治气虚乏力、肋间神经痛、疟疾、痢疾等症。还可驱蛔虫、治烫伤。其种子——南瓜子还能食用或榨油。南瓜和南瓜子有一定的药用价值。祖国医学认为南瓜性温味甘，入脾、胃经。具有补中益气、消炎止痛、解毒杀虫的功能。可用于气虚乏力、肋间神经痛、疟疾、痢疾、解鸦片毒、驱蛔虫、支气管哮喘、糖尿病等症。《本草纲目》说它能“补中益气”。《医林记要》记载它能“益心敛肺”。 南瓜中对人体的有益成分有：多糖、氨基酸、活性蛋白、类胡罗卜素及多种微量元素等。
各种成分的功用：
1.多糖类：南瓜多糖是一种非特异性免疫增强剂，能提高机体的免疫功能，促进细胞因子生成，通过活化补体等途径对免疫系统发挥多方面的调节功能。
2.类胡罗卜素：南瓜中丰富的类胡罗卜素在机体内可转化成具有重要生理功能的维生素A，从而对上皮组织的生长分化、维持正常视觉、促进骨骼的发育具有重要生理功能。
3.矿质元素：南瓜中高钙、高钾、低钠，特别适合中老年人和高血压患者，有利于预防骨质疏松和高血压。此外，还含有磷、镁、铁、铜、锰、铬、硼等元素。
4.氨基酸和活性蛋白：南瓜中含有人体所需的多种氨基酸，其中赖氨酸、亮氨酸、异亮氨酸、苯丙氨酸、苏氨酸等含量较高。此外，南瓜中的抗坏血酸氧化酶基因型与烟草中相同，但活性明显高于烟草，表明了在南瓜中免疫活性蛋白的含量较高。
5.脂类物质：研究发现，在南瓜种子中的脂类物质对泌尿系统疾病及前列腺增生具有良好的治疗和预防作用。南瓜含有丰富的糖类和淀粉所以老南瓜吃起来又香又甜；其蛋白质和脂肪含量较低。南瓜的营养价值主要表现在它含有较丰富的维生素，其中含量较高的有胡萝卜素2.4mg%维生素B1 0.05mg%，维生素B2 0.06mg%，维生素C 5mg%；此外，还含有一定量的铁和磷。这些物质对维护机体的生理功能有重要作用。最近还发现南瓜中还有一种“钴”的成分，食用后有补血作用。南瓜含有丰富的维生素A、B、C及矿物质，必需的8种氨基酸和儿童必需的组氨酸，可溶性纤维、叶黄素和磷、钾、钙、镁、锌、硅等微量元素。近代营养学和医学表明，多食南瓜可有效防治高血压，糖尿病及肝脏病变，提高人体免疫能力。清代名医陈修园说：“南瓜为补血之妙品”。南瓜粉是世界食品公认有效地；医药原料、食品原料、保健食品、功能食品、添加剂。主要应用在：医药，美容，食品，饮料，冷食，馅料等。
随着国民生活水平的提高，人们对健康越来越重视，尤其是对健康食品需求尤为重视，人们不再是以吃饱为目的，而是追求吃好、吃出健康为目的了。也就是人们已经由“安全与卫生”阶段进入“营养与健康”阶段。适应人们的需求变化的健康绿色有机食品就注定具有广阔的发展前景和巨大的市场空间。该项目经过股东和相关机构的研究论证，一致认为这是一个经济效益和社会效益都很高的项目，具有投资的必要性和可行性。
首先，该项目具有较高的经济效益和市场前景。如果按满负荷生产计算，日处理南瓜3000吨，产出成品南瓜粉100吨，南瓜米线100吨，南瓜子10吨。原料成本250万元，电费、水费等日耗5万元，设备折旧5000元，劳动力成本5万元，其他消耗5000元，总计261万元。产品销售收入，南瓜粉每吨按2.8万元计算，可收入280万元。南瓜子每吨按2万元计算，可收入20万元。南瓜米线每吨按10000元计算，可收入100万元。收入总计400万元，扣除各种税收10%即40万元。那么利润可达到100万元。如果每年按330天生产计算，年产值可以达到3.5亿元，年利润达到2.4亿元，上缴利税6千万元。可见该项目的经济效益是非常可观的。另外，该项目的上马又可以带动内蒙古库伦旗及周边数万余户农民从事南瓜种植，每亩收入可以达到4000—5000元，每户种植4亩，年收入就可以超过2万余元，也就是说可以带动数万户农民脱贫致富。同时该项目又可以解决近千人的就业问题，为社会减轻就业压力。也可以带动相关如运输、包装业等的发展，拉动就业。每年还可为国家和地方缴纳近6000万元的利税，为社会的发展做出贡献。所以该项目又具有非常重大的社会效益，经济效益，具有巨大发展空间、利润空间的好项目，所以具有投资的可行性和必要性。
1.9研究结论
本项目的实施，促进本地区经济产业化战略的实施和食品工业生产的发展，提高地方财政收入水平，带动本地区经济发展。同时可以安排部分下岗职工再就业，缓解本地区就业压力，经济和社会效益较好。
财务评价结果表明，本项目全部投资所得税前内部收益率为79.54%，财务净现值(折现率=13%)40388.58万元，投资回收期2.98年(含建设期)；全部投资所得税后内部收益率为63.72%，财务净现值(折现率=13%)29068.85万元，投资回收期3.28年(含建设期)。敏感性分析表明，本项目有着很强的抗风险能力。
建议：
1.加大产品结构和技术结构的调整，提高生产加工技术的先进性，提高操作人员的业务水平，在生产过程中采取严格的管理规范，加强质量监督，从原料入手，贯穿整个的生产过程，以质量赢得市场。
2.进行周密的市场调查，加强宣传力度，拓宽销售渠道，树立品牌意识，建立牢固的销售网络，为产品的推广和应用打下基础。
3.进行科学周密的决策，充分考虑各种可能的风险因素，制订相应的充分的应对措施，以最大限度地减少建设风险。
1.10主要技术经济指标
序号
项目
单位
指标
备注
1
基础数据

1.1
建设规模

1.1.1
南瓜粉
吨
10000

1.1.2
南瓜米线
吨
6000

1.1.3
南瓜籽
吨
5000

1.1.4
南瓜面包
吨
150

1.2
厂址

1.2.1
厂区占地面积
平方米
80000

1.2.2
新建建筑面积
平方米
34690

1.2.3
容积率
%
43.36

1.3
项目定员
人
1000

1.4
燃料动力消耗

1.4.1
水
万吨
10.15

1.4.2
电
万度
172.824

1.4.3
煤
吨
300

1.4.4
柴油
吨
50

1.4.5
供热
平方米
3615

1.5
“三废”排放量

1.5.1
废水
万吨
10.15

1.5.2
废渣
吨
0

1.5.3
废气
吨
0

1.6
总投资
万元
9762.00

1.6.1
建设投资
万元
8996.63

1.6.2
流动资金
万元
765.38

1.6.3
建设期利息
万元
0

1.7
项目计算期
年
15
含建设期21个月
1.8
总成本
万元
12782.74

1.9
经营成本
万元
12316.01

1.10
产品销售收入
万元
25469.54

1.11
销售税金及附加
万元
302.60

1.12
增值税
万元
2864.04

1.13
利润总额
万元
9520.15

1.14
净利润
万元
7140.11

2
评价指标

2.1
投资利润率(税后)
%
73.14

2.2
销售利润率（税后）
%
28.03

2.3
财务内部收益率(税后)
%
63.72

财务净现值（税后）
万元
29068.85
ic=13

投资回收期(税后)
年
3.28
含建设期21个月
2.5
财务内部收益率(税前)
%
79.54

财务净现值（税前）
万元
40388.58
ic=13

投资回收期(税前)
年
2.98
含建设期21个月
2.6
盈亏平衡点
%
40.10
第3-7期

盈亏平衡点
%
39.26
第8-15期
第二章 市场预测
2.1市场需求
根据大量的市场调研，目前国际和国内对南瓜粉的需求量巨大，尤其在国际市场的需求更是供不应求，价格已达到28000多元人民币一吨。而超精细南瓜粉的价格和需求更高。同时南瓜子作为市场过程中的副产品也有很大的市场，尤其是欧美国家南瓜子的消费量巨大，是每个家庭必备的干果类食品。在国内南瓜子每吨近万元人民币，如果出口到欧美国家，可达到每吨2万元人民币以上，经济效益也是非常可观的。南瓜米线是我们与高校联合开发的专利项目，是营养健康食品，符合人们的需求标准，市场前景非常广阔。再加之，内蒙古自治区提出了发展农业产业的规划，鼓励和支持建设农业产业项目，发展农业经济，农业富农，农业强市。对农产品加工企业给予政策和资金等方面的支持和扶植。在这样的前提下，我们走访了高校和农业研究院所，对该项目请专家学者进行论证，得到肯定的答案后，开始着手进行项目的具体实施工作。
世界南瓜粉年需求量约40万吨，日本是生产与消费大国，每年需要从中国和美国进口大量的南瓜粉，南瓜粉已成为我国重要的出口创汇产品之一。国际市场每年向我国求购南瓜粉10万吨左右，而国内生产总量不足2万吨。据食品专家调查预测，目前国内对南瓜粉的需求量为5万吨以上，而供货量不到需求量的1/4，市场缺口很大。 另外我们的专利获得后就有许多企业主动与我们联系，欲购买我们的专利技术；上海和北京的某公司和我们达成初步意向，我们的南瓜米线投产后，他们负责上海、北京的销售代理，上海年销售量可达20000吨，北京年销售量可达25000吨。我们设计年生产南瓜米线10000吨，如果上海和北京的销售达到预期目标，我们的南瓜米线的销售前景就非常可观了。若打开全国主要城市的市场，我们就可以在两年内建设分厂，扩大生产规模，提高产量，力争在五年内南瓜米线年产量达到10万吨。
2.2市场预测
随着我国经济的发展，人们的生活水平大幅度提高，饮食结构和需求也发生了重大变化，人们越来越注重饮食的营养和保健功效，追求食物多元化、品种多样化。而南瓜丰富的营养成分和特殊的保健功效已得到广泛的认可和欢迎。南瓜子在欧美国家非常受女性的青睐，是每个家庭必备的干果类食物，2007年曾一度脱销。另外南瓜粉又是多种食品生产的重要添加剂，药品生产的重要原料，近些年一些国家利用南瓜粉开发出诸多美容护肤产品。总之，南瓜籽、南瓜粉等产品市场需求量巨大，尤其是超精细南瓜粉更是供不应求。南瓜子按照西方人的口味生产加工，可以大量出口，利润空间更大，可换取大量的外汇。可见南瓜深加工系列产品具有良好的市场环境和发展空间。该项目是符合国家产业政策、技术政策和生产布局要求的。首先，我国现有的南瓜粉加工企业大都集中在我国南方部分地区，而且规模小，由于南方气候等方面的原因，种植的南瓜个小、水分含量高，南瓜的质量直接导致产品的质量难以达到国际标准。而北方非常适合南瓜的种植，产量高，质量好，含水量低，微量元素的含量也很高。所以在北方建设南瓜粉加工基地，既填补了北方的生产空白，也可以发挥北方的地缘优势，同时可以确保所产南瓜粉的质量和产量，产品达到国际标准。可以以优良的品质占有国际市场，创汇富民。
目前我国南瓜粉的生产布局不平衡，而且质量低，产量低，与国际需求有很大的差距。所以这是一项具有很大发展空间、利润空间，创品牌空间的项目。
2.3市场营销战略
1.首先立足国内市场，挖掘潜力，形成旺销势态
2.两年后主打国际市场，创出国际品牌
3.进行深加工研发和生产，提升产品的附加值，创造更高的经济效益和社会效益
2.4推销方式及措施
1.建立公司网站，在互联网上注册，进行广告宣传和网络营销；
2.与制药企业和食品加工企业建立产品销售联系，主动推销产品；
3.在国外寻找合作伙伴，进行代理销售或借助互联网在国外进行宣传和销售；
4.深加工成南瓜粉面条，南瓜饼，南瓜米线等产品进行销售；
5.南瓜子主要针对欧美口味生产，主打欧美市场；
6.南瓜瓤和南瓜皮经过粉碎加入其它辅料，生产有机饲料，销售给周边的养殖户。

第三章 厂址与建设条件
3.1厂址所在位置现状
占地面积：80000m2。
地块位置：内蒙古库伦旗沈阳工业园区。
地块形状：呈长方形状。东西长400m，南北宽200m.
取得方式：出让
取得价格：65元/平方米，总出让金为520.00万元。
新增建设用地管理费：10元/平方米，总费用80.00万元。
总土地费用为600.00万元。
3.2库伦旗历史沿革
库伦，系蒙古语，意为庭院。早在春秋战国时期就有人类在库伦旗征战、游牧。约在1632年，西藏高僧传教至此，划定领地称曼殊希利库伦。清顺治三年（1646年）建旗，实行政教合一体制达285年。1947年，库伦旗人民政府成立。　 　　2007年，库伦旗下辖库伦镇，扣河子镇，白音花镇，六家子镇，额勒顺镇，茫汉苏木，养畜牧林场。共有107个嘎查，80个村，8个社区、598个村民小组。 　　根据第五次人口普查数据：全旗总人口172419人，其中各乡镇苏木人口（人）： 库伦镇 37844、六家子镇 9456、三家子镇 11901、额勒顺镇 11862、扣河子镇 15561、水泉乡 8626、平安乡 7345、三道洼乡 8910、白音花苏木 12040、哈尔稿苏木 9308、奈林稿苏木 8890、先进苏木 10934、格尔林苏木 7306、茫汗苏木 10997、瓦房牧场虚拟乡 1439。
3.3建设条件
3.3.1建设区概况
本项目位于库伦旗库伦镇，库伦镇位于库伦旗的中部。属黄土丘陵区，养畜牧河南缘，铁牛河流域，介于低山坨沼之间，高程一般在210-460米之间，地形呈微波状起伏，高差3-6米。地表多为黄土状堆积物，结构疏松，风势强烈，冲沟十分发育。最深陡坎可达百余米。
项目区地表水资源较为丰富，养畜牧河、铁牛河、厚的河、查干河等四条较大河流从旗境内流过。河流总长217公里，流域面积2549平方公里，平均流径深94.5毫米，年径流量2.538亿立方米。地下水受地形、地貌、地质结构和岩性的控制，其形成、分布、埋藏均有明显差异。养畜牧河以北的坨沼区，第四纪松散岩类孔隙水含量丰富，单井昌涌水量可达1010.4吨-48010T；厚的河沿岸河谷地带松散岩类空隙与风化带网状裂隙混合潜水含量适中；低山、黄土丘陵地带的碳酸盐岩类隙溶洞水和基岩裂隙水含量贫乏。
3.3.2交通概况
库伦境内交通极为便利，现有公路总里程1382公里，其中：等级公路570公里（油路210公里、砂石路360公里）省级干线1条54.6公里，县级公路4条273.9公里，乡级公路17条367公里，村级路690公里。 乡乡通油路、村村通公路情况：6个苏木（苏木）镇，1个农牧林场，2008年末实现乡乡通油路；全旗186个嘎查村在“十一五”全部实现村村通公路。 目前，库甘铁路已经建设完成，2011年现通车，改变了库伦旗无火车的历史。库甘一级公路也于2011年开工建设，届时，库伦旗的交通情况也将大为改观。
3.3.3农业资源
库伦旗被誉为“中国荞麦之乡”，土壤和气候条件适合荞麦种植，这里的农民有多年 种植荞麦的历史，全旗每年荞麦种植面积都在35万亩以上，其产量约占全国的四分之一。
为了做强荞麦产业，库伦旗以荞麦为原料，研制开发出荞麦黄酒、荞麦白酒、荞麦米、荞麦挂面、荞麦方便面等系列产品，不仅在北京、天津、东北等国内市场十分畅销，而且还远销到东南亚和欧美市场。
3.3.4通讯
库伦旗的邮电通讯事业实现了设施交换程控化、长途传输数字化、营业窗口电子化。万门程控电话可直拨国内外，移动通讯已覆盖全旗。
3.3.5电力
库伦旗电力供应充足，由东北电网供电，电力供应稳定。
3.3.6给排水
项目自建DN80×150深水井2眼，一开一备。
3.3.7供热
由市政管网进行供热，可满足项目采暖需求。
3.3.8生活服务
本项目在库伦旗沈阳工业园区，紧邻库伦旗库伦镇，现有人口6万人，中学、小学、幼儿园、医院等生活服务设施齐全。
3.3.9经济条件
2009年，全旗工业经济总量大幅度提升，全旗地区生产总值完成42.25亿元，同比增长36.9%。其中一、二、三次产业分别完成11.85亿元、17.7亿元和12.7亿元，同比分别增长21%、59.9%和27%。三次产业比达到28：42：30。财政收入完成2.7亿元，同比增长35%。城镇居民人均可支配收入达到 10510元，农牧民人均纯收入达到4418元，分别较上年增加802元和92元。社会消费品零售总额 8亿元，增长29.2%。
面对金融危机的重大挑战，采取保企业、抓招商、上项目的积极措施，不仅成功抵御了危机影响，而且工业经济在困境中实现了快速发展。全年工业企业完成增加值12.1亿元，同比增长32%；实现销售收入37.8亿元，同比增长37.1%；上缴税金18402万元，同比增长167.9%。工业经济对财政的贡献率达到66%，较上年提高了32个百分点。对重点工业企业，在帮助融资的同时，千方百计筹措并注入了3520万元救企资金，使规模以上企业效益大幅提升，实现工业增加值8亿元，实现销售收入25.9亿元，上缴税金18322万元，分别占独立核算工业企业的70 %、68.6 %和99.6%。工业项目建设在危机之