云南省耿马县华侨管理区水果批发市场项目可行性论证报告.doc

云南省耿马县华侨管理区水果批发市场项目建议书耿马县华侨管理区2010年4月12日 目 录第 一 章 总论第 二 章 市场分析第 三 章 建设规模和建设内容第 四 章 建设条件第 五 章 主要建设方案第 六 章 环境保护与节约能源第 七 章 项目组织与管理第 八 章 实施进度计划第 九 章 投资估算与资金筹措第 十 章 经济评价第十一章 结论与建议第一章 总 论1.1 项目提要1.1.1 项目名称：耿马县华侨水果专业批发市场建设项目1.1.2 项目承办单位：耿马县华侨管理区管委会1.1.4 承办单位地址：耿马县华侨管理区1.1.5 项目建设性质：新建1.2 项目编制依据及原则1.2.1 项目编制依据1.2.1.1 国家发改委、建设部建设项目经济评价方法与参数1.2.1.3 耿马县水果产业化发展市场调查情况1.2.2 项目编制原则1.2.2.1 编制该项目项目建议书，以国家有关法规政策及特色水果出口创汇为导向,以建设项目经济评价方法与参数为标准,引导水果种植结构的调整和结构优化及产业升级，节约资源、保护环境，着力推进农业现代化、规范市场经济秩序。1.2.2.2 根据国内外市场需求，利用耿马县资源优势，拟定合理的投资规模，以达到较好的社会经济效益。1.2.2.3 响应国家号召，努力解决农业、农村、农民问题，结合耿马县华侨管理区水果产量多的特点及周边地区特色农副产品优势，着力进行水果等特色资源产业化项目建设。1.3研究范围本项目建议书着重研究耿马县华侨管理区水果专业批发市场建设项目的建设背景、有利条件、建设内容、建设规模的合理性，并进行建设项目的测算及效益分析，提出较准确的投资依据。1.4指导思想根据云南省发改委有关精神，结合耿马县华侨管理区水果流通设施现状和现有的基础条件，建立畅通高效、安全卫生、交易方式先进的水果市场物流配送体系，适应华侨管理区经济发展和人民生活水平提高的需要，保证城镇居民的消费质量和安全，并促进农业结构的调整和农民增收，带动农村经济发展。1.5项目遵循的原则1.5.1项目建设符合国家产业政策。1.5.2是繁荣集管理区经济，增强发展后劲的需要。1.5.3是实现城镇总体规划，建设配套公共设施的需要。1.5.4是实现农业产业化，调整农业结构的需要。1.6项目概况及发起缘由1.6.1承办单位基本情况本项目单位云南临沧市耿马县华侨管理区，耿马华侨管理区前身为耿马华侨农场，创建于1958年3月，曾先后隶属于云南省生产建设兵团、农垦总局，1978年8月接纳1892名越南归难侨后交由云南省人民政府侨务办公室管理，1988年11月归口移交县人民政府领导和管理，2009年根据国务院关于推进华侨农场改革和发展的意见（国发20076号）和云南省人民政府关于推进全省华侨农（林）场改革和发展的实施意见（云政发201113号）的要求和“体制融入地方、管理融入社会、经济融入市场”的改革目标，华侨农场实施全面改革，3月18日挂牌成立了耿马华侨管理区，为县人民政府派出的乡科级机构。管理区在县委、县人民政府的直接领导下和侨务部门的指导下开展工作，干部人事按干管权限纳入地方统筹管理，经济社会发展纳入县级发展规划，所有经费收支接受县级财政的指导、管理、审计和监督，管理步入正轨，基本实现改革和发展目标。目前，管理区辖14个生产队，总面积14.29平方公里，耕地总面积1.43万亩。全区总人口3551人，其中归难侨1988人，现有劳力1421人，离退休人员550人，机关管理人员27人。产业以甘蔗种植为主，水果、蔬菜、养殖等新兴产业为辅。2009年度全区完成国民生产总值3383.13万元，其中农业总产值1929.19万元，林业产值420万元，畜牧业产值851.34万元，加工运输业产值66.7万元，人均纯收入2927.5元。1.6.2发起缘由华侨管理区在农业上以甘蔗种植为主，大力发展高效农业。水果已成为当场的支柱产业，2009年，全管理区有六成以上的农户从事水果的种植，产量占全县水果产量的一半以上。随着管理区近年来产业结构调整步伐的加快，水果种植面积2008年已达2000余亩，2010年预计5000亩规模。按5年丰产亩产5吨计，水果产量届时将达25000吨。随着水果种植的发展，经销也渐成气候，形成了加工经销链，产品出口到缅甸、泰国等国家，年出口创汇200万美元，果农户平年增收6000元，实现了“公司+基地+农户”的经营模式。随着经济社会的迅速发展，农业生产也随之进入倡导科技、信息及资源优化配置的时代，尤其在我国加入WTO之后，我国农业就推到国际市场竞争的平台上，传统的水果分散经营、提篮小卖要想与国外专业组织、跨国公司竞争，只有寻求一套适合市场需求的标准化栽培管理及经营措施的模式，采用标准化生产技术及独特的营销策略，才能适应国际国内形势和经济社会发展的需要。华侨管理区目前没有一家专业批发市场，果农以街代县，无法满足商品流通的需要，从而制约了水果产业的发展，建设水果专业批发市场显得尤为紧迫。为了进一步巩固扩大耿马县华侨管理区农业生产优势，加快农业产业化结构调整的步伐，彻底解决流通不畅、保鲜滞后、信息不灵等问题，加速水果生产的产业化、集约化程度，使水果成为骨干产业，促进农业增效、农民增收，改善县民的生产生活条件，根据耿马县“十一五”国民经济和社会发展规划纲要中经济和社会发展总体战略的要求，耿马县拟在华侨管理区新建水果专业批发市场。1.7 主要技术经济指标主要技术经济指标表（一期）序号项 目单位指标备 注1建设规模交易规模亿元3.2规模万公斤8002项目总投资万元380其中：固定资产投资万元370流动资金万元103项目占地亩20亩4项目建筑面积49335项目定员人206全年生产天数天3657人员工作天数天2518项目建设期年19设备装机容量KW50010收入万元/年320正常年11总成本万元/年97.3正常年12税后利 润万元/年157.613税后财务内部收益率%20.9214税后投资回收期年 6.5含建设期15盈亏平衡点%37.58第二章 市场分析2.1 市场分析2.1.1 耿马县华侨管理区市场现状。为适应市场经济发展，近年来，耿马县华侨管理区正逐步加大市场建设的力度，向规模化、专业化、集约化方向发展。投资主体多元化、投资方式多样化、城镇综合服务功能正在显现。专业市场正在形成，随着市场竞争和流通拓展，各类市场正在由综合经营向专业分工集结。但由于诸多因素的制约，华侨管理区市场体系建设的规划管理等方面还存在一些问题，主要表现为市场规模小、专业市场少。2.1.2 耿马县华侨管理区市场现状。耿马县华侨管理区现有农贸市场一座，规模较小，这与华侨管理区是一个农业大管理区，水果特别丰富极不相称，不利于华侨管理区及周边地区大宗水果的销售,不能满足水果交易量日益的需要，急待建设。2.1.3 市场优势城镇人口、城镇规模的不断发展，为市场的建设提供了有力的保证。水果市场的发展要与经济的发展相适应，以满足人们的需要。华侨管理区区位优势和农业大管理区及批发大管理区的地位，为建设农贸市场提供了有利的前提。华侨管理区公路运输网络，为方便集散水果提供了保证。耿马县是农业大县，水果众多，水果的外销量大，保证了市场有足够的水果销售来源。水果市场经营效益良好，经营门面销售前景广阔。2.2 耿马县华侨管理区水果专业批发市场发展的前景分析2.2.1 随着计划经济体制向社会主义市场经济体制的转变，商业及流通领域发生了重大变革，长期以来商业独家经营，统购统销、封闭式、少渠道、多环节的商业流通体制被打破，基本上形成了多种经济成分、多渠道、多种经营方式、开放式少环节的商业、流通新格局，市场空前高涨，商业稳步发展。2.2.2 华侨管理区是耿马县主要水果生产基地，产量25000吨，占全县产量的60%。现有的市场吸引周边村寨各族商户入驻，拥护不堪,很多商户进不了市场交易,日吞量2万公斤以上。水果专业批发市场项目建设不仅实现了“农户+基地+公司”经营格局，克服了市场滞销，物贱伤农现象，而且形成了“内联千家万户，外接中外市场”机制，加粗拉长了产业链条，为水果产业持续、健康发展提供了保障。由此可见，该项目发展前景看好，社会经济效益明显。第三章建设规模和建设内容3.1 建设规模该项目占地面积20亩,规划总建筑面积4933m2，其中集中交易大棚建筑面积2000m2，独立门面交易区建筑面积1600 m2, 道路 场地硬化1000 m2，场地绿化1000 m2。固定资产总投资370万元，其中独立门面交易区160万元，分为两排两层，每层10间门面，二楼为商住；集中交易大棚140万元，道路及场地20万元，场地绿化费用8万元，水电等公用工程设施30万元，其它费用等12万元。3.2 建设内容3.2.1市场本市场为钢屋架结构，檐高5.5米，市场面积2000m2，屋架每栋100米长，跨度10米。地平为20厘米厚的混凝土。3.2.2场地道路市场内道路及场地路基按三合土碾压，路面为20厘米厚的混凝土，面积为1000m2。3.2.3配套设施市场两侧为独立门面交易区，每边10间，进深12米，宽3.3米，砖混结构，一楼用于交易,二楼用于住宿、餐饮、娱乐、检测、业务联系等。第四章 建设条件4.1 区域位置耿马傣族佤族自治县位于云南省西南部，北纬23212401，东经98489952间。山地面积约占92.4%，坝区约占7.6%。境内峰峦重叠，山川纵横，连绵起伏的耿马大山自北向南横亘中部，把耿马截为两个不同的自然地理区，把孟定、勐简、河外、福荣分隔于耿马的北面。整个耿马地势自东向西呈梯级递降，一般海拔在1500米左右，最高3230米，最低孟定坝南定河出境口海拔450米，地理构造以断裂为主，形成了孟定、勐简凹陷带坝区，福荣、河外、耿马大山皱褶带山区。耿马地处热带、亚热带，北回归线横穿境内，主要受印度洋暖湿气流和西南季风影响，气候湿热，降雨丰沛，阳光充足，干湿分明，立体气候明显，农作物终年生长，树木四季常青，为南亚热带半湿润气候，年均气温19，年均降雨量1045.7毫米，无霜期317天。耿马华侨管理区位于耿马县东北方向，地处东经992538，北纬233249，距耿马县人民政府所在地7公里，东西最大跨径4公里，南北最大跨径10公里，地势北高南低，丘陵地形，亚热带半湿润气候，年平均降雨量1316毫米，6月份至10月份为雨季，11月份至翌年5月份为旱季，海拔1067.4米至1195.2米。全区辖14个生产队，国土总面积14.29平方公里，耕地总面积1.43万亩。全区总人口3551人，1433户，其中归侨1988人，981户，分别来自越南、老挝、柬埔寨、印度、印尼等国家。现有劳力1421人，离退休人员550人，机关管理人员27人。4.2 自然条件耿马华侨管理区属于澜沧江流域小黑江水系忙片河的上游，引区发源于流域西北部海拔1770m的高山，引区取水口位置：东经：992632，北纬：233715。本区发源于瓜龙山，海拔1305m。降水主要集中于汛期，511月约占年降水量的80%，降水量时空分布极不均匀，属典型的山中地区亚热带气候类型，其气候特点是干湿季节分明。项目区与羊耿二级公路相连，从羊耿线至管理区有二条公路相连，一条为3公里二级油路，一条为1.87公里弹石路面。管理区至全场14个农业生产队均通公路。4.3 社会经济条件2009年度管理区完成国民生产总值3383万元，同比增20.82%，农业总产值1929万元，同比增12.41%，其中林（果）业产值420万元，增加111万元，同比增35.62%，畜牧业产值851万元，同比增37.44%，加工运输业完成165万元，同比增30.06%，完成固定资产投资1245万元，同比增43.7%，人均纯收入2927元，同比增19.8%。人口自然增长率控制在7以内，华侨管理区呈现出社会稳定、经济发展、民族团结，群众生活水平稳步提升的良好局面。4.4项目建设条件4.4.1 耿马县华侨管理区管委会具有成熟的销售渠道和专业市场先进的管理经验，这一切都为该项目的建设打下了坚实基础，是其建设的有利条件。4.4.2 该项目所处位置环境优美、气候适宜、自然资源充足，水、电均能够充分供应；公路、水路、铁路条件优越，交通十分便利，能满足规模化交易所需的运输能力；且产品污染极低，投资回报率较高,投资回收快，符合行业布局和国土开发整治规划。4.4.3 选择专业市场地址，除须符合行业布局、国土开发整治规划外，还应考虑资源、区域地质、交通运输和环境保护等四要素。4.4.4 为了节约成本，提高效益，也为了充分利用华侨管理区本地资源优势和就地取材的方便，该项目选址位于耿马县华侨管理区华侨街，水电路“三通一平”较好，有利于节约项目建设投资。4.4.5 该选址经耿马县建设局、国土资源局等有关职能部门专家论证，符合我县城市建设发展规划和我县国土开发整治规划；同时，该项目区丰富的水果等农副产品为该项目的货源提供了保障，该处交通运输便捷，能源电力有保障，且项目对周边的生态环境无影响，是理想的项目选址。第五章 主要建设方案5.1总平面布置在功能布置上，保持道路畅通，购物方便，食品、生产资料、农业生产设施、饮食主导市场，做到物畅其流，应有尽有，丰富多彩。在公用配套设施上修建了餐饮、娱乐、住宿等配套用房。且重视停车场地的规划，在市场一侧修建停车场一个。5.2建筑设计5.2.1建设平面设计中采用周边式布置方法，用建筑物围合成一条条商业街巷，充分考虑了室内外的相互渗透，使整个建设群融为一体。5.2.2市场拱棚拟采用钢骨架结构，门面采用砖混结构，场内建12米宽的道路，便于合理组织地面交通，使人流、货流与车流通畅，疏其路线简捷。5.2.3建筑外观以傣族风格为主基调，外装修大多采用乳白色的外墙砖，部分采用喷塑、麻石贴面等。5.3结构方案5.3.1地震设防的依据按国家地震局、建设部“关于发布中国地震烈度区划图”，拟建场地属于6级地震区，按6级抗震烈度设防。5.3.2结构型式市场建筑采用钢屋架结构。5.3.3基础形式采用桩基础。5.4给排水规划5.4.1设计依据1、耿马县华侨管理区排水规划总说明书、规划总图和给排水规划图；2、耿马县暴雨强度资料；3、有关气象、水文和地质资料；4、有关给排水设计规划。5.4.2规划范围该设计规划范围为本市场所涉及的范围。规划区主要以水果水果专业批发市场为主，规划建筑面积4933平方米，其中集中大棚市场建筑面积1000平方米，独立门面交易区1600平方米。5.4.3给水规划1、生活用水标准：市场均按每人每日250升计算，住宿按每位顾客每次300升/日计算，居住按每人每日480升计算。2、该项目水源短期内以地下井水为主，长期规划从华侨河引D100给水管进入项目区，在内部形成环状，保证饮食和营业用水及消防用水。5.4.4排水规划1、排水现状该区北高南低，西高东低，雨污水通过东侧排水沟排入城市排污管网。2、排水规划设计以总体规划为依据，从实际出发，全面规划，合理布置，经济效益、社会效益、环境效益三者并重。排水体制采用合流制。排水管布置由北向南铺设，排水城镇排水管网。5.5电力电讯5.5.1设计依据1、城市电力网规划设计导则。2、城市建设邮电通信服务设施设计标准（试行）DBJ43/007-96。3、专业提供的有关资料及图纸。5.5.2设计范围1、项目区内供配电网设计；2、项目区内邮电设施设计；3、项目区内有线电视设施设计。5.5.3现状区内供电线、邮政电信、有线电视线路齐全，现只需配置相关设备设施即可。5.5.4规划中的几项基本原则1、按一户一表实施，项目区一律由公用变压器供电。2、若容量不超过500KVA，应尽可能采用非晶合金铁芯变压器，以降低损耗。3、业主应按规划要求，在建筑设计时留出35m2左右的面积作配电室（可与其他建筑物一体建设）。4、区内电力线路全部采用电力电缆埋地敷设，10KV主干线采用YJV22-3240mm2电缆。5、区内10KV线路全部做成手拉手的网络结构，真空断路器与城区电网干线相联，以保证供电的可靠性，减少故障停电时间，联络开发应具有远地监测功能，暂时现场手动操作。6、电信与有线电视线路全部采用电缆埋地敷设。5.5.5电力规划设计1、供电线路由五条线路供电，做成手拉手式的结构，在进入场区处设杆上真空断路器，以利于联络和转移负荷，减少停电率。2、区内采用电力电缆，穿XF7-12埋地电缆护套管，干线采用YJV223240mm2，支线采用YJV22370mm2。3、在土建设计时在一层适当部位留35m2左右的配电室位置。4、配电室应采用非晶合金铁芯的节能变压器，并安装无功功率补偿装置。5.5.6电信及有线电视系统规划设计1、区内电信、有线电视线路全部采用电缆埋地敷设方式，不允许采用明线敷设。2、电信线路应采用光纤电缆，留有足够的容量，以备数据和多媒体通信之用。5.6消防规划5.6.1该工程远期水源从华侨河取水供给，引入两条DN100mm给水管，在区域内连成环状。1、室内消防水量：30L/s，火灾延续时间2小时2、室内消防水量：40L/s，火灾延续时间2小时3、自喷消防水量：26L/s，火灾延续时间1小时4、一次消防灭火用水量为759.5m3。5.6.2消防系统室外设置地上式消火栓六具，室内消火栓系统由水池和消防水泵供水。市场门面设自动喷水灭火系统，水池和自喷水泵供水。5.6.3电气消防1、消防电源本工程所有消防电源均为两路供电，一路引自建筑内变压器动力母线，另一路引自发电机保证母线，消防电梯、排烟风机、消防水泵、喷淋泵事故照明等设备均为两路电源末端切换。2、消防报警系统区域内设消防控制中心，内设消防报警、消防广播、消防联动系统，实现对整个小区的消防报警及联动控制。第六章 环境保护与节约能源6.1 环境保护6.1.1 本项目建设场地位于耿马县华侨管理区华侨街，该范围内无大型工矿企业和其它污染源，周围环境对本工程无不良影响。6.1.2 本项目为民用项目，属非生产性建设项目，在建设和使用过程中，只有少量的建筑垃圾、生活垃圾、生活污水，可通过在建筑物旁设密闭式垃圾收集点，然后统一送至附近垃圾中转站集中统一处理。污水和雨水采用合流制，污水经污水管排至城镇污水站综合处理后再行排出；屋面雨水利用明沟收集，地面雨水利用雨水口收集，排入城镇排水管网。6.2 节能6.2.1采用无功补偿功能措施，减少线路中无功电流传输，降低电能损耗。6.2.2选用节能电气产品、节电、发电效率高的新光源和照明灯具，减少用电负荷，如采用节能型筒灯、日光灯采用电子启动器等。6.2.3 填充墙采用节能新型墙体材料。第七章 项目组织与管理7.1 项目组建方案本项目业主是耿马县华侨管理区管委会，由华侨管理区管委会进行经营管理。7.2 组织管理7.2.1 招标内容1、本项目工程以招标投标法为准绳，严格按中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招投标范围和规模标准规定、招标公告发布执行办法、工程建设项目自行招标试行办法等有关法律法规及我省有关实施细则实行建设项目招标投标制。以充分发挥竞争机制的作用，以最低或较低的价格获取优质的货物、工程或服务，保障资金的有效使用，提高投资效益，保证项目质量。2、该项目工程招标本着公开、公平和公正的原则，将采购活动置于透明的环境之中，以保护国家利益、社会公共利益和招标投标活动当事人的合法权益。3、 该项目实行全部招标，主要招标内容包括土建工程和设备安装工程。招标组织形式为委托招标，招标方式为公开招标 。7.2.2 核准招标事项1、在选择招标机构、制定评标原则、招标过程的监督以及资金的直接支付、信息的统计等方面, 严格接受代表国家的行政主管机关的管理。2、在报建手续、建设监管、工程验收、资质评定、质量评级等方面严格执行代表国家管理职能的行业主管部门的规定,并接受管理；3、在招标范围、招标组织形式、招标方式和招标估算金额等事项方面，严格接受相关部门的核准和监督，并及时报送招标文件、合同及相关资料。7.2.3 实行建设项目工程监理严格按照工程建设监理规定（建设部、国家计委建监1995737号），对建设项目进行工程监理，确保工程建设质量，提高建设水平，充分发挥投资效益。第八章 实施进度计划8.1该项目建设工期预计为1年。8.2综合进度计划见下表8-1项目实施进度计划表表8-1 项目实施进度计划表期 限目 标2010年7月前期工作2010年7月编制项目建议书及上报审批2010年8月至9月完成地质详勘、施工图设计及三通一平2010年10月至2011年4月主体工程2011年5月至2011年6月水电安装及装修2011年7月竣工验收第九章 投资估算与资金筹措9.1投资估算9.1.1估算范围本项目的投资估算范围包括：建设所需建设投资及流动资金等。9.1.2估算依据1、中国轻工总会颁发的轻工业建设项目投资估算办法；2、云南省建筑工程消耗定额；3、云南省安装工程消耗定额；4、有关行业规范、规定、标准； 5、建设单位提供的有关基础数据资料。9.1.3编制说明1、建筑工程费用：建（构）筑物估算价值主要依据当地有关类似工程造价及云南省建筑工程消耗定额估算。2、设备及仪器购置费：主要依据设备生产厂商提供的设备报价资料，参照国内外近期市场询价确定。本项目设备价格中包含安装调试费。3、其他费用：按照国家行业现行投资估算有关规定和项目实际情况计取。9.1.4总投资估算经测算，项目总投资380万元。其中，固定资产投资370万元，流动资金10万元。1、固定资产投资估算(见附表1)项目固定资产投资370万元。其中：土地平整费12万元建筑工程费用323万元设备购置及安装费用10万元；其他费用25万元2、流动资金估算经测算，本项目所需流动资金10万元，计入项目总投资。9.2资金筹措及使用计划9.2.1筹措方案项目总投资380万元，由管委会自筹。9.2.2资金使用计划项目建设期1年，运营期为10年。根据项目进度计划，第1年拟投入资金370万元，第二年初投入流动资金10万元。第十章 经济评价10.1财务评价10.1.1评价原则和方法项目财务评价按照国家发改委、建设部颁发的建设项目经济评价方法和参数(第三版)建设项目项目建议书编制内容及深度所规定的原则和要求进行。以工程投资、运行管理费用、生产成本等作为项目的成本费用进行评价，以此作为判断项目财务可行性和经济合理性的主要依据。12.1.2建设期和计算期本项目计算期11年，其中建设期1年，经营期10年。12.1.3经营收入、经营税金及附加估算1、经营收入估算1)交易负荷。正常年交易量8000万公斤。2) 经营收入。交易手续费，按年交易额3200万元人民币计算，手续费按交易额的4%计算，年手续费收入128万元。由于独立门面交易区是管委会向社会集体融资,动员商户自己投资兴建，所以门面出租及经营收入不作为项目经营收入。3) 经营收入。经测算，正常年经营收入128万元。2、经营税金及附加估算本项目应缴纳经营税、城市建设税及教育费附加。按照国家有关规定，实际税赋为经营收入的5%；城市维护建设税和教育费附加分别按营业税的7%和3%计取，年经营税金及附加1.6万元。12.1.4经营成本费用估算本项目正常年总成本为53.76万元,年经营成本38.96万元。年固定成本44.7万元,年可变成本9.06万元。成本估算构成如下；1、日常性支出本项目日常性支出约占当年收入的2%，约为2.56万元。2、燃料、动力价格根据消耗指标并按当地实际价格计算，共计6.5万元。3、职工工资及福利费工资按每人每年3800元计，职工福利费按工资总额的14%计取，本项目定员20人。经计算，正常年工资福利及保险费共27.4万元。4、折旧折旧按平均年限折旧法计算。项目固定资产投资原值370万元，其中房屋、设备折旧年限分别为30年和10年，年折旧费为12.3万元，不计残值。5、摊销其他费用25万元，都为无形资产和递延资产摊销，摊销期10年，年摊销费用2.5万元。6、修理费修理费按折旧费的10%计取，每年1.2万元。7、其他费用按经营收入的1%计取，年需1.3万元。12.1.5利润及分配正常年税后利润为52.53万元。按有关规定，本产品所得税税率为25%，企业发展基金、储备基金、福利按5%计取。12.1.6财务盈利能力分析根据财务现金流量表可以分别计算出全部投资的以下几项财务评价指标（见附表5）：项 目税 后税 前财务内部收益率(%)20.9222.34财务净值现(ic=10%)(万元)511.83846.29投资回收期(含建设期)5.46.5财务内部收益率税前税后均大于行业基准收益率10%,净现值大于零，说明该项目盈利能力满足了行业基准最低要求，在财务上是可以接受的。投资回收期小于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回。12.1.7盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)为： 年固定总成本BEP= 100%年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加 =37.58%计算结果表明，该项目只要达到设计生产能力的37.58%时即可保本。12.1.8投资利润率投资利润率利润总额总投资100%73.7380100% 19.39%12.2财务评价结论从上述财务盈利能力分析看，各项财务评价指标较好，从敏感性分析看，项目具有较强的抗风险能力，因此，从财务上讲该项目是可行的。第十一章 结论与建议11.1结论11.1.1项目建设符合国家产业政策，是高标准、高起点，经营、管理城市的系统工程，是改善居民生产生活环境的民心工程。11.1.2该项目建设是发展市场农业，合理调整农业产业结构，扩大优势水果销售渠道的需要。华侨管理区是农业镇，水果丰富。地势优越，交通便捷，建设大市场的基础条件好。该项目建设对华侨管理区第三产业的发展起着积极的促进作用，同时能有效地带动第一产业的发展。项目建成后，年商品交易额达3200万元,大大加快当地经济发展步伐。11.1.3该项目投资利润率达19.39%，项目有较好的经济效益。11.2建议11.2.1该项目建设投资较大，考虑到目前华侨管理区经济现状及居民的消费水平，建议加强管理，合理节约成本，以利于项目财务效益的实现。11.2.2资金问题是项目建设中各种矛盾中的主要矛盾，必须保证各方的资金按期到位，以确保项目的顺利实施。11.2.3从建设项目的诸多方面的研究情况表明，本项目的投资切实可行，建议有关部门予以大力支持，并从政策上加以扶持，以利于项目的顺利实施。附表 建设投资估算表 人民币单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合 计比 例(%)1工程费用323101234593.241.1主体工程30030081.081.2辅助工程236.211.3公用工程102.71.4服务性工程123.252工程建设其他费用25256.763预备费4建设投资合计3231037370100比例(%)87.32.710100目 录第一章 总论1第一节 概述1第二节 简要研究结论2第三节 可行性研究的依据及范围4第二章 市场预测分析5第三章 建设规模与产品方案20第一节 建设规模20第二节 产品方案21第四章 场址选择24第五章 工艺技术方案设计26第一节 技术方案26第二节 设备方案30第三节 工程方案34第六章 原材料、燃料消耗供应36第七章 总图运输及公用工程38第一节 总图运输38第二节 公用工程40第八章 环境影响评价44第九章 节能措施47第十章 劳动安全卫生与消防51第一节 劳动安全卫生51第二节 消防55第十一章 组织机构与人力资源配置57第一节 组织机构57第二节 劳动定员与人员培训58第十二章 项目实施进度61第十三章 项目招标方案63第十四章 投资估算与资金筹措65第一节 投资估算65第二节 资金筹措67第十五章 财务评价68第十六章 综合效益分析73第十七章 项目风险分析74第十八章 结论与建议76目 录第一章项目概要11.1 项目背景11.2 项目建设内容与工期21.3 投资估算和资金筹措31.3.1投资估算31.3.2 资金筹措方案31.4 效益分析41.4.1 经济效益41.4.2 社会效益51.4.3 生态效益5第二章 项目区概况62.1 自然概况62.2 社会经济状况8第三章 项目建设的必要性和可行性103.1 项目区农业发展的制约因素103.2项目建设的必要性103.3 项目建设的可行性13第四章 水资源评价及水利工程设施144.1 项目区水资源概况144.2 水利工程措施14第五章 规划设计185.1 指导思想185.2 选项原则185.3 建设标准185.4 道路建设195.5 建设规模205.6 规划布局20第六章 开发任务与开发原则226.1 开发任务226.2 开发原则22第七章 投资估算与资金筹措247.1投资估算247.2 资金来源构成及筹措方案24第八章 综合效益分析268.1 经济效益268.2 社会效益268.3 生态效益26第九章 组织实施和运行管护289.1 组织机构设置289.2 项目实施管理299.3 运行管理和维护29第十章 环境影响与评价3110.1生态影响分析评价3110.2 环境质量影响分析评价31第十一章 可行性研究结论和建议3311.1 项目可行性研究的总体评价3311.2 主要污染物及治理措施3511.3 问题与建议36