某公司高档牛皮沙发革加工项目可行性论证报告.doc

某公司高档牛皮沙发革加工项目可行性研究报告目 录第一章 总 论-11.1项目名称及承办单位-11.2研究工作的依据-11.3研究工作的范围-21.4研究简要结论-41.5主要技术经济指标-6第二章 项目提出的背景与建设必要性-102.1公司概况-102.2项目提出背景-102.3项目建设的必要性-11第三章 市场需求分析-133.1原材料市场分析-133.2皮革工业现状-203.3市场展望-223.4产品销售分析-25第四章 建设规模与产品方案-264.1建设规模-264.2产品方案-264.3成品及半成品的主要技术规格及质量标准-26第五章 建设条件与厂址-295.1建设条件-295.2厂址-32第六章 工程技术方案-346.1项目组成-346.2生产技术方案-346.3总图运输-406.4土建-426.5给排水-456.6电气-476.7仓库-496.8采暖与通风-506.9空压站-526.10中心化验室与实验室-53第七章 环境保护-547.1建设地点环境现状-547.2主要污染源及污染物-547.3含硫污水处理-557.4含酸污水处理-557.5综合污水处理-567.6废气、粉尘的综合治理-597.7绿化-607.8环保费用-607.9环境监测-607.10环境影响评价-60第八章 合理利用和节约能源-618.1能耗指标-618.2节能措施及能耗分析-61第九章 劳动安全卫生-629.1安全措施-629.2化工材料的安全处置与使用-629.3改善制革生产的劳动条件-629.4坚持防治结合的员工保健途径-639.5培训员工自我保护意识和防范事故的能力-639.6卫生管理-64第十章 消防-6510.1工程概况-6510.2设计依据-6510.3消防措施-65第十一章 企业组织与劳动定员-6711.1企业组织-6711.2劳动定员-6811.3职工来源-6811.4职工培训-68第十二章 项目实施进度-7012.1项目实施进度建议-7012.2项目实施计划-7012.3项目实施进度表-71第十三章 投资估算与资金筹措-7213.1估算依据及说明-7213.2投资估算范围及方法-7213.3固定资产投资-7313.4铺底流动资金估算-7313.5总投资-7313.6资金筹措-7313.7投资指标-74第十四章 财务及经济评价-7514.1基本数据-7514.2产品总成本-7514.3销售收入和税金-7614.4利润总额及分配-7714.5财务现金流量分析-7714.6借款还本分析-7814.7财务平衡分析-7814.8资产负债分析-7814.9不确定因素分析-7814.10财务评价-79第十五章 风险分析-80附表：1、 固定资产投资估算表2、 流动资金估算表3、 财务现金流量表（全部现金）4、 财务现金流量表（自有资金）5、 损益表6、 资金来源与运用表7、 资产负债表8、 投资使用计划与资金筹措表9、 借款还本付息计算表10、总成本费用估算表11、固定资产折旧费估算表12、无形及递延资产摊销估算表13、外购原辅材料费用估算表14、销售收入、销售税金及附加估算表第一章 总论1.1项目名称及承办单位1.1.1项目名称高档牛皮沙发革加工项目1.1.2项目承办单位a、项目承办单位名称有限公司b、企业注册登记类型有限公司c、企业法人代表1.2研究工作的依据a、建设项目环境影响报告表b、厂方提供的基础资料和数据c、国家有关的法律、法规、政策和标准。1.3研究工作的范围1.3.1研究工作的范围a、对企业的基本特点和发展规划进行说明和总体研究；b、对产品的国内、国际市场情况进行分析，并对产品的市场发展趋势和需求量进行预测； c、对项目的产品方案和产品技术水平进行论述，通过研究确定项目的拟建规模；d、对企业的生产工艺技术和设备水平进行分析研究，通过与当今广泛采用的先进技术和装备比较，拟定先进合理的工艺技术方案和设备选型方案；e、对项目的建厂条件、厂址、资源、原材料、能源供应、交通运输条件进行研究；f、对工程设计方案进行研究，考虑选取最佳方案；g、就项目的环境保护、劳动保护、安全卫生和消防等方而进行研究，提出研究结果； h、进行项目的投资估算；i、进行项目的产品成本估算和经济效益分析，通过成本、收益和投资回收投资情况，进行财务及经济评价：j、提出本项目可行性研究工作的结论。1.3.2重点研究的问题a、项目提出的必要性b、产品方案生产规模的合理性c、国内外市场需求及预测d、选用工艺技术的先进性和可靠性e、经济效益及投资的风险性1.4研究简要结论根据有关资料显示，预计全世界轻革的需求量,将从2004年的15上升到 2005年的30-40，国内市场对皮革的需求也呈上升趋势。2005年我国猪皮、牛皮、羊皮均呈供不应求之势，需求量大于可供量约20：皮革及制品“主要产品产量年递增5，产品销售收入、出口创汇年递增10，并创3-5个国际名牌产品。通过结构调整，高档产品比例达到15，中档产品达到50。因此国内皮革市场的前景是广阔的。该工程拟建于高青县经济开发区内。根据规划要求及设计构思工程总用地面积230亩，总建筑面积56880平方米。项目总投资15158.59万元。其中，固定资产投资8915.62万元，流动资金6242.96万元,铺底流动资金1872.89万元。项目固定资产投资8915.62万元，其中银行借款4000万元；自筹资金4915.62万元，来源于股东投资。项目年销售收入52200万元，利润总额6360.09万元。经计算，财务指标如下： 财务内部收益率：68.77%(税前)：52.81%(税后)投资回收期：1.85年(税前)（含建设期）；52.81年(税后)（含建设期）盈亏平衡点（BEP）: 45.87%由项目经济分析可知，项目建设具有一定的抗风险性，无论是从技术上还是经济上均具可行性。1.5主要技术经济指标序号名称单位数量备注1生产规模万平方英尺30002总投资万元15158.593固定资产投资万元8915.62流动资金万元6242.964全年生产天数天3005定员人5006装机容量KW22207用水量万吨908主要原材料用量黄牛皮万张61.2化料吨370009总成本万元43529.4010销售收入万元52200.0011年利润总额万元6360.0912投资回收期年2.29税后13投资利润率%41.9614投资利税率%70.7815财务内部收益率%52.81税后第二章 项目提出背景与建设必要性2.1公司概况2.2项目提出背景目前全世界存栏数以2005年统计约13.55亿余头，每年屠宰率约为15%25%（各国各地差异甚大），计约3亿头左右，牛皮年产量约为10万吨，近几年还有所增长。牛皮包括黄牛皮、水牛皮和其他牛种的牛皮。牛皮约占世界皮革总产量的2/3（65%70%）。截至2005年我国牛存栏数为1.15亿头，按照每年屠宰率20%算，我国年屠宰量为2300万头。约占世界原料皮的35%。因此，现在中国皮革行业面前最紧迫的问题是尽快完成从皮革大国向皮革强国的转变，从数量主导型向品质、效益型转变。在这些转型的道路上，无论是加工品质还是设计创意，我国皮革业整体上与国际相比差距明显，主要来自以下几方面的挑战：1) 来自外部竞争的挑战外来竞争的最大威胁是技术手段。我国皮革业的发展多是在传统产业基础上依靠”二手设备”、“三来一补”实现外延扩张，技术基础的低度化致使其缺乏国际竞争力。近年米，我国皮革业大多完成了体制转换，经营方式的先进性已经得到很大改观，但是技术手段的先进性则没有明显改善。一个不容忽视的战略思想是要大规模推进技术手段更新，尽早完成技术工艺、生产手段向世界一流的过渡。2) 来自高新技术的挑战跟不上现代科学技术的发展，是皮革业“二次创业”面临的最大挑战。中国皮革业正处于由数量型向质量型发展时期，尽管天然皮革有许多优点，如果在科学技术上没有新的大突破，仍旧沿袭劳动密集、体力重活、工序繁多、质量不稳、用水量大、污染严重的生产方式，就有被淘汰的危险。3) 来自可持续发展的挑战皮革业是高污染行业，中国皮革业在新世纪中能否持续发展，取决于能否解决其生产过程中和最终的污染问题。2l世纪，绿色观念深入人心，环保指标正日益成为技术壁垒的重要组成部分，我国皮革业应及时在保护环境方面有大的改进，其市场前景才会日益趋向光明。2.3项目建设的必要性第一、符合国家有关产业政策根据国家轻工业“十一五规划“积极采用高新技术改造和提升皮革、照明电器、日用硅酸盐、金属制品、日用机械等轻工传统行业，着力调整产品结构，扩大产品出口，提高国际竞争力”。对于皮革及制品“主要产品产量年递增5%，产品销售收入、出口创汇年递增10%，并创35个国际名牌产品。到2006年预计产量(折牛皮)1.l亿张，皮鞋25亿双。”因此本项目的建设符合国家产业政策。第二、符合行业发展规划 具有一万六千多家企业的中国皮革工业，将进一步调整和优化产业结构，如建立优质原料皮基地、引导企业加大出口营销和资本输出的比重、促进企业境外办厂等，形成全方位多层次的对外贸易格局，使之从数量主导型向质量、品种、出口、效益主导型过渡，尽快实现中国从皮革产销大国进入世界皮革产销强国行列的目标。调整和发展的重点是：原皮方面，促进全国畜牧业、皮革业联合发展，建立优质原料皮基地，提高原料皮质量，规范、完善原料皮市场运营机制。制革方面，原料以猪皮为基础，猪、牛、羊皮并举。提高头层革的高档革比例,不断开发利用新的原料皮资源等。因此项目建设符合行业发展规划。第三章 市场需求分析3.1市场分析一、国际市场分析据统计，目前全世界有31.40亿头牲畜可供原料资源，其中主要来源的牛有14亿头；猪、羊17.4亿只。目前世界皮革总产量为150亿平方英尺，其中2/3左右为牛皮革，另外1/3为猪皮革和羊皮革。传统皮革生产国意大利、法国、西班牙和英国等正逐渐失去在世界皮革工业中的主导地位，中国及土耳其、越南等发展中的国家皮革工业正迅速发展，其因主要在于这些国家劳动力资源丰富且低廉，以及政府对发展皮革工业的鼓励政策。正因于此，使皮革这一传统的劳动密集型工业成了这些国家的主要创汇业之一。目前，亚洲已成为世界原料皮、蓝湿革及成革的最大的买主、而且也是皮鞋、皮服装及其它皮革制品的最大生产者。从20世纪80年代后期开始，西欧多数国家的经济进入低速发展状态，再加上劳动力资源短缺和环保法规严格等问题，皮革工业处境越来越困难。意大利制革厂主要分布在北部的维琴察、中部佛罗伦萨和南部的那波勒斯三个地区，是传统皮革生产大国。意大利以其先进的皮革机械、精湛的制革及皮件加工技术而享誉世界。然而，近年来由于受迅速发展的东南亚皮革工业的强烈竞争及严格的环保法规的影响，其皮革工业正逐步失去其在国际市场的主导地位，许多厂家产量减少，乃至关闭。亚洲地区劳动力资源丰富，已成为世界皮革工业主产的主要地区。目前，亚洲的沙发、鞋类、皮革服装和皮件在世界市场占有很大比例， 亚洲已成为世界皮革生产销售集中地。中国拥有丰富的制革原料资源和充裕的劳动力，市场潜力很大，这为皮革工业的发展奠定了良好的基础。随着对皮革制品的需求量不断增加，国内皮革供应有限，需求缺口依靠进口弥补。中国己成为世界公认的皮革生产大国，在遵守濒危野生动植物种国际贸易公约和中国野生动物保护法的前提下，中国的皮革行业呈现出三大特点：首先是原料资源、产品产量、进出口贸易均名列世界前茅。据中国皮革工业协会提供的资料显示，国内的猪皮、羊皮原料资源居世界第一位、牛皮居世界第三。目前中国已成为世界主要皮革生产国之一；现有皮革企业近1.6万家，职工约200万人，工业总产值2100亿元左右。近年来经过广大科技人员的不断努力和国家对皮革工业重点科技的攻关，加之对国外先进技术的引进和消化吸收等，使中国皮革工业的总体科技水平得以显著提高，花色品种增多，产品档次提高，出口创汇额逐年增长，到2005达到280多亿美元；目前，皮革工业出口创汇额在全国轻工业中已名列前茅。迅速发展的中国皮革工业已为世界所瞩目。随着对皮革制品的需求量不断增加，国内皮革供应有限，需求缺口依靠进口弥补。目前我国自然放养产出皮革品质不高，我国畜牧业目前仍处于自然放养状态，牲畜生长期长，而美国等国家圈养方式，与之产品相比我国原料皮料差、伤残多、尺寸小，难以成为高档皮具原料。因此本项目原料皮50%从国外进口，根据我公司生产能力年需牛原料皮61.2余万张，约15000吨；进口国以美国和澳大利亚为主。 l、欧洲地区欧洲拥有全世界50%以上的皮革及各种与皮革相关的产业，包括皮革原料、相关化学品及皮革制品的市场。意大利、西班牙、法国、英国和德国西部的制革技术相当发达，其皮革及皮革表面加工技术能够满足革制品加工业的任何需求。西欧一直是国际市场上高档皮鞋的主要供应者，而且也是先进的制革及制鞋设备的生产者。从20世纪80年代后期开始，西欧多数国家的经济进入低速发展状态，再加上劳动力资源短缺和环保法规严格等问题，皮革工业处境越来越困难。(1)意大利制革厂主要分布在北部的维琴察、中部佛罗伦萨和南部的那波勒斯三个地区，是传统皮革生产大国，其中35出口世界各地。意大利以其先进的皮革机械、精湛的制革及皮件加工技术而享誉世界。然而，近年来由于受迅速发展的东南亚皮革工业的强烈竞争及严格的环保法规的影响，其皮革工业正逐步失去其在国际市场的主导地位，许多厂家产量减少，乃至关闭。目前，意大利制革生产能力的利用率只有70%左右。(2)法国是传统的绵羊皮及小牛皮生产国，皮革主要销往东、美洲、英国和德国等。但近年来，法国皮革工业由于受经济不景气及国际市场激烈竞争等因素的影响，呈下降趋势。皮革工业公司由千余家减至800多家，雇工数也相应减少。2、亚洲地区中国皮革行业在原料资源、产品质量和进出口贸易等方面都名列世界第一，我国已成为世界皮革加工和销售中心，目前国内皮具产量和成品革位居首位，革制品出口正呈现不断增长的发展态势，据海关统计，2003年我国皮革工业主要商品出口232亿美元，居世界第一位。 在上世纪80年代以前，欧洲不仅是世界皮革加工及贸易中心，同时也是皮革科技、教育、展览中心。随着世界生产贸易格局的变化，到20世纪末，世界皮革生产和贸易中心开始向亚洲转移。中国在2001年加入世界贸易组织后，正日益成为世界上皮革生产和皮革贸易最有潜力的地区之一。中国皮革行业正进行着产业升级，以往中国皮革产品是以价廉取胜，而如今中国的皮革产品正力争以质量取胜。国内与皮革相关的科技市场、专业媒体市场、皮革专业展览市场也正在茁壮成长。在不久的将来，中国无疑将成为世界上最大、同时也是最活跃、最受关注的皮革大市场。随着我国加入世贸组织，皮革工业将迎来新的发展机遇，近几年，我国居民对皮革制品的消费有了很大提高。人均消耗皮革由1996年的0.19平方米提高到2004年的0.27平方米。近几年，中国皮革工业的发展已不局限于满足国内市场的需求，正大踏步走入国际市场。据海关统计，2004年我国皮革工业商品（包括初级产品和工业制品）及鞋类商品进出口总值375.9亿美元，同比增长19%，其中出口301.4亿美元，同比增长18%，进口74.5亿美元，同比增长23%，贸易顺差 226.9亿美元，占我国贸易总顺差的71 %。其中2004年我国皮革、毛皮及制品进出口总值312.6亿元，同比增长19%，其中出口273.8亿美元，同比增长 18；进口38.7亿美元,同比增长 21。皮革工业是我国的传统产业之一。经历了几十年的发展，我国皮革工业已经从简单的作坊式生产逐渐形成门类齐全、技术工艺比较先进、生产规模不断壮大的完整工业体系。我国是世界皮革加工和销售中心，也是世界公认的皮革生产大国。我国的猪皮、羊皮原料资源居世界第一，牛皮居世界第三。每年轻革产量5亿多平方米，居世界第二，占世界总产量的20以上；皮具综合产量也居世界首位。 皮革行业作为轻工业的一个大行业，也是我国出口创汇的优势行业，近些年始终保持了较为强劲的发展势头。据统计， 2002年皮革工业主要商品出口124.8亿美元，约占全国出口创汇的4.6%，占轻工创汇的20%，居世界第一。从国家发改委经济运行局2003年度轻工（皮革）行业经济运行和中国轻工业联合会处得到的数字来看，2003年我国皮革、毛皮及其制品业继续保持产销两旺的势头，全年出口 232亿美元，增长19%，占轻工全行业出口额的五分之一。由于我国市场的不断开放，进口关税的逐年下调，人民生活水平 的日益提高，越来越多的鞋类、皮件国际知名品牌产品加速登陆我国中高档市场。近年来高档沙发、鞋类、旅行用品及箱包进口持续以超过50%的速度增长。亚洲地区靠丰富的原料皮资源、廉价的劳动费用，生产稳步增长，随着国外的化料公司进入中国市场的同时也带来了先进的生产技术和设备，使国内的生产厂家制造出较高质量档次的皮革产品。使亚洲地区成为世界重要的成品革和原料皮的生产基地。美国皮革工业出现衰退局面，制革厂数从20世纪80年代初的400来家减少到目前的100多家。制革厂主要集中于纽约、马萨诸塞、威斯康辛、宾西法尼亚、新泽西、德克萨斯等州市。原料皮以牛皮为主，其余山羊、绵羊、猪和袋鼠皮等。巴西是南美洲最大的制鞋国家。由于鞋业对皮革的大量需求，刺激皮革工业不断发展。二、国内市场分析改革开放以来，我国制革加工业得到了快速发展，并形成了浙江、河北、山东、广东、河南、湖南、广西、四川、福建、江苏等10大产区。我国皮革行业在原料资源、产品质量和进出口贸易等方面都名列世界第一，我国已成为世界皮革加工和销售中心。目前，我国成品革的出口正呈现不断增长的发展态势。在上世纪80年代以前，欧洲不仅是世界皮革加工及贸易中心，同时也是皮革科技、教育、展览中心。随着世界生产贸易格局的变化， 到20世纪末，世界皮革生产和贸易中心开始向亚洲转移。中国在2001年加入世界贸易组织后，正日益成为世界上皮革生产和皮革贸易最有潜力的地区之一。目前中国己成为世界公认的皮革生产大国，在遵守濒危野生动植物种国际贸易公约和中国野生动物保护法的前提下，中国的皮革行业呈现出三大特点：首先是原料资源、产品产量、进出口贸易均名列世界前茅。据中国皮革工业协会提供的资料显示，目前中国的猪皮、羊皮原料资源居世界第一位、牛皮居世界第三。其次是产量大，中国每年轻革产量5亿多平方米，居世界第一， 占世界总产量的20以上；皮具综合产量也居世界首位。第三是出口创汇大，据海关统计，2005年我国皮革工业主要商品出口280亿美元，居世界第一位。 据资料显示：我国年产猪皮8000万张、羊皮4000多万张，牛皮2000多万张，分别占世界总产量的50%、18%和14%以上。此外，皮鞋年产量约24亿双，占世界总产量的40，居世界首位；鞋类消费量占世界总消费量的22，是全球最重要的皮鞋生产和消费国之一。中国皮革行业正进行着产业升级，以往中国皮革产品是以价廉取胜，而如今中国的皮革产品正力争以质量取胜。国内与皮革相关的科技市场、专业媒体市场、皮革专业展览市场也正在茁壮成长。在不久的将来，中国无疑将成为世界上最大、同时也是最活跃、最受关注的皮革大市场。随着我国加入世贸组织，皮革工业将迎来新的发展机遇，近几年，我国居民对皮革制品的消费有了很大提高。人均消耗皮革由1996年的0.19平方米提高到2004年的0.27平方米。统计数字表明，中国制革年产量（折牛皮）已近1亿3000万张，皮鞋近24亿双，皮衣7000万件左右，均比十年前成倍增长。近几年，中国皮革工业的发展已不局限于满足国内市场的需求，正大踏步走入国际市场。据海关统计，2004年我国皮革工业商品（包括初级产品和工业制品）及鞋类商品进出口总值375.9亿美元，同比增长19%，其中出口301.4亿美元，同比增长18%，进口74.5亿美元，同比增长23%，贸易顺差 226.9亿美元，占我国贸易总顺差的71 %。其中2004年我国皮革、毛皮及制品进出口总值312.6亿元，同比增长19%，其中出口273.8亿美元，同比增长 18；进口38.7亿美元,同比增长 21。3.1.1原料来源及可靠性分析据统计，目前全世界有31.40亿头牲畜可供原料资源，其中主要来源的牛有14亿头，剥皮率在20左右；羊17.4亿只，剥皮率在41以上。随着对皮革制品的需求量不断增加，国内皮革供应有限，需求缺口依靠进口弥补。加之，国外的皮革原料质量稳定，在我国市场拥有较强的竞争力，通常作为高档产品占据市场。3.1.2化工材料制革所需化工材料主要为酸、碱、盐及加脂剂、复鞣剂、涂饰材料等，主要化工材料用量年需用约3.7万吨。多数材料均可直从市场购买。3.2皮革工业现状3.2.1世界皮革工业概况2l世纪初，往日不发达国家向欧洲、北美洲发达国家提供大批量原料皮的日子一去不复返。东南亚地区皮革工业兴起，以中国为代表的亚洲生产国皮革工业飞速发展。目前亚洲地区皮革生产量占世界总生产量的53%，原料皮生产量占世界总生产量的40；以意大利、西班牙、法国和葡萄牙为代表的欧洲地区皮革生产量占世界总生产量的27，原料皮生产量占世界总生产量的18：北美和中美地区的皮革生产量占世界总生产量的10，原料皮生产量占世界总产量的17：南美洲地区皮革生产量占世界总生产量的8，原料皮生产量占世界总生产量的13。以上数字不难看出，欧洲地区以先进的生产技术和设备制造较高质量、档次和数量的皮革产品，获得较高的利润。不过，随着欧洲环保法规的日益严格，劳动费用不断增长，特别是从往日原料皮革供应国家开始限制原料皮的出口以来，欧洲地区制革业开始走下坡路，皮革生产、皮革贸易形势愈来愈严峻。亚洲地区靠丰富的原料皮资源、廉价的劳动费用，生产稳步增长，随着国外的化料公司进入中国市场的同时也带来了先进的生产技术和设备，使国内的生产厂家制造出较高质量档次的皮革产品。使亚洲地区成为世界重要的成品革和原料皮的生产基地。3.2.2世界皮革工业概况皮革工业是我