极乐堂项目可行性研究报告.doc

美国太平洋大学工商管理硕士专业学位论文 第 96 页 共 39 页 美国太平洋大学工商管理硕士专业学位论文四川丰华建设有限公司关于极乐堂项目可行性研究报告中文摘要本文详细论述了极乐堂项目的来源、背景、性质、特点，并从政策、市场、竞争力、财务、投入产出、推广策划诸方面进行了广泛深入的考察、分析和研究，得出该项目可行的科学结论。关键词：极乐堂项目；可行性研究目 录第一章 项目综述 1.1项目释义1.2范围描述1.3描述表 第二章 项目论证 2.1技术分析 2.2市场分析 2.3竞争分析2.4成长分析 2.5贡献分析 第三章 项目投资与回报分析 3.1投资概算3.2投资回报 第四章 项目管理 4.1管理范围 4.2责任矩阵4.3进程计划4.4设计里程碑4.5建造里程碑4.6装修里程碑4.7信息与沟通4.8质量管理4.9资源与费用管理第五章 项目控制 5.1项目质量控制 5.2成本控制5.3交期控制5.4控制手段5.5安全控制5.6环境控制第六章 项目营销 6.1营销策略 6.2概念营销 6.3产品导向 6.4销售促动 6.5市场定位6.6销售目标6.7价格策略6.8广告策划6.9销售团队6.10销售流程 第七章 项目研究结论 第一章 项目综述1.1项目释义 佛教中“极乐”又称作“净土”、“乐帮”，是佛教信仰中没有苦难的理想世界。掌管这个极乐世界的是阿弥陀佛，以观世音菩萨，大势至菩萨为护法，合称“西方三圣”。 “极乐堂”是根据佛教理义衍生而得，为纳藏佛教四种十方弟子骨灰所用，历来，极乐堂只供奉帝王将相、寺院高僧、居士大德以及对社会作出重大贡献者的灵位。 阿弥陀佛成佛之前许下48大愿，其中18大愿称根本愿，说的是十方之中积德行善的人，只要在生时或死之前，能够诚心向佛，积善缘，种善因，就能够得到阿弥陀佛的接引，脱离苦海，早登极乐。 佛教认为，当诵经声与晨钟暮鼓交汇之际，可以为死去的亡魂开境指路，升入西方极乐世界。 生老病死，乃大自然的规律，如何关怀终后的亡者，如何为亡者找个好的处所，这些问题都可以在极乐堂得到解决，在这里有大慈大悲的佛菩萨给予亡灵最好的关怀和加持，令亡者孽障消除，往生善处，同时极乐堂不占用土地，价钱便宜，可以减轻家属的经济负担，将已故亲人的遗物或遗骨供奉在极乐堂内由寺院法师每日早晚诵佛念经，为亡人超度，回向功德，仰凭佛光普照，三宝加被之功德，能令已故亲友离苦得乐，菩萨福荫，泽被后辈。极乐堂项目以“众生度尽，方证菩提”的济世情怀，将过去只有帝王将相、寺院高僧、居士大德才能享受到的灵龛福位，向社会各界广开方便法门，愿逝者早登极乐，愿生者平安吉祥。项目名称：罗浮山飞鸣禅院极乐堂；项目地址：罗浮山飞鸣禅院内。1.2项目范围描述极乐堂项目由修建和营销两大基本结构构成，其核心内容为灵龛福位。由于该产品的特殊性，因此，其建筑风格，环境布局，内部装饰应符合产品的特性，体现如下风格：1、皇家陵园元素；2、与佛教教义相融；3、融合孝道文化；4、体现风水文化；5、庄严神圣的精神气质；6、容量为不低于一万个灵龛福位。 围绕以上6个方面的要求，项目修建内容为：1、城堡式主体楼；2、立体四面阿弥陀佛塑像（总高6.5m）；3、告别大厅及办公室（100）；4、园区导入口牌坊一座；5、涪陵石雕佣6尊；6、主神道200米。项目建造时间为一年，由四川丰华建设有限公司（以下简称丰华公司）独家完成，竣工后由飞鸣禅院和丰华公司共同组建营销队伍，设僧俗两个团队实施产品销售。该项目从修建到销售到收回成本期计划为1年零6个月。项目实现目的：将罗浮山飞鸣禅院打造成朝圣、拜佛、祭祖、观光的圣地，同时实现3680万元的经济产值。1.3项目综合描述表项目名称罗浮山飞鸣禅院极乐堂项目单位极乐堂项目办公室项目地点罗浮山飞鸣禅院负责人余金和 慧 善项目背景1.飞鸣禅院四众弟子老龄化日趋严重；2.报请相关部门得到批示；3.新一代方丈发愿改观飞鸣禅院；4.丰华公司承建并运作项目参与方1. 飞鸣禅院2. 丰华公司项目成果1. 将罗浮山打造成朝圣、拜佛、祭祖，弘扬孝道文化之圣地2. 实现5000万元的经济产值。项目主要内容一阶段：产品设计（1个月） 五阶段：产品销售成本收回（6个月）二阶段：项目组织结构（7天） 六阶段：产品销售全过程（3年）三阶段：项目建造（6个月）四阶段：项目装饰（6个月） 项目资源预算估计人力资源：项目策划组 3人 项目执行组 3人 项目营销组 3人要求：对项目管理有经验，对佛教文化有了解，懂古建园林知识，沟通能力强，团队合作意识过程管控能力。投资概算838万元1.测绘、地勘、设计25万元2.建造费用483万元（含神道、牌坊、主楼、悼念厅）3.装饰费用280万元（含水电、彩绘、福位、石佣、佛像、漆饰、门窗、绿化、环境营造）4.广告宣传推广策划50万元第二章 项目论证2.1技术性分析本项目所指技术性包括：区位、土地、设备、劳动、制度、管理、资金、软资源，及劳动、环境、社区项目自护等。飞鸣禅院座落在罗浮山中部，极乐堂拟定于寺院主体天王殿右侧100米处，坐北朝南，以前任方丈万法大师灵骨塔为中轴线，面朝平原坝子，四周青山叠翠，宜风宜水，水清林茂，山石秀丽。飞鸣禅院交通便捷，距北川县城12公里，安县县城22公里，绵阳市区48公里，绵竹市区48公里。罗浮山是省级风景名胜区，温泉之都享誉全川。飞鸣禅院历史悠久，是唐朝武宗李炎（公元841846年）为宣禅师建造的佛教庙宇，宋徽宗宣和年间（公元11191125年）在杨嗣、柴卿两真人主持下，重修飞鸣禅院，赐名为祥符观，后经元朝到明朝永乐二年（公元1404年）雍日益真人在北山修炼，祥符观又赐名为玉虚观，顺治16年（公元1659年）年过八十的常光法师四方募化，在此重建寺庙，恢复飞鸣禅院原名，乾隆36年（公元1771年）至民国年间，飞鸣禅院已成为兴盛的佛教十方丛林。禅院住持自清顺治十六年以后三百年间历经十一代。1986年4月经绵阳市人民政府批准为对外开放寺庙，上任方丈：万法法师，现任方丈：慧善法师。该院1991年被四川省人民政府评定为省级文物保护单位，吸引着川内外众多游客、信众昄依弟子遍布全川。根据皈依记录，目前，该院皈依弟子为12000余人。悠久的历史，神圣的精神感召力，众多的居士、信众、便捷的交通、优美的环境，为该项目提供了得以实施的基础保障。现任方丈慧善大和尚发下宏愿，将飞鸣禅院打造成朝圣、拜佛、祭祖、观光，弘扬孝道文化的庄严道场。极乐堂项目技术性分析表区位距北川县城12km，距安县县城22 km，距绵阳48 km，距绵竹48km土地飞鸣禅院现有空地21亩管理丰华公司提供管理，有成熟管理体系资金由丰华公司出资软资源飞鸣禅院强大的精神感召力，有皈依弟子12000人极乐堂项目优劣分析表优 势劣 势区位交通便捷，环境良好离省会城市较远土地符合项目使用条件坡地山石多管理有成熟管理体系需补充佛教知识资金丰华公司有一定经济实力行业陌生软资源宗教感召力，基本信众数万人商品特殊，讲究宣传方式2.2市场性分析人生无常，生死迅速，生离死别，乃大自然规律，如何将亲人遗物，骨灰以最庄严神圣的形式妥善处置，是每一个社会人都会遇到的问题，只是选择丧葬形式不同而已，传统的遗体土葬虽符合传统葬俗，但违反我国现行法规，已为大势所不允，而火化后骨灰再墓地也并非我国传统葬俗，是不得已而为之，此二者往往存在要选墓地而且价格很高，而随着城市规模的不断扩大，土地资源的稀缺，墓地价格只会不断攀高。普通墓葬装匣一埋，会使生者感到莫名的失落，跟逝者亲人的生离死别，再见无期，人们的心情往往都不能平复，如果能将亲人遗物，骨灰以最庄严神圣的形式供奉在一个既能亲近接触，又极为安祥肃穆的地方既体现出对亲人的哀思，又慰籍了生者心灵，无疑是一种最好的丧葬选择。而我国最早的火化倡导者佛教，是将敬爱者的骨灰结晶（舍利）建塔供奉，飞鸣禅院极乐堂正是沿用了佛教这一传统，给了民众一个古来难以企及的神圣方式，其市场性是可以预料的。极乐堂项目市场分析表当前市场飞鸣禅院现有四众弟子数万人结论求大于供市场容量容量较大结论大开发潜力绵阳城区，城镇居民老人，投资目的者，绵竹城区结论市场潜力大开发难度与墓葬冲突结论讲究方法开发条件受佛教影响，传播佛教文化结论加强自身建设开发能力僧.俗团队相互协作结论条件具备成都文殊院极乐堂销售情况项目总福位：10000个销售数：9000个销售时间：3年平均销售价：6500元/个绵阳圣水寺极乐堂销售情况项目总福位：7000个销售数：6000个销售时间：3年平均销售价：6000元/个2.3竞争性分析该项目同业竞争较小，绵阳市范围内仅圣水寺一处同业，该处极乐堂福位总计7000个，现已基本销售完毕，而全市其他寺院，无论从历史沿革，寺庙规模都小于飞鸣禅院，其他寺庙也没有国家宗教局授权的方丈，其感召力都无法与飞鸣禅院相比，再加上该项目批文办理难度大，因而可以得出结论，该项目同业竞争小。构成该项目的最大竞争，并具有一定威胁的是公墓陵园。公墓土葬受国家法律保障，也被大众所接受，因此我们的极乐堂项目与公墓土葬形式就形成了最大的竞争，其竞争的核心为观念上的竞争，如何给目标客户一个完美的概念和观念，是解决竞争的最佳突破口，极乐堂自身优势无可比拟。极乐堂项目竞争性Swot分析优势：1.佛教文化的精神感召力 2.居士、信徒的认可 3.有价格优势劣势：1.观念冲突，需善巧运作 2.不宜太商业化，商业色彩可能降低神圣度机会：1. 类似项目不易拿到批文 2.圣水寺的成功可资借鉴威胁：公墓土葬为民政部门垄断，本项目与其有一定竞争2.4成长性分析1、该项目计划灵龛福位一万个，还可在主楼平台上规划设计小型佛塔供奉福位，使其成为项目的精品位，该项目可在全国各地寺院复制。2、该项目无形中将促进飞鸣禅院的潜在信众增加近万个家庭，使佛教精神得以弘扬，同时促进飞鸣禅院的进一步发展。2.5社会贡献分析该项目符合佛教精神，符合国家葬俗规定，节约土地，价格比公墓便宜，真正达到了“逝者安，生者乐”，同时弘扬了佛教文化，传承了孝道文化，利国利民。飞鸣禅院极乐堂将秉承“传承、开拓、提高、发展”的理念将园区打造成为以文化为主体的极乐堂，从一个侧面反映出人类历史与文明的发展，依托博大精深的佛教文化高信仰感召的特点，为后世留下宝贵的精神遗产。2.6风险性分析1、该项目风险主要为经营风险，存在迟延13个月收回投资的可能。规避方法：加强推广力度。2、政治风险：可能与公墓竞争客源，民政部门可能设置难度。 3、内部合作沟通不畅，导致经营理念分歧。规避方法：加强沟通，善巧处理各方关系。结论：该项目为优质项目，只有做好其产品的设计与制造、营销与推广、项目计划与项目管控，就能够充分实现项目的目的。第三章 项目投资与回报分析极乐堂项目属于稀缺类资源性项目，灵位又是稀缺类精神产品，其意义巨大而深远，其价值只会增加而不会贬值，其价格只会上长而不会下跌。飞鸣禅院是建于隋唐时期的千年古刹，位于省级风景名胜区罗浮山中，风水地理优越。已故方丈万法大师是海能法师亲传弟子，德高望众，慕名而来的和尚、弟子、居士、香客众多，需求远大于供给。圣水寺、文殊院的巨大成功，可供本项目借鉴参考。3.1投资概算：（一）、地勘5000（包含附属） 3万元（二）、设计5000（包含附属） 22万元1、方案设计6万元 2、建筑设计16万元（三）、建筑工程763万元1、三通一平 23万元（1）石方爆破3000 m3 12万元（2）机械与人工平场 2万元（3）机械与人工挖土 1.5万元（4）机械与人工回填 0.5万元（5）修路 4万元（6）水电 3万元2、主体土建 270万元3、附属土建 52万元（1）悼念厅 10万元（2）神道牌坊及雕塑 20万元（3）4.8米高围墙 16万元（4）地坪 6万元4、装饰装修 280万元5、灵位制安9200个 138万元（四）、广告宣传推广策划 50万元 1、承办千人法会2次 30万元2、建五个推广点 10万元（成都、绵竹、北川、绵阳、安县）3、宣传资料、日常推广 10万元以上合计总投资838万元3.2投资回报：灵位一万个，暂定均价5000元/个，总价5000万元。实现投资回报暂定为三个步骤：（一）、成本回收期时间：2011年7月3日（星期日农历6月初三），从极乐堂主体完工，附属成型开始至2011年12月31日（星期日，农历腊月初七）。实现捐购3000个，捐购均价5000元/个，合价1500万元，扣除成本费用660万元，回收金额840万元，收回全部投资。（二）、投资回报期时间：2012年1月7日（星期六，农历腊月十四）至2012年4月7日（星期六，农历三月十七日）实现捐购3000个，捐购均价5000元/个，合价1500万元，扣除成本费用660万元，回收金额840万元，实现投资回报840万元。（三）、投资增长期时间：2012年4月11日至2014年4月11日实现捐购3200个，捐购均价5000元/个，合价1600万元，扣除管理费704万元，回收金额896万元说明：1、实现投资回报后，可启动飞鸣禅院新项目，最后可留些福位捂盘惜捐；2、对前面认捐的三分之二进行捐后服务；3、认捐后期，个别位置欠佳，香客选择余地少。项目全部移交时间：2014年4月11日（农历3月12日星期五）第四章 项目管理4.1项目管理范围极乐堂项目由产品制造（修建、装饰、环境打造）和产品营销两部份组成，该项目计划的核心是任务分解结构，为此我们将该项目成果分解成较小的且更易管理与控制的单元。项目经过任务分解后，可以明确细节问题，减少变更并避免遗漏。4.2责任矩阵余金和陈崎峰严生亮慧善黄再书施工1施工2总体规划DIIXPAX需求调研PX规划方案PIXPA工程设计DIIAIAAXCC性能细化PPIPD设计方案PPDIAA施工图设计PPAADI施工准备PPXAX主体施工PPXAXX装修施工PPXAXX辅助工程PXXX竣工验收DPDPXAXAXII整修清理PPAAXXIXI项目管理DPTXITXITAXITATAT注：X执行D单独决策（参与决策）P进程控制T需要培训C必须咨询A可以建设I必须通报4.3项目进程计划为了使该项目顺利推出，在工作结构分解的基础上，对项目活动做出一系列时间安排，其目的是：（一） 保证按时获利，以补偿发生的费用支出。（二） 协调资源。（三） 使资源在需要时可以利用。（四） 预测在不同时间上所需的资金和资源的级别以便赋于项目不同的优先级。（五） 满足严格的项目时间进程。4.4规划设计里程碑图事件时限10天20天30天40天50天60天70天80天90天测绘效果设计规划设计建造设计装修设计4.5建造里程碑图1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月山石清除平场地勘资料完成基础完成一层主体完成二层主体完成三层金顶衔顶悼念厅完成清理验收完毕牌坊完成4.6装修里程碑图1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月装修前准备主体吊顶（含电）悼念厅吊顶彩绘雕塑雕塑佣石碑环境营造项目产品制造全程时限为14个月，在具体执行过程中，应对其每一个子项目再作详细计划。4.7信息与沟通计划为了保证项目参与各方的责、权、利，以及参与各方资源得已整合共享，对其项目关键点，项目执行状态，完成情况，重大突发事件，项目要因变更，项目进程，项目管理等内容实行参与各方会议，联络沟通机制并使用以下管理工具。项目关键点检查报告关键点名称检查组名称检查组负责人报告人报告日期报告份数对关键点的目标描述关键点成果是否而足目标要求估计项目以后发展态势检查组负责人审核意见 签名： 日期：项目执行状态报告任务名称任务编码报告日期报告份数实际进程与计划进程相比投入工作时间加未完成任务的计划时间和计划总时间相比阶段成果是否满意要求任务能否按时完成现在人员与资源配置状况现在组织状况任务完成估测潜在风险分析及建议任务审核人意见项目重大突发性事件报告事件发生时间：事件发生部位：突发性事件描诉：对项目正常实施影响程度：事件发生的初步原因分析：建议采取的补救措施：负责人审核意见： 签名： 日期：项目变更申请报告项目名称：负责人：项目变更的原因：项目变更替代方案描述：估计项目变更后对活动总进程的影响：变更是所涉及的相关单位：负责人的审查意见： 签名： 日期：项目进程报告姓名项目名称本周结束日期关键问题是否任务范围有变化吗？超过目标日期了吗有质量问题吗？有经费问题吗？有资源问题吗？有安全问题吗？对跟踪活动的解释。问题和办法完成人日期评审人/日期项目管理报告项目名称报告日期项目负责人报告数是否 状态总结1.实际进程超过10%了吗？2.完成任务的数量超过10%了吗？3.成果能满足要求吗？4.满足相关方面要求吗？5.与相关方面的关系被接纳了吗？人员配备状况资源状况项目沟通要贯穿项目启动与完毕的全过程，信息联络单为常规工作部门与部门之间的沟通形式，“管理报告”、“进程报告”、“突发性事件报告”、“关键点检查报告”、“执行状态报告”，为汇报并会议形式沟通，项目沟通定为每周一次。并作好会议记录。4.8项目质量管理本项目的最终成果为产品福位，其它一切建筑、设施、装饰等内容都是为之服务的，因其产品的特殊性，其环境营造，建筑风格，装修效果均要求体现出浓郁的文化氛围，对其主体建筑的结构要求，外观宏伟，有皇家陵园的审美元素，因而在修建过程中，必须严格按设计要求制作，因其产品最终要实现销售，因而在整个制造过程中要坚定的树立顾客第一的思想，并要考虑质量成本。质量目标：以最小的代价创造出受顾客满意的产品。质量方针：向顾客提供可信赖的品质（Q/C/D/S/E）Q:向顾客提供神圣的产品。C：向顾客提供有竞争力的成本。D：向顾客提供承诺的供应期S：向顾客提供安全的环境E：向顾客提供环保绿色的产品职责：项目参与的一切人员，全员参与，按建筑工程质量验收。规范支撑体系的全部要求，作为该项目的质量标准4.8.1项目各分项工程质量要求分项工程质量要求地基与基础质量GB50242-2002混泥土结构质量GB50204-2002砌体结构质量GB50232002屋面工程质量GB502072002木结构施工质量GB502062002建筑装饰装修GB502102002地面工程质量GB50209-20024.8.2项目分部工程观感质量要求项目名称质量要求室外墙面涂饰工程（水性涂料）项次项目高级涂饰1颜色符合设计色卡，均匀一致2泛碱、咬色不允许3流坠、疙瘩不允许4砂眼、刷纹允许少量砂眼，刷纹通顺。5装饰线、分色线允许偏差2mm室内墙面涂饰工程（水性）参照室外涂饰工程（其它涂饰）1. 图层与其它材料和装修设备衔接处应吻合，界面清晰。2. 美术涂饰表面应洁净，不得有流挂现象。3. 花纹涂饰的饰面应具有被模仿材料的纹理。4. 套色涂饰的图案不得移位，纹理和轮廓应清晰。室内顶棚暗龙骨吊顶1. 饰面材料表面应洁净，色泽一致，不得有翘曲，裂纹及缺损，饰面板与明龙骨的搭接应平整、吻合、压条应平直、宽窄一致。2. 饰面板上的灯具，烟感器、喷淋头，风口算子等设备的位置应合理，美观、与饰面板的交接应吻合、严密。裱糊工程1.裱糊后的壁纸，墙布应表面平整，色泽一致，不得有波纹起伏，气泡、裂缝、皱褶、斑污、斜视时无胶痕。2.壁纸，墙布与各种装饰线，设备线盒应交接严密。3.壁纸，墙布边缘应整齐，不得有纸毛，飞刺。4.壁纸，墙布阴角处搭接应顺光，阳角处应无接缝。4.8.3项目分部工程观感质量要求项目名称质量要求室外墙面一般抹灰1. 普通抹灰表面光滑、洁净、接槎平整。2. 高级抹灰表面光滑、洁净、颜色均匀，无抹灰、护角、孔洞盒周转的抹灰表面应整齐、光滑、棱角整齐。饰面砖1. 饰面砖表面平整、洁净、色泽一致、无裂纹和缺损，阴阳角处搭接方式，非整砖使用部位应符合设计要求。2. 墙面突出物周围的饰面砖应整砖套割吻合边缘应整齐，贴脸突出墙面的厚度应一致。3. 饰面砖接缝应平直，光滑、填嵌应连续、密实、宽度和深度符合要求。青石浮雕1. 雕刻深度不低于5mm，不高于10 mm.2. 图案清晰、美观、忠实于设计图纸，打磨光滑。3. 上墙嵌填无缝、平整。4.8.4项目分部工程观感质量需求项目名称质量要求室内顶棚彩绘工程1. 彩绘搭配严格按设计实物样板为准。2. 使用材料以硬颜料为主（矿物颜料）3. 图案以工笔重彩绘制，要求高雅、整洁、过度自然。4. 渲染效果强烈，达到富丽、高贵、金碧辉煌的效果。5. 主体图案要求漓粉描金。灯光工程1. 严格按设计要求的灯光组数，亮度制作。2. 灯光组合排列整齐，不影响彩绘效果。3. 灯光选用色彩严格按设计要求执行。4. 烘托出庄严神圣的气氛。室内雕塑阿弥陀佛塑像工程1. 严格按设计尺寸，比例作业。2. 打磨光滑、纹理自然、流畅。3. 神态庄严、慈悲、体现唐代佛像风格。4. 制作先出小样，完稿后复制大样。5. 基坐石刻要求线条流畅，图案清晰。6. 外饰贴金箔装饰，要求无皱皮，无砂眼，色泽一致，贴缝严密。室内福位福位工程1. 布局合理，尺寸严格按设计尺寸制作。2. 箱体用纯实木制作，木材含水率小于12.3. 全框式结构、线条端直，公差小于2mm。4. 外饰面板侧板仿花梨木，正面以贴金佛家装饰、要求清晰、平整、无变形、无虫害、无异味、门锁质量要求品牌产品。4.8.5项目分部工程观感质量要求项目名称质量要求瓦屋面琉璃瓦工程1. 脊瓦应搭盖正确，间距均匀，封固严密，屋脊和斜脊应顺，无起伏现象。2. 泛水做法应符合设计要求，收头直整齐，无渗漏。3. 脊瓦在两坡面上的搭盖宽度每边不小于40mm。4. 瓦伸入天沟，檐沟的和长度为5070mm.5. 瓦头挑出封檐报的长度为5070mm6. 颜色选用正黄色7. 宝顶贴98纯金金箔。室外雕塑神道石雕工程，牌坊石刻工程与室内雕塑工程同。石碑工程1. 尺寸严格按设计尺寸制作。2. 基座雕刻为园雕，要求结构比例准确。3. 经文书写雕刻以汉隶书体。4. 雕刻为阴刻，深度为5 mm.5. 碑高为6m，碑厚12cm6. 青石材质。4.9项目资源与费用管理该计划制定依据为：1、工作结构分解（WBS）2、历史信息（有成功经验同业相关信息）3、项目范围说明要成功完成本项目，应准备如下资源：1、环境规划设计师 1名2、建筑设计师 1名3、现场施工员 1名4、项目组织策划 1名5、项目整合营销 1名6、产品销售人员 若干名7、佛学顾问 1名8、僧团销售组 4名9、土地资源10、水电资源11、项目立项批文12、同业信息13、广告策划、宣传片费用计划：总体费用为838万元依据：1、工作结构分解（WBS） 2、项目范围说明 3、时间进程规划费用构成:(一)、地勘5000（包含附属） 3万元(二)、设计5000（包含附属） 22万元1、方案设计6万元 2、建筑设计16万元(三)、建筑工程763万元1、三通一平 23万元（1）石方爆破3000 m3 12万元（2）机械与人工平场 2万元（3）机械与人工挖土 1.5万元（4）机械与人工回填 0.5万元（5）修路 4万元（6）水电 3万元2、主体土建 270万元3、附属土建 52万元（1）悼念厅 10万元（2）神道牌坊及雕塑 20万元（3）4.8米高围墙 16万元（4）地坪 6万元4、装饰装修 280万元5、灵位制安9200个 138万元(四)、广告宣传推广策划 50万元 1、承办千人法会2次 30万元2、建五个推广点 10万元（成都、绵竹、北川、绵阳、安县）3、 宣传资料、日常推广 10万元第五章 项目管控为了确保极乐堂项目顺利实施，使其在实施过程中始终处于受控状态，并按计划进行，必须做好全程管理和控制，最终实现项目目标，保证项目成果，对其Q/C/D/S/E（质量、成本、交期、安全、环境）各项实行管理和控制。项目计划中的某些科目在付诸实施后才发现无法实现，即使勉强实现，也要付出很高的代价，遇到这种情况，就必须对项目计划进行修改或重新规划，在项目实施过程中要进行多次规划（P）实施（D）检查（C）和行动（A）的循环。5.1项目质量管控（Q）质量是项目的根本，要牢固树立顾客第一思想，将质量意识贯穿于整个制造和销售的全过程。正确处理质量与成本的关系，严格制作工艺，对其各子项工程的分解细化，使复杂的问题简单化，简单的问题流程化、标准化，努力实现质量计划要求，对每一个细化项目制作QC流程图，严格施工工法，对每一子项的作业提供作业指导书，要求作业人员严格按作业指导书作业，对输入工程的各个因子充分检验，判定以达到输出结果不产生变异和偏差，充分注重过程输入的管控，明确质量是制造出来的而不是检查出来的思想，做好环节管控。本项目质量管理主要用4M管理理论作为质量管理的基础（人、设备、材料、方法）注重过程管控，活用品管七工具，实行全面质量管理。来料检验制度（IQC）：对其制造过程中全盘的一切材料实行检验，并提供有公信力的证据，确保材料输入的合理性与合格性，并使用以下管理程序。来料检验控制程序：来料接收资材确认通知IQCIQC检查判定合格不合格按不合格品程序执行入库或使用IQC检查，应制作专用表格注明检查方式，如：目视设备检测、测量、专业机构送检等内容。因生产急需，对来料来不及检验时，由工程技术负责人填写“特采放行申请”通知工程作业人员对该批物料做好标识并进行品质跟踪，IQC人员应继续检验该批物料，且应对已使用的进行评定。阶段验收制度（OQC）对其建造项目划分出明确的子分部，分项工程，对每一个分项工程阶段进行验收，合格后再进行下一个分项工程，或按检验批进行验收，必须使其每一个检验批复合质量计划的要求。OQC检验控制程序：分项工程完成阶段验收检验结果合格下一分项开始不合格整改下一分项开始合格再检验阶段验收越细越好，对其每一个工作包的划分越小越好，使其输入的各个因子均能得到检验控制，从而达到环节管控的目的，使其输出均不会产生变异和偏差。过程巡检制度（IPQC）全过程实行巡回检验，委派专职IPQC员每2小时对施工现场，作业状况进行巡视，检查范围为： 1、物料、设备状况（有无异常）；2、检验标准书（作业员是否明白检验标准）；3、作业指导书（有无违规作业现象，是否按指导书作业）；4、工法是否符合品质要求；5、有无影响品质的隐患；6、对其有品质隐患的工法，不合理工序，违规作业等事项要求停止作业，拟定对策，然后作业。质量管理人员使用如下管理工具：1、检验标准书；2、作业指导书；3、QC七工具（头脑风暴法、查检表、直方图、散布图、控制图、柏拉图、因果图）5.2成本管控（C）5.2.1材料成本控制工程现场“浪费”包含两个方法含义A、所用多余所当用，即使用材料超过了应该使用的量（严格按技术要求用料）B、所得少于所可得，即一定的材料投入没有达到应有的效果，为此，要对施工现场不定时的检查，以便及时发现物料的无效耗用，明晰材料浪费的原因，采取相应对策。5.2.2材料浪费原因及相应对策：类别原因对策直接的材料浪费工人加大用量针对材料投入，编制明确的工艺文件，并检查工人的执行情况可使用次一级的材料确使用了高一级的材料对可使用材料质量、规格、型号给出明确规定。