我国商业银行开展绿色信贷的研究.doc

我国商业银行开展绿色信贷业务研究

摘要

多年来，在经济发展的过程中，人们并没有同步重视保护自己赖以生存的环境，目前，环保问题已经成了全世界关注的重点问题。尤其是进入二十一世纪以来，世界各国更是做出了很多的努力和尝试，我国现在也进入了经济结构绿色转型的阶段，从2007年以后，我国政府不断推出相关的指南和规定，促使商业银行、广大企业和全社会都进入环保的进程，并且取得了较好的成效。本文先对绿色信贷、赤道原则和商业银行信贷风险等基础概念进行评析，为我国推行绿色信贷进行理论基础的铺垫，在此基础上，重点对我国的银行业进行绿色信贷的实践现状进行分析，找出其不足，并且提供了改进的措施和建议，旨在促进我国的经济转型顺利进行，经济实现健康的、可持续发展。

关键词 商业银行； 绿色信贷 ；可持续发展；社会责任

Study on Green Credit of China’s Commercial Banks

Abstract

In the process of economic development,many serious environmental problems appear because the lack of protecting environment at the same time.Nowadays,the environmental problems have become a focus issue that all countries concerned.And many countries struggled to find a way to solve this problem,especially as we entered the 21st Century.China has came into the green transformation of economic structure,since 2007,our government continued to come up with many relevant guide and rules,which forced the commercial banks、all the companies and the whole society to think about protecting the environment,in this way,the green credit works.This paper first analyses the green credit environment economics、the Equator Principle and risk precaution of the commercial banks,on the basis of all these conceptions,in the green credit practice status analysis of China’s banking institutions,find out all the drawbacks of the commercial banks and give advice to all the institutions.The main purpose is to help the economic develop in a healthy and sustainable way.

Key words: Commercial Banks; Green Credit Mechanism; Sustainable Development;Social Responsibility

目录
摘要 1
Abstract 2
目录 3
第1章 绪论 4
1.1研究背景 4
1.2国内外研究现状 5
1.2.1国外研究现状 5
1.2.2国内研究现状 5
1.3研究目的和意义 6
1.3.1研究目的 6
1.3.2研究意义 6
第2章 绿色信贷和商业银行信贷风险管理相关理论 7
2.1绿色信贷的概述 7
2.1.1绿色信贷的概念 7
2.1.2绿色信贷的特点 7
2.1.3绿色信贷的发展 7
2.2商业银行信贷风险管理 8
2.2.1商业银行信贷风险管理的定义 8
2.2.2商业银行信贷风险管理的内容 8
2.3赤道原则概述 8
2.3.1赤道原则的概念 8
2.3.2赤道原则的内容 9
2.3.3赤道原则的借鉴 9
2.4本章小结 10
第3章 商业银行绿色信贷业务发展现状和存在的问题 10
3.1商业银行绿色信贷业务的发展现状 10
3.1.1商业银行简介 10
3.1.2商业银行绿色信贷业务总体状况 10
3.2申请绿色信贷企业自身存在的问题 11
3.2.1 企业抗风险能力弱 11
3.2.2 信息反馈来源少 11
3.2.3 企业管理体制不规范 11
3.2.4 易发生道德风险 11
3.3 商业银行信用风险管理存在的问题 11
3.2.1相关技术型人才缺失 11
3.2.2信贷风险评估体制不健全 12
3.4本章小结 12
第4章 绿色信贷风险防范的对策和建议 12
4.1商业银行绿色信贷风险防范的对策 12
4.1.1推进绿色信贷机制建设 12
4.1.2建立绿色信贷长效机制 12
4.1.3嘉庆绿色信贷统计监测 12
4.2商业银行信贷风险防范的建议 12
4.2.1完善绿色信贷风险评估体系 13
4.2.2发行绿色金融创新产品 13
4.2.3完善绿色信贷监督责任机制 13
4.2.4加强绿色信贷激励机制 13
4.3本章小结 13
结论 13
参考文献 14
致谢 15

第1章 绪论
1.1研究背景
目前，我国的经济发展速度迅猛，据国家统计局数据显示，即便是最近几年的国际形势动荡复杂，我国2015年的国内生产总值达到了676708亿元，并且每个季度都实现了同比增长，这比我国实行改革开放的1978年的3650亿元GDP总量，翻了超过一百八十倍，由此可见我国的经济发展势头增长喜人，但是，由于在发展的前期，政府和企业的目光都不够长远，对环境保护和节约资源这些重要的方面并不够在意，因此，目前我国的大部分地区都尝到了这样发展的恶果，比如北京全年大部分时间收到雾霾的困扰，黄河流域的省市受到水土流失的困扰，直接导致了我国走上了先污染、再治理的老路，这些环境问题不仅给一个省或者市这样的区域内的人民的生活带来了不便，并且也不断地向外扩张，不仅对我国的大部分地区都有影响，同时也随着大自然的活动，对世界各国都造成影响。就目前来看，环境问题给每个国家都带来了不少棘手的麻烦，同时每个国家自己造成的环境问题也影响着世界其他国家，比如碳排放造成的全球变暖，海拔低的国家受到的不利影响更为深远，甚至使其逐渐丧失国土。随着人们环保意识的提高和可持续发展观念的形成，世界各国和各大国际组织也开始重视这些问题，提出了绿色经济、绿色发展这方面的观念，努力让世界各国走上可持续发展的低碳循环经济道路。早在21世纪开始之前，《联合国气候变化框架公约》就已经通过并且得到各国的认可，近年来，世界各国也在不断做出努力，在2014年底的利马气候大会上，又通过了巴黎协定草案，在2020年以后继续规制各国的行为，在气候和环境的改善上做出贡献。同时，随着经济的发展，金融市场在各国和国际中的地位日益提高，它可以为其他产业的发展协调和供给资金，因此，在实践的过程中，绿色金融的概念逐渐提出，二十一世纪初，包括荷兰银行、布莱克银行和国际金融公司在内的几大商业银行提出了以环境和社会责任为信贷的主要判断指标的“赤道原则”，在此领域开创了先河，各国也纷纷效仿和改进，在绿色信贷这方面做出探索，我国自然也是很快进入了这个领域，2007年，我国也出台了相关规定，顺应“十二五”产业转型和升级的要求，对各大金融机构提出了更高的标准，要求其在日常经营活动中，用金融手段来规制企业的行为，对我国的经济结构调整起到辅助的作用。银监会更是进一步出台相关规定，促进绿色信贷业务在全国范围内的展开，在奥运年，国家环保总局更是进一步与已有这方面先进经验的国际金融公司展开合作，发布了相关指南来为我国的金融机构发展绿色信贷指明道路，浦发银行最先做出了反应，推出了绿色信贷综合服务方案，紧接着兴业银行成为了国内首家运用赤道原则的银行，标志着我国的绿色信贷业务初有成效。
1.2国内外研究现状
1.2.1国外研究现状
目前，在这个领域的许多理论都是由外国学者率先提出的，同时国外的学者在这方面的探讨比中国早许多年，因此无论是在理论上还是实践上都有一些宝贵的成熟经验，外国学者的研究主要集中在对环企业的社会责任的规制、环境的风险以及金融手段在促进可持续发展中的作用。Jose Salazar认为各国应该发展环保金融，即创新金融手段构建两个产业之间的关系，有针对性地促使企业参与到环保中去，Marcel Jeucken认为随着经济的发展，金融业的地位日益提升，而且其作用力影响范围和效果也更加深远，因此其对于环境的影响力也越来越大，Eric Cowan进一步完善了环境金融理论，认为其对金融机构和相关的从业者也提出了更高的要求，一方面机构需要结合实际情况不断进行工具和产品、服务的创新，另一方面从业人员的道德水平以及对环保方面的理解和知识储备也应该加强，对企业不仅仅应该起到规制的作用，同时也要帮助其合理利用资金，找到绿色发展的道路，实现双赢的局面，Gradel和Allenby深入地对商业银行在绿色信贷中的地位进行了阐述，他们明确表示，虽然绿色信贷的推行需要全社会金融机构、非金融机构的共同努力，但商业银行因为其金融地位和规模运作等优势必然占据最重要的地位，商业银行的积极参与不仅与最终的环保事业发展效果息息相关，同时也关系其自身能否在多变的市场环境中，保持领军地位。Garcia和Robert De对绿色信贷的影响机制进行深入探讨，认为绿色信贷作为一个良好的金融杠杆，也是一个畅通的资金信息沟通渠道，对企业的行为从源头到过程到完成的各个方面进行了全方位、总过程的监督，Sonia Labatt按到Rodney White通过实证研究发现，传统的金融产品在环保方面发挥的作用十分有限，因此，顺应环保的趋势和要求，金融业应该注重自己的产品、服务以及其组合的革新，从而更大地发挥金融杠杆的作用，Rory Sullivan通过进一步的分析指出，绿色信贷这一领域是充满了机会和挑战，对企业和商业银行来说，运用好了可以促使两者都健康稳定地成长，但是受到这个领域目前的发展还不成熟，企业在转型过程的运营情况难以估量等原因影响，商业银行在推行绿色信贷业务的时候需要考虑社会责任风险和资金风险等多方面的因素。与此同时，国外的许多机构也在这方面进行了不少探索，比如最先提出赤道原则的荷兰银行分析了环境受到不同行业的影响情况，并且结合客户的资信程度构建了相关的数据库，德意志银行不仅对客户的行为和资信进行了分析和整理，同时对内部人员和部门的具体职责进行了规制。
1.2.2国内研究现状
我国在这方面虽然无论是践行还是研究都是起步稍晚于国外，但是自从2000以后，尤其是国家出台了相关促进绿色信贷发展的政策以后，我国的学者在这方面也进行了不少的研究。目前来说，国内学者的研究更贴近我国的实际，主要集中在绿色信贷在我国推行的必要性和可行性，以及针对目前我国的污染企业的状况进行讨论，结合商业银行推行的状况，发掘了目前我国的绿色信贷法制、体系、观念等多个方面存在的问题。几乎所有的学者都十分支持绿色信贷的提出和发展，刘传岩认为绿色信贷的发展是我国金融业逐渐走向成熟的重要标志，同时也分析了在我国的现状下，发展中存在的一些困难，比如目前我国的法制不够健全、产业情况复杂并且不同公司之间由于地域的差别又有强烈的特殊性，商业银行缺乏经验在审批和监管方面都有纰漏等，并且重点强调了绿色信贷不是一个商业银行就能完成的大业，需要全金融行业乃至所有行业的信息共享，朱红伟认为绿色信贷是顺应国家发展大潮流的一项业务，目前的局势来看，如果商业银行向高污染、高能耗的产业投放贷款，在目前的政策走向下，这些行业的风险较大，反而会增强商业银行自身的风险，因此虽然绿色信贷的体系还有所欠缺，但是在实践中学习总好过在墨守成规中遭受损失。夏少敏将研究的重心放在了社会主义法制上面，总结了世界各国的先进经验和我国的实际情况进行对比，得出了法律的明确和操控是使金融手段能够发挥作用的重要前提，尤其是在绿色信贷的发展下，法律体系应该不断完善和进步。李新和程会强主要利用博弈模型对目前我国的绿色信贷推行状况进行了分析和讨论，发现了虽然我国政府对绿色信贷是持有支持和推行的态度，但是在实际中，目前很多高污染企业仍然是地方的经济支柱，因此地方政府不仅不对其进行查处或者转型的要求，还鼓励其发展，商业银行看到这些企业仍然有发展前景，自然也不对其有绿色信贷的要求，而是传统的放贷获取利润，同时进一步研究还发现，即便是银行不对这些企业发放信贷，由于其获利的可能性，还是能通过其他的方式融到资金，因此，这两位学者通过这方面的研究对政府的立法和监管提出了更高的要求。李卢霞和黄旭对中国银行业在绿色信贷方面的发展情况进行了研究，同时对不同银行之间的情况进行了比对情况，认为大部分银行都取得了很好的成效，并且通过推行前后分析，强调了商业银行推行绿色信贷业务不仅能够在某种程度上降低风险，也能够使商业银行在目前的金融市场竞争中获取有利地位，但是他们也同样指出了目前存在的许多问题导致运营不够顺畅，甚至还增大了银行的风险，并且针对这些，提出了相关的改进意见，促使我国的绿色信贷朝着国际先进水平发展。
1.3研究目的和意义
1.3.1研究目的
本文首先国内外相关的研究进行了综述，接下来对研究的核心绿色信贷的概念、特点和发展等基本情况进行了介绍，同时对商业银行信贷和信贷风险管理的情况都进行了分析，接下来结合目前我国商业银行推行的情况，对绿色信贷业务的发展现状和存在的不足进行了分析，并根据此提出了改进的对策和意见。主要想达成以下目的：
（1）介绍绿色信贷、商业银行信贷风险管理和赤道原则的有关内容
（2）对我国商业银行推行绿色信贷业务的现状和不足进行分析
（3）结合国际先进经验，为我国绿色信贷业务的发展提供对策和建议
1.3.2研究意义
2016年2月16日，中国人民银行、发改委等八个部门联合发布了关于《关于金融支持工业稳增长调结构增效益的若干意见》，在报告中进一步表达对高污染、高能耗的产业以及产能过剩的产业的转型要求，同时对商业银行也提出了新的要求，鼓励其创新目前的信贷产品和服务，发展新的绿色信贷业务的形式，比如碳排放权抵押贷款、合同能源管理未来收益权抵押贷款等新兴形式，从而促进节能环保产业的发展，对我国整体经济的产能优化起到推动的作用。从改革开放以来，我国的经济不断腾飞，但是多年来，粗放的经济模式对环境带来了十分不利的影响，进入二十一世纪后，我国意识到了这一点，顺应世界潮流和我国的实际需要，在2007年开始出台相关规定促进绿色信贷的发展，许多金融机构也积极响应国家的政策，绿色信贷业务在我国也逐年茁壮发展，尽管如此，由于我国经济体制的特殊性等多方面原因，商业银行在绿色信贷方面还是存在很多的问题，因此，本文对此作出研究，希望能够结合国际先进理论和我国的实际，发展出对我国有实际指引价值的绿色信贷理论，同时根据今年年初的报告，国家也对绿色信贷业务提出了更高的要求，找出不足，从而提出对策，对于完善商业银行的绿色信贷业务以及促进我国的产业转型和升级具有重要的现实意义。
第2章 绿色信贷和商业银行信贷风险管理相关理论
2.1绿色信贷的概述
2.1.1绿色信贷的概念
绿色金融最早诞生于1997年，又名可持续金融，主要指的将环境保护和金融业务联系在一起，通过各种金融工具的使用，在银行和非银行金融机构的活动实现产业向绿色的方向发展，经过进一步的发展，又细化分出了绿色信贷，绿色信贷也可以称作可持续融资，指的是银行利用信贷手段，对企业进行规制，让资金流向环保绿色的企业，控制甚至完全拒绝高能耗、高污染的产业贷款。就我国相关学者的研究，在逐渐的发展中，我国的绿色信贷所包含的方面越来越广，基本可以等同于绿色金融。绿色经济、低碳经济、循环经济是我国绿色信贷的三大主要内容。
2.1.2绿色信贷的特点
根据绿色信贷的含义以及在实施中的情况，绿色信贷主要有以下特点：
（1） 从源头入手
根据我国的相关文件的要求，银行在开展绿色信贷的过程中，需要严格对企业进行衡量，不仅需要衡量其借贷这笔款项用于发展的项目的节能减排程度，还要对其产业和企业整体的状况进行调查，保证每一笔款项都是在低能耗、有利于环境的领域发挥作用，这就从源头入手，遏制了高污染、高能耗、产能过剩的不环保企业继续发展，促使其不得不主动寻求转型。
（2） 全程跟踪监督
对于银行来说，绿色信贷不仅仅包括款项的审核和发放以及最后的收回，更是要渗透在信贷周期的每一个环节，根据要求，银行不仅需要在前期和末期发挥作用，更是要在全程起到监管的作用，一旦企业在使用绿色贷款的过程中出现了有悖于绿色信贷政策的行为，应该及时给与警告和停贷等处理，并且降低其资信水平，从而更好地警示企业，促使所有的资金都用于正确的可持续发展方向。
（3） 多级单位配合
仅仅靠商业银行在绿色信贷中发挥作用是不够的，首先需要政府相关政策的指引和规制，如果政府不限制“两高一剩”企业的发展，那么即使是商业银行拒绝向这些企业发放贷款，别的民间机构或是个人投资者看到这些企业的发展潜力，仍然会为其提供资金继续发展，同时政府需要制定相关的企业标准，供商业银行参考和遵守，同时在有些环保指标的衡量上，商业银行无法做到专业，因此，需要国家环保局等的协助，比如总结信息，制定限制贷款的行业名单和部分行业中限制的企业名单等。
2.1.3绿色信贷的发展
在国际上，严格来说，绿色信贷的雏形初现在1974年，德国成了了生态银行，作为全球首家政策性环保银行，其主要业务是为当时不被大多数银行接受的环境保护类项目提供贷款，并且给予一定的优惠。美国作为国际金融界的领头军，在绿色金融领域也很早做出了努力，1989年，CERES集团以对世界环境负责为主要纲领，通过投资的方式促进有利于地球环境改善的公司和企业发展的伯尔蒂斯原则，CERES对其扶持的集团的首要要求是将资金用于环保，并且每年定期上报相关的财务数据。1991年，各国对环境和金融之间的关系的认识都更近了一步，加拿大皇家银行、汇丰银行等具有先进思想的商业银行率先提出了UNEP FI的概念，并于1992年在里约热内卢首脑会议中，通过了银行业关于环境和可持续发展的UNEP协议，就此联合国环境规划署金融行动机构成立，对商业银行在保护环境上进行探索和指导。进入二十一世纪初，以荷兰银行为首的十家大型商业银行联合推出了赤道原则，成为了国际上发展绿色信贷的重要依据之一，并且在实践中不断更新，考虑到广大发展中国家的情况，2006年降低了赤道原则的融资规模，并且不断细化和明确项目，对企业和银行都提出了更高的社会责任要求，2013年，赤道原则又进行了进一步的修订，加入了社区等更小的方面的规制和衡量标准，根据赤道原则国际网站披露，截止到2016年3月，全球共有36个国家的82个金融机构正式采纳了赤道原则，目前中国仅有中兴银行一家于2008年10月31日采用。目前，有45个国家超过二百家金融机构自愿成为UNEP FI的签约方，在中国有兴业银行、招商银行、上海银行和深圳发展银行四家。
2.2商业银行信贷风险管理
2.2.1商业银行信贷风险管理的定义
银行信贷不仅是商业银行的传统业务，更是其最重要的业务之一，商业主要依靠信贷业务谋取利润，商业银行从广大的储蓄者那里有偿地借入资金，即按时为存款支付一定的利息，然后按照央行规定的基准利率和赋予自己的调控区间，根据申请款项的对象的领域、金额和风险性等多方面因素，决定不同的贷款利率，银行获取的利润就是贷款利率和存款利率之间的差值，虽然近年来，受到国家宏观政策的影响和民间借贷的发展，商业银行的业务逐渐多样化，银行信贷业务所占的份额不断减小，但仍然占据主流地位，同时，市场的情况也愈发复杂，因此，商业银行信贷风险管理也变得十分重要。商业银行信贷风险管理是一个贯穿始终的、连续的过程，从贷款人开始寻求银行的资金支持到银行全方位的信用审核到贷款人获取贷款之后的资金使用情况，在这个区间，都会有风险的产生，因此需要银行的持续跟踪和评估管理，这一系列的过程就是商业银行信贷风险管理的概念。
2.2.2商业银行信贷风险管理的内容
就目前的发展情况来看，我国的商业银行信贷风险管理主要包括四个部分，第一部分为风险识别，商业银行在运营信贷业务的过程中，对其客户应该通过调查列举法等多种科学的评估方法感知和判断客户的实际情况，根据其实际还款能力确定信贷的发放与否；第二部分是风险计量，商业银行需要对宏观的情况和企业的历史数据等进行统筹分析，搭建模型等，对商业银行自身在信贷活动中受到的各类风险和影响程度进行评判，并根据自己的评判结果来使其在内外部的监督和竞争方面都有所提升；第三部分是风险监测，商业银行应该对其信贷活动有全局性和持续性意识，对于商业银行目前的信贷活动中的各项财务运营情况都有所监控和跟踪分析，并且与其他的评估结果结合，来判断商业银行的业务开展情况和取得的成效等；最后也是最重要的一项是风险控制，对于商业银行来说，风险控制是其进行信贷风险管理的最终目的，通过前面对风险的识别来提前预防，风险的计量和监测来准确判断和调控，最后通过内部的相关人员和风险管理委员会这样的专门部门对风险进行调控，达成维护商业银行信贷业务安全，商业银行整体平稳发展的目标。
2.3赤道原则概述
2.3.1赤道原则的概念
赤道原则是在二十一世纪初提出的，最初由荷兰、德国、美国等金融业发达的国家的提出、认可并且其国内的大型商业银行最早实施的绿色金融的一个原则。这个准则是一套非强制的自愿原则，主要用来社会和环境风险进行评估、测量和决策，从而来进行专案融资或者信用紧缩的管理。
2.3.2赤道原则的内容
目前，最新使用的赤道原则是2013年6月修订的最新第三版，赤道原则适用范围广，可以用来衡量世界范围内的各个行业，适用于项目资金总成本大于等于一千万美元的项目融资或者融资咨询服务，这个标准在2006年修订前为五千万美元，后来随着越来越多的发展中国家金融地位的提升，降低到了现在的一千万美元，还有过桥贷款等金融产品也适用于赤道原则。在2013年的最新修订版本，对过往的项目提出了新的要求，虽然不用将其进行追溯处理，但若是过往的项目需要进一步扩张融资等，则需要纳入赤道原则进行考虑。赤道原则主要有十大类原则，原则一：审查和分类，由融资项目对环境和社会的不利影响和风险程度由大到小依次将项目分为A类、B类和C类；原则二：环境和社会评估，主要针对前面分类中的A类和B类，对其进行进一步的研究，主要衡量标准为其之后的发展在环境保护上面做出的努力程度和可能达成的效果；原则三：适用的环境和社会标准，对项目发起的集团所处的国家和项目开展的国家所处的法律和市场情况提供了分析的标准；原则四：环境和社会管理系统以及赤道原则行动计划，仍然是针对A类和B类的项目，客户必须提供完备的符合环保发展的充满社会责任感的ESMP计划，如果不符合标准，则需要和商业银行进行协商共同制定，原则五：利益相关者的参与，参与赤道原则的金融机构要求被评为A、B类项目的客户对其项目开展中会影响到的群体进行合理的评估，尤其是要关注弱势群体的利益；原则六：投诉机制，项目执行公司必须建立通畅的投诉渠道，从而使得受到影响的相关个体和组织都平等地反映问题并促使其解决；原则七：独立审查，为了保证评判的公正性，除了商业银行和企业的参与外，还需要一名或多名与双方均无之间关系的社会顾问对项目进行评价；原则八：承诺性条款，在双方的借贷合约中进行约束，要求项目执行方遵守东道国的法律和各方面的要求，也遵守赤道原则对环境和社会责任的要求；原则九：独立监测和报告,接受贷款的企业需要聘用一名独立的顾问对其项目运营中的社会和环境情况进行检测和记录，为金融机构提供真实的报告；原则十：报告和透明度，企业至少需要确保其关于环境和社会影响方面的报告公布给公众。同时，除了完善这十项基础原则以外，2013年的第三版还对执行的具体要求和之前的一些案例进行总结提供了示例清单等，给新加入的金融机构提供指引。
2.3.3赤道原则的借鉴
由于赤道原则的要求较高，不仅仅要求金融机构在决策前的审核和综合评价，也对金融机构的持续性监督提出了规范化和标准化的要求，并且对相关的各方面以及社会的监督要求也很高，这样就会造成项目的成本升高，导致融资难的问题更加严重，从而影响商业银行和企业的发展。因此，目前的情况下，大多数国家的金融机构并没有加入赤道原则，而是更多地选择借鉴其标准，慢慢发展自己的绿色金融业。目前，我国在这方面的借鉴主要有全面风险管理理论和企业社会责任理论，前者主要诠释了银行业和其客户企业越来越紧密的关系，在环保的大趋势下，企业在日常的经营和管理中需要对风险进行全面的调控，银行也需要对其客户的成长和发展进行评估、识别和监督，随着政府环保要求的提升，企业受到的挑战更大，银行需要承担的风险也更多，因此需要商业银行在开展绿色信贷的过程中全面评估其风险；后者主要对企业提出了要求，要求其不仅仅应该注重自身的经济效益，对相关的利益者环境和居民等都要关注，承担起社会责任，商业银行也是一种特殊的企业，在实际运营中也应该认识到自己在经济中的地位，对客户的行为起到规制的作用，也尽到自己的社会责任。
2.4本章小结
这一章节是在第一章对国内外相关讨论的综述的基础上铺开的，首先对绿色信贷的概念、特点和国际发展进行了分析，重点强调了其用信贷这种金融手段来促进环保和企业社会责任提升的使命，因为新兴的事物没有经过很多的实践检验，虽然可以证实其发展的必要性和正确性，但是风险肯定是存在的，因此，接下来对商业银行信贷风险进行了概念的总结和内容的描述，最后结合最新的数据和资料，对2013年以后的第三版赤道原则的定义、概念以及我国的借鉴情况进行了简述，为下文的详细分析奠定了基础。
第3章 商业银行绿色信贷业务发展现状和存在的问题
3.1商业银行绿色信贷业务的发展现状
3.1.1商业银行简介
商业银行是不同于中央银行和投资银行的另外一种形式，其主要运营的主要目的为获取利益，传统的业务为信贷业务，以较低的存款利率借入资金，并且以较高的贷款利率借出资金，利用其两者之间的利差来谋取利润，经营的对象为多种金融资产，同时具有创造信用的能力。其开展的主要业务均是针对企业和广大公众，近年来，随着我国金融市场的不断完善以及利率市场化等宏观政策的影响，我国的商业银行传统业务的利润受到了影响，因此也不断发展新的业务，整体朝着多样化的方向进行。虽然目前来说，我国的商业银行还处在分业经营的模式下，但是根据国际情况，混业经营势必会成为我国未来发展的趋势，自去年十月一日正式实施的《中华人民共和国商业银行发修正案》，对存贷比率和监测指标都进行了一定的调整，来适应新的环境以及对模式的改革奠定基础。商业银行在人们的生活中和国际宏观经济体制中都占有重要的地位，其主要职能有作为中介进行活动调节经济、信用创造、支付中介以及为个人和企业提供的金融服务等。根据其规模等的不同，可以进一步分为大型国有商业银行、股份制商业银行和城市、农村商业银行等多种类型。
3.1.2商业银行绿色信贷业务总体状况
我国的绿色信贷起源于2007年，最初由中国人民银行和环保总局等单位共同出台了相关的意见文件，强调了中国金融业也需要在环保的事业中尽到一份力，同年，银监会和国家环保总局又进一步制定了关于节能减排的意见和控制“两高一剩”行业贷款的通知，至此我国的绿色信贷政策体系基本形成，主要对企业的环保行为通过商业银行的金融手段进行了信贷的管制，经过近十年的发展，广大商业银行和政府都在不懈地做出努力，也取得了不少的成效，截止到2016年3月，最新数据显示，目前我国二十一家主要银行业金融机构在绿色信贷方面的贷款余额在5.8亿人民币左右，占到所有贷款的9.33%。其中发展最好的是中国兴业银行，虽然其规模并不能与大型的国有商业银行抗衡，但是凭借其创新意识和高度的社会责任感，在2008年就与国际接轨，加入了赤道原则，并且和国际上累积了相关经验的商业银行进行合作，吸收其先进经验，完善自己的体系，在2016年2月在上海举行的G20财长和央行行长关于绿色金融的会议上，还受到了联合国环境规划署执行主任的高度赞扬，有关数据显示，兴业银行自发展绿色信贷以来，到2015年12月截止，这段时间一共为超过六千家环保节能企业融资超过八千万亿人民币，目前绿色金融融资余额接近四千万，并且在2016年1月成为了我国首家受到政府批准可以发放绿色金融债券的银行，总额达到一百亿人民币，在各种民间组织的排名中，兴业银行也处在综合第一的位置。其他银行的发展也不错，比如中国交通银行在绿色信贷方面的框架构建也是从始至终的全程监督管理，中国工商银行近年来也加入了国家环保倡议，在国际金融机构的帮助和监督下共同前进，与此同时，绿色信贷在银行业的发展已经不仅仅局限于目前的国有银行和大型股份制商业银行了，一些城市、农村商业银行也逐渐加入了大潮流中，进入2016年以来，无锡农业银行、浙江瑞安农业银行等也开始推行绿色信贷的业务。
3.2申请绿色信贷企业自身存在的问题
3.2.1 企业抗风险能力弱
长期以来，我国的大部分企业都属于劳动密集型产业，受到劳动力成本上升的影响，其生产成本已经显著提升了，而且我国之前在环保方面对企业的要求不高，企业在环保方面花费的成本和做出的努力都非常少，以前国家对它们的规制大多是通过罚款的方式，但很多时候，罚款付出的代价远远低于企业革新的成本，因此大多数企业选择原地踏步，如今，尤其是随着2015末相关政策的出台，以后企业若是不以环保的方式发展，不仅是罚款，还无法获取其发展所需的资金，因此，传统的高污染模式的企业如果不在短期内寻求解决方式，很难适应和抵御市场带来的风险。
3.2.2 信息反馈来源少
目前，对广大上市公司的要求是财务报表等相关信息的披露，而对其他的公司这方面的要求并不明确，同时对于一个企业来说，衡量其项目是否环保，不仅需要考虑其自己在运营的过程中如何，还要考量其原料的来源等是否足够环保，还要考量其项目运营中会影响到的利益相关者等，因此，一方面，申请绿色信贷的企业自身的环保指标的披露不够明确，另一方面也不容易获取相关上下游企业的情况和利益相关者的反馈。
3.2.3 企业管理体制不规范
我国幅员辽阔，各行各业的企业数量都很多，虽然国家一直在企业的管理方面有所要求，但是要求的不够明确和监管的不够得力还是导致大多数企业的管理体制不够明确，因此，对于申请绿色信贷的企业来说，相关决策人对自己企业的实际运营情况可能也不够明确，同时因为管理体制的不完善，也导致决策无法及时、有效地执行。
3.2.4 易发生道德风险
受到国家宏观政策对环保等方面的印象，企业有可能在执行过程中违反，这属于政策性道德风险，同时在市场中，企业为了谋取利润，从而从事一些地下经营活动或者不正当的竞争，这些都是企业可能发生的道德风险。
3.3 商业银行信用风险管理存在的问题
3.2.1相关技术型人才缺失
随着社会的发展，人才已经成为了各种企业竞争的核心推动力，对于绿色信贷业务的开展来说，也不例外，但是就我国目前的情况来说，这方面的人才还是十分稀缺的，首先，国内这方面的观念才形成不久，现行的绿色信贷政策大多是借鉴国外的先进经验，自己的创造成分较少，也因此没有专门的机构可以根据我国的实际情况培育相关的技术型人才，目前，活跃在我国绿色信贷业务中的从业人员大多是海外留学归国人员和在国内的传统信贷行业积累了很多经验的人员，他们逐渐在实践中进行摸索，这方面专业人员的缺失对银行业务的开展起到了一定的制约作用。
3.2.2信贷风险评估体制不健全
其实，早在1995年，我国就出台了一些引导银行业将环保因素纳入信贷发放标准的通知，但是由于那个时候市场不成熟，高污染企业仍然是我国经济增长的重要支柱，因此，银行并没有在此方面做出多大的改进和努力，直到2007年更明确的规则的出台，才促使广大商业银行开始动起来，参与到绿色信贷中去，目前来说，只有兴业银行不仅有自己的相关政策，并且也加入了更高水准的赤道原则，无论是在绿色信贷的评判还是在监督环节，体制上完整性较强。交通银行在这方面做得也不错，将客户按照实际情况进行了三个大类、七个小类的分级，并据此在审批、评级和监督、管理环节上区别对待，并且致力于开发各种新兴的环保金融工具，然而，其他的银行的这方面体系还很不完全，比如中国工商银行和中国建设银行这些大型的国有商业银行，由于其规模大、客户成分复杂、历史遗留问题严重等原因，导致其本身在绿色信贷这方面的反应和开展就比较滞后，同时大多没有形成专门的管辖部门，而是将这方面的审批、监督要求分到了相关的各个部门，要求其在平时处理的时候进行防范，因此完整性较差，总体而言，我国的商业银行对于绿色信贷业务还很不熟悉，对其运行和发展也是存在盲点和误区，企业环保项目运营情况的评判标准和环保效能的达成情况的统计都很不明朗，整体的信贷风险评估体系也不健全。
3.4本章小结
这一章节主要对我国的商业银行以及其在绿色信贷的推行过程中进步的历程，其中对中兴银行和交通银行进行了重点的阐述，也对中国工商银行等进行了简略的评述，可以看出我国的绿色信贷在各级商业银行中都不断发展着，但是还是存在不少的不足，因此在这个部分从申请绿色信贷的企业和我国目前商业银行绿色信贷风险体系两方面存在的不足进行了对比和说明。
第4章 绿色信贷风险防范的对策和建议
4.1商业银行绿色信贷风险防范的对策
4.1.1推进绿色信贷机制建设
绿色信贷作为目前市场上的新兴事物，国家目前出台的政策大多是行业指引这方面法律效益较弱的文件，总体来看，这方面的推行主要是依靠银行业和企业的自觉和自己设定的标准，因此，国家应该尽快加快立法的步伐，从法律上对行业和污染标准进行界定，对企业形成更强的规制，也可以让商业银行有法可依，有明确的标准遵守，使其明确自己的政策建设方向，从而顺利地探索出适合自己的绿色信贷机制。
4.1.2建立绿色信贷长效机制
绿色信贷的重点在于全程的严格监督，环保不是一天两天就能完成的大事业，而是需要企业和全社会长期的协同努力的，而且对于许多关乎民生的大项目，商业银行发放的贷款都是中长期的，时间跨度甚至可以达到二十年以上，在这么长的时间里，企业具体做了什么重大决策，其是否能有能力偿还款项都是银行需要一直动态考虑的问题。因此，除了初期的审核和环保计划以外，对之后的执行情况进行检测也十分重要，这就要求商业银行的绿色信贷机制必须能够长久地发挥作用。
4.1.3加强绿色信贷统计监测
绿色信贷牵扯的方面较广，影响的方面广阔也需要各方的监督和参与使其达到最好的效果。首先商业银行应该对企业进行监督和管理，对其的财务数据中关于环境和社会责任的数据进行衡量和比对，同时由于商业银行自身在环保标准的衡量和社会责任的评判上的一些局限性，还需要相关利益者的参与，积极反馈问题，也可以