6200吨畜禽饲料加工可行性策划书.doc

恒辉牧业饲料加工项目可研报告某省某市6200吨畜禽饲料加工项目可行性研究报告 一、项目概要1.1项目名称6200吨畜禽饲料加工项目1.2项目建设单位某市恒辉牧业有限公司1.3法人代表郭广辉1.4建设地点某市某镇某村1.5建设性质新建1.6建设规模年产畜禽饲料6200吨，其中蛋鸡饲料1800吨，肉鸡饲料2500吨，猪饲料1900吨。1.7项目投资及来源项目总投资306.54万元，其中建设投资106.2万元，流动资金200.34万元。项目投资全部为企业自筹。1.8主要经济指标项目达到设计生产能力后，年实现销售收入2502万元，所得税31.7万元，年税后利润95.2万元。项目投资利润率31.1%，投资利税率41.4%，税后财务内部收益28.8%，财务净现值259.1万元，项目投资回收期5.2年。二、项目提出背景2.1 饲料是畜牧业生产的重要物质基础，进一步促进饲料业的持续健康发展，对于加快畜牧业发展，调整优化农业和农村经济结构，增加农民收入，推动社会主义新农村建设，有着十分重要的意义。2007年，国务院国发4号文件“关于促进畜牧业持续健康发展的意见”，就“建立健全畜牧业发展保障体系”明确指出：要“大力发展饲料工业，重点扶持一批有发展潜力的大型饲料企业，提高产业集中度。建立饲料标准试验中心和饲料安全评价系统，制订饲料产品和检测方法标准，强化饲料监测，实现全程监控。加大秸秆饲料、棉菜籽饼等非粮食饲料开发力度，支持蛋白质饲料原料和饲料添加剂研发生产。加快牧草种子繁育基地建设，增强优质草种供应能力。在牧区、半农半牧区推广草地改良、人工种草和草田轮作方式，在农区推行粮食作物、经济作物、饲料作物三元种植结构。加快建立现代草产品生产加工示范基地，推动草产品加工业的发展”。 2.2 河南是全国重要的畜产品生产和加工基地，经过多年的发展，已成为饲料生产大省，饲料产量跃居全国前列。2008年，全省饲料企业总数达到649家，其中国有企业42家，占6.5%；非公有制企业607家，占93.5%；年产万吨以上饲料企业135家，比1993年19家增长了6.1倍；年产5万吨以上的大型饲料企业已达11家，总产93万吨，约占全省产量的18%。全省饲料总产量已经达到511.5万吨，是1993年4.2倍，年递增15%；实现饲料工业总产值103亿元，是1993年的10.4倍，年递增26%。饲料产品结构更趋合理，由1993年的配合饲料发展到配合饲料、浓缩饲料、饲料添加剂、添加剂预混合饲料、膨化饲料、饲料原料等多品种，2006年全省年产浓缩饲料240吨，添加剂预混合饲料9.4万吨，分别是1993年的800倍和47倍。全省基本形成了饲料生产、技术研发、行业教育、质量监管、市场开发等门类比较齐全、功能比较完善的饲料工业体系。但是，我省饲料工业要满足养殖户对商品饲料的需要，还面临着一些问题和挑战。突出表现是：工业结构不尽合理，饲料添加剂工业基础薄弱，奶牛、肉牛、肉羊等专用饲料尚处于开发阶段，区域发展不平衡，新乡、驻马店、信阳5是饲料产量占全省总产量的50.9%，其他一些地区饲料工业薄弱，影响畜牧业的健康发展；蛋白饲料缺乏，80%靠外省调入；饲料企业中龙头企业少，缺乏在全国叫得响的名牌和名牌产品。为此，省畜牧局提出了“关于促进全省饲料工业持续健康发展的意见”，要求各级政府要将饲料业发展列入国民经济和社会发展规划，与国民经济各个相关行业统筹规划、协调发展。到2010年，全省饲料总产量达到1000万吨，争创中国名牌23个，河南名牌35个；加快饲料原粮生产基地和饲料产品结构调整步伐，稳定发展配合饲料，大力发展浓缩饲料、精细饲料和饲料添加剂预混合饲料，实现饲料品种系列化、结构多样化；大力实施科技兴饲，鼓励大中型企业开展新工艺、新产品的研发，提高技术创新能力。2.3 某市恒辉牧业有限公司，隶属于河南恒辉牧业集团，是一个集饲料生产、销售、技术服务为一体的多元化企业。公司产品以畜禽饲料为主，产品销售区域广泛，市场前景良好。为了进一步提高企业综合生产效益，更好地服务豫陕晋金“三角”地区广大畜禽养殖业发展，公司根据国家、省有关饲料工业发展的方针政策，经过反复研究论证，决定启动实施6200吨畜禽饲料加工项目。 三、项目建设的必要性 3.1项目建设是推进农业和农村经济结构战略调整的重要方面。项目通过大力发展饲料业，不仅能够带动全市饲料作物种植和养殖业发展，促进农业结构调整和优化，而且可以促进全市粮食加工转化与增值，推进第二、第三产业的发展，提高农业的综合效益。养殖业中饲料成本约占总生产成本的70%。饲料工业的发展及科学配合饲料和饲料添加剂的研制应用提高了饲料转化率，大幅度地降低了动物生产中的饲养成本，为养殖业获得良好的社会经济效益奠定了坚实的科学基础。畜牧业在饲料工业的强大支持下得到迅猛发展，畜牧业在农业中的比重稳步上升。2008年我国肉类产量达到5949万吨，稳居世界首位，人均占有肉类47.3千克，畜牧业总产值占农业总产值的28.5%。这一切说明了饲料工业的发展必然促进畜牧业特别是现代畜牧业的发展。饲料工业的发展不仅推动种植业、养殖业和农业产业化的发展，而且还带动化工、医药、机械制造、轻工、地矿和商业等许多相关行业的发展，有效促进了国民经济持续、快速和健康发展。3.2项目建设是增加农民收入的重要途径。由于使用配合饲料，结合畜禽良种的推广，养殖业的生产过程加快，生产周期缩短，畜产品的产量增加，质量提高，从而给养殖业带来巨大的经济效益。大批的农村养殖户因此而成为富裕户。2008年，畜牧业总产值达7729亿元，畜牧业现金收入占农业现金收入的一半，对家庭经营收入增长的贡献率达30%以上。 项目采用“订单畜牧业”、“公司+农户+ 企业托管”等形式，把原粮生产、加工、销售等环节有机地连接起来，引导农民按照比较效益和市场需求种植饲料作物，可以大幅提高种植效益；通过饲料原粮的加工转化，可以促进饲料资源的增值；通过产业化龙头企业的带动，可以获得规模经济效益。3.3 项目建设是提高农业竞争力的有效措施。项目大力发展饲料业，可以延长产业链条，能够发挥农副产品的后续效益；可以推动养殖业结构升级换代，提高生产效率，促进养殖业向规模化、集约化和现代化方向发展。3.4 项目建设是拓展企业发展空间的必要手段。某恒辉牧业有限公司目前产能虽已达到年产3万吨，但仍然难以满足目前养殖场户的需要。项目建设，既可以增加企业综合生产能力，还可以丰富企业产品，从而进一步扩大市场区域，提高市场份额，为企业持续、健康、稳定发展注入新的活力，奠定坚实的基础。四、产品市场预测2008年上半年，全国饲料总产量突破8000万吨关口，据预测，到2010年，中国的饲养业将有较大的发展，配合饲料产能将达到1.4亿吨，配合饲料产量达1亿吨，浓缩饲料1000万吨，预混合饲料300万吨。河南、山西、陕西三省是我国重要的农牧区，畜牧养殖业较为发达，畜禽饲料蕴藏着巨大的市场需求。该公司产品已经销往河南、陕西、山西三省，销售区域覆盖河南省某市的湖滨、陕县、渑池、灵宝、义马，陕西省的潼关、渭南、华阴，山西省的运城、临汾、平陆等，共20多个县市，项目产品具有广阔的市场前景。随着产品知名度的提高，产品销售区域还将进一步扩大。五、项目单位概况5.1 基本情况。某恒辉牧业有限公司，成立于2009年8月10，是一个自然人投资的有责任公司，公司法人代表郭广辉，占地面积8亩，注册资金300万元，住所某市某镇某村。公司现有一条浓缩料生产线，设备工艺先进，可满足蛋鸡料、肉鸡料和猪饲料的生产，年产能3万吨。公司现有员工35人，其中管理人员5人，技术人员及特岗人员5人。5.2科技研发能力公司聘请河南农业大学动物营养资深专家教授为技术顾问，配备专业技术人员，管理人员具有多年的行业生产经验。同时公司建有产品检验检测室，化验检测设备先进完备，科研、生产、销售和服务的体系完整，可对原料和成品精心进行全方位的化验检测，确保饲料产品达到国家规定标准。六、项目建设条件6.1基础设施条件1、供水某市境内共有大小溪流6300多条，常年有水的天然地表河流1401条，主要有好阳河、弘农涧河、沙河、阳平河、枣香河、十二里河、双桥河等7条黄河一级支流，呈由南向北流向，直接注入黄河，流域面积3000多平方公里。建国以来，共建成各类水库34座，库塘总蓄水能力2.3亿立方米，平均地表水资源总量4.8亿立方米。 完全可以满足工农业发展的需要。2、电力全市电力系统东依华中、华北电网，西连西北电网，又有装机14478KW的地方水电，境内小水电也已并网，形成了三路汇流的供电体系。拥有变电站25座，容量418750KVA，其中110KV变电站6座，35KV变电站19座，年供电量达2.5亿千瓦时。3、交通条件某市境内交通网络四通八达、纵横交错。连霍高速、310国道、郑西高铁、陇海铁路横贯东西，209国道纵穿南北，某、风陵渡两座黄河大桥和西安、洛阳两个大型机场雄踞两端，以市区为中心，通往各乡镇的公路已全部硬化。4、邮电通信条件某市通信条件便利。全市现有邮政支局6处，邮政所12处，邮政班组9个，邮政代办所6处。共有邮路52条，其中自办汽车邮路3条，形成了投寄方便、发运快捷、服务周到的邮政网络。拥有先进水平的通讯数字网，900兆赫移动电话与国际联网，与国际联网的数字基站14个，电话普及率达12部/百人，移动用户近2万户。通讯发达，信息灵通，完全可以满足项目通讯需求。6.2行业准入条件项目属于国家鼓励发展的产业，其建设规模符合行业规模经济要求，项目单位也已获得了主管部门授权的生产经营许可证。5.3 限制因素当前受金融危机冲击，全球经济不断下滑，鸡饲料和猪饲料市场不例外。为此，项目产品生产拟采取低成本扩张战略，通过加强内部管理，实行节能降耗，最大限度地创造利润空间，保持价格竞争优势，提高市场占有率。 七、项目产品方案设计7.1产品方案项目达到设计生产能力后，年可生产畜禽饲料6200吨，其中蛋鸡饲料1800吨，肉鸡饲料2500吨，猪饲料1900吨。7.2工艺流程项目生产线是一条以原辅料接受粉碎、混合、包装、除尘系统为配套，按先粉碎后配料混合的工艺流程进行的生产线。具体流程如下：包装检验混合粉碎原辅料接受接受料药 7.3工艺说明1、原辅料接受需粉碎的大宗原料由大料口投入，经提升机、磁筒除铁后进入待粉碎仓。不需粉碎的大宗原料由小料口投入，经提升机、磁筒除杂后输送至对应的配料仓。2、粉碎系统进入待粉碎仓的物料经过粉碎机粉碎后输送至配料仓。3、混合系统进入配料仓的物料按配方量待所配物料放入混合机后，所需预混料经由预混料口投入混合机进行定时混合。4、包装系统进入混合机通过打包称打包后进行缝包上垛。5、除尘系统在生产过程的投料口、粉碎机、初清筛、接料口，这些容易产生粉尘环节均配有除尘器以降低粉尘。7.4原辅材料供应项目单位地处豫、晋、陕三省交界地区，这里地产丰富，生产所需的主要原辅材料菌能满足供应，其工业产品辅料均属于大众产品，市场上比较容易购进。原料主要供应商为河南阳光油脂有限公司、山东三位油脂有限公司，菜籽供应商是陕西宝鸡凤有油脂公司、河南开封尉氏油脂公司、四川汉中化工有限公司，鱼粉采用阿根廷进口高蛋白鱼粉，矿物质及微量元素从国内知名企业购进。另外，310、219国道及连霍高速公路均经项目区，交通运输也十分便利，利于原辅材料的运输与供应。7.5 动力及能源供应1、给水增加100T/h水井3台,以供生产用水。循环水300T/h，添置80T/h冷却水塔两台及配套水泵。2、排水在厂区采用生活污水、工业污水分别管制，生活污水和雨水经排水系统直接排至市政污水管网，生产污水经污水处理站达标处理后进入管网。3、供电本项目配电为专用10万千伏高压线路。此线路由某市函谷关供电所提供，项目需增加160KVA低功耗变压器一台。4、供汽本项目新增最大用汽量为每小时20T，新增一台20T/h和一台10T/h的锅炉可以满足生产需要。八、项目建设内容与规模8.1场地租赁。项目计划租赁某镇某村闲散院地8亩、库房2200平方米、办公室13间，附租80-100千瓦380伏变压器1台。8.2土建工程项目计划改造生产车间225平方米，改造仓库2200平方米，新建配电室10平方米，绿化场地100平方米，建筑面积2510平方米（详见附表2-1）。8.3生产设备购置项目设备涉及原料接收系统、粉碎系统、混合系统、打包系统、电器控制系统、空气压缩系统等。其中原料接收系统设备主要有投料口、脉冲除尘器、风机、斗式提升机、永磁筒等。粉碎系统设备主要有带粉碎仓、叶轮除铁喂料机、脉冲除尘器、风机、闭风螺旋输送机、圆锥粉料筛、回转分级筛、破饼机等，混合系统设备主要有待混合仓、双轴高效混合机、刮板输送机、提升机等，打包系统设备主要有成品检验筛、成品仓、接料口等，电器系统设备包括变压器电路控制柜等，油脂添加系统设备主要是储油罐、油脂添加管路、过滤器、电子流量计、加热带等，空气压缩系统设备主要有空压机等。项目主要设备15台（套）、化验检测设备17台（套），其他设备36台（套），详见附表2-2。九、项目环境保护和劳动安全9.1三废处理本项目生产过程中产生的三废较少，产生的废气主要是锅炉燃烧产生的CO2，经除尘、脱硫处理，可使空气中的CO2含量达到排放标准；生产中的废渣可经干燥、粉碎后作饲料用。仅产生少量的废水经处理后达到排放标准，浇灌花草或农田。1、污水处理工艺流程该项目污水处理采用国际上先进的生物降解处理技术，利生特种好氧微生物将污水中的多种有机、无机物充分利用，经过沉淀处理，使污水清亮透明，BOD和COD达到国家规定标准。2、污水处理流程废 水 预处理（过滤） 沉淀池 消化 一级曝气池 生化反应池 二级曝气池 沉淀池 浇灌花草 排放经以上处理，达到国家规定的标准后排放。9.2消防本项目消防，均按建筑设计防火规范执行，对甲级防爆工段，采用可燃气体报警器全天检测，而且设有通风设备和相应灭火设备。在设计中，电气、土建、设备等均按甲级防火、防爆标准设计。并在建筑中设有防雷、防静电设施。其它属于丁、戊类防火等级，按防火规范要求配备室外消防。用水采用15L/S，总消防用水量为20L/S，厂区设有地上消火栓，车间设有室内消火栓，并配有相应的消防器材。9.3安全防护按建筑防火规范设计，车间之间按规范设有防火间距。车间、仓库、变电站等建筑防火间距及耐火等级均按防火规范考虑，并设置相应的消防设施和电气防火、防爆措施。锅炉车间有粉尘飞扬，设有除尘装置，改善环境条件和劳动卫生。车间按GMP设计施工，考虑人流、物流及洁净，以保证工作条件和产品质量。组织安排直接接触化验药品的工作人员定期进行身体检查，严禁有传染病人员上岗，防止职业病发生。十、节能减排10.1节能原则1、认真贯彻国家及行业节能规范，合理利用和节约使用能源。2、积极采用先进的节能新工艺、新技术、新设备，严禁使用国家已公布淘汰的机电产品。3、设置能源检测仪表，加强企业对能源的计量和管理。4、加强污染减排工作，强化污染减排监管。10.2节能措施1、采用节能指标先进、低能耗、高效率的设备。2、采用节能型变压器，低压配电使用静电电容器低压集中补偿，以提高功率因数，节约电能。3、加强能源的计量设施配置和管理。4、采用高效绝缘材料，尽量减少热量损耗。十一、项目建设投资概算11.1估算依据土建工程采用近期同类工程造价指标，并兼顾建设地点砂石、水泥等建材资料采取方便的实际。设备价格采用市场询价，安装工程费按设备投资的2%估算，建设单位管理费按工程费用的1.5%估算，工程建设监理费按工程费用的1.5%估算，基本预备费、涨价预备费分别按5%、3%估算。 11.2项目总投资项目投资总额为306.54万元。包括建设投资106.2万元，流动资金200.34万元（详见附表4）。11.3 建设投资项目建设投资106.2万元，占总投资的34.6%。其中工程费用81.7万元，占比76.9%；工程建设其他费用17万元，占比16%；不可预见费7.5万元，占7.1%（详见附表2）。11.4 流动资金流动资金依照逐项估算法，参照同类企业测算，项目共需流动资金200.34万元。其中建成后的第二年，生产能力达到80%时，需要流动的资金171.5万元你，第三年达到设计生产能力100%时，需要追加流动资金28.84万元（详见附表3）。十二、项目建设资金来源项目单位属民营股份制企业，注册资金已有300余万元。可以满足项目建设资金需求。项目全部投资均有个股东按入股比例筹集。项目建设第一年需要筹措建设资金106.2万元，主要用于厂地租赁、土建工程和设备购置等。项目营运后，需要分年筹措流动资金200.34万元（详见附表4）。 十三、项目经济效益估算13.1估算依据项目原材料、辅助材料、人工工资、产品价格的估算，是在市场调查的基础上，以项目当地2009年市场价格为依据，并比照我国同期统计资料，兼顾预期市场可能的的变化情况。估算中原材料及产品单价均为含税价格。13.2主要参数依据现行财务制度的规定和项目自身特点，固定资产修理费率按6%故算，管理费用按工资及福利费的20%估算，营销费用按销售收入的3%估算；土建工程、设备分别按20年、10年直线法计提折旧，净残值率5%；无形资产及其他资产，按5年直线法摊销；法定盈余公积金和任意盈余公积金的提取比例分别为10%、5%。根据增值税、所得税等税法规定，项目增值税税率为17%，教育费附加和维护城市建设税分别按3%、7%计，所得税税率取25%。项目社会贴现率8，计算期10年，其中建设期1年。13.3营业收入项目达产后，年生产销售畜禽饲料6200吨。其中蛋鸡饲料1800吨，平均每吨市场售价3000元；肉鸡饲料2500吨，平均每吨市场售价4200元；猪饲料1900吨，平均每吨市场售价4800元。项目年可实现营业收入2502万元。13.4生产费用1、单位生产成本项目产品中，蛋鸡饲料每吨生产成本2806为元，包括原料成本2460元，添加剂成本240元，制造费用64元，人工费42元。肉鸡饲料每吨生产成本3914为元，包括原料成本3520元，添加剂成本265元，制造费用87元，人工费42元。猪饲料每吨生产成本4328为元，包括原料成本3900元，添加剂成本290元，制造费用95元，人工费43元（详见附表5-1、5-2、5-3）。2、总生产成本费用项目达产之年，年生产费用为2375.1万元。其中外购原辅材料费用2228.4万元，燃料及动力费50.7万元，工资及福利费30.2万元，修理费5.4万元，土地租金18万元，管理费用6.0万元，销售费用24万元，折旧及摊销费12.4万元。项目年经营成本2362.7万元，可变成本2279.1万元，固定成本96万元（详见附表5）。13.5营业税金及附加项目年营业税金及附加预计为32.7万元，其中增值税29.7万元，教育费附加0.9万元，维护城市建设税2.1万元。项目计算期内，共实现营业税金及附加287.3。13.6项目盈利能力分析项目达产后，年可新增销售收入2502万元，上缴所得税31.7万元，税后利润95.2万元（详见附表7、8）。1、 静态分析指标1）项目投资利税率：41.4%；2）项目投资利润率：31.1%；3）项目投资回收期：5.2年2、动态分析指标1）财务内部收益率：28.8%，2）财务净现值：259.1万元十四 、项目不确定分析14.1盈亏平衡分析以生产能力利用率分析项目盈亏平衡点。 生产能力利用率=年固定成本/（年销售收入-年可变成本-销售税金及附加）100%=96/（2502-2279.1-32.7）100%=50.5%项目生产能力盈亏平衡用率为50.5%，表明项目达到设计生产能力后，当各类饲料产量达到3131吨，即蛋鸡饲料产量达到909吨、肉鸡饲料产量达到1262.5吨、猪饲料产量达到959.5吨时，或蛋鸡饲料价格降至1919元/吨，肉鸡饲料价格降至2121元/吨，猪饲料价格降至2424元/吨时，项目仍可保持盈亏平衡，说明项目抗风险能力较强（见图13-1）。图14-1 项目盈亏平衡图14.2项目敏感性分析项目敏感因素为销售收入、生产成本、建设投资。假定其中任一因素变化时，其他因素均不作变化（详见表13-1）。通过分析可知，销售收入对项目经济效益影响最大，其次为生产成本变化。因此，项目经营中，应该高度重视市场营销，切实提高产品市场占有率。同时还有加强企业内部生产管理，突出关键环节的节能降耗，真正把成本控制在合理的范围之内。 表14-1 项目敏感性分析表 单位：%变化率产量投资售价经营成本-1025.5532.7621.1835.5-526.5330.825.0831.56028.8128.8128.8128.81530.6327.9632.7826.521032.2225.9336.5424.13图14-2 项目敏感性分析图14.3项目风险性分析1、风险因素识别及风险等级判断项目建设具有一次性和固定性特点，一旦建成，难已更改，为避免各种风险给项目带来损失，在投资决策过程中，准确地识别风险因素并判断风险等级十分必要。1）原料方面的分风险。对饲料加工项目而言，原料不可靠或原料条件差，会给项目带来很大的损失。因此从风险影响的程度考虑，应属“严重”。 本项目原辅料条件可靠，项目所在地某市是一个传统农业大县（市），常年玉米种植面积30多万亩，产量30000万公斤。因此，本项目从原料风险发生的可能性考察，应属“低”。 2）市场方面的风险。市场风险主要表现在饲料产品销路不畅、价格低迷等，从而导致产品产量和销售收入达不到预期目标。这主要来自三个方面：一是实际供求总量与预测值有偏差；二是项目产品缺乏市场竞争力；三是实际价格与预测价格的偏差。市场风险是竞争性项目遇到的重要风险，从风险影响的程度考虑，应属“较大”。 本项目产品市场定位面向大中型畜禽养殖生企业，用户可靠、落实。另一方面，未来一段时间，预计该产品仍将处于供不应求的市场环境中。本项目利用优越的技术资源条件，采用先进设备，可有效降低生产成本，提高产品质量，增强产品在市场上的竞争力。因此，本项目市场风险发生的可能性应属“低”。 3）工程技术方面的风险。从工程技术方面考察，项目采用的各项技术和设备均为成熟先进的技术和设备，系统简单，生产连续，自动化程度高，经济效益佳、维护管理方便，以效保障安全生产，提高劳动生产率。从风险影响程度考虑，工程技术风险应属“适度”，从风险发生的可能性考察，本项目工程技术风险应属“低”。 4）投资及融资风险。项目投资利税率41.4%，利润率为31.1%，投资回收期5.2年。根据饲料加工项目投资收益水平，结合饲料工业的发展前景、饲料市场走势、项目建设条件等因素，进行可比分析，该项目从财务上是可以接受的。项目单位投融资能力较强，以往有较好的投资业绩，近年来利润逐年上升，具有较强的资金筹措能力。从风险影响的程度考虑，投融资风险应属“适度”，从风险发生的可能性考虑，投、融资风险应属“低”。 5）建设条件的风险。建设条件不落实，会给项目造成很大损失，从风险影响的程度来看，应属“严重”。 本项目厂址紧邻连霍高速公路引线，并和310国道相连，饲料产品的外运和原材料的进场有着良好的条件。电源引自项目附近的220KV变电站，电源可靠。项目水源为附近的地下水，批准的取水配额可满足项目运营需要。从风险发生的可能性角度考虑，应属“低”。 6）外部环境的风险。外部风险因素主要包括自然环境、经济环境、社会环境等因素。项目所在地自然环境较好，气候温和，四季分明。当地劳动力资源丰富，技术人才可采取从科研单位聘请和接受高校毕业生的办法解决。通过多年的发展，畜牧养殖已经成为当地的支柱产业，在地方经济发展中起着重要作用，饲料加工项目建设，符合地方经济和社会发展规划和产业政策的要求，项目实施没有障碍。从风险影响的程度考虑，外部风险应属“适度”，从风险发生的可能性考察，外部风险应属“适度”。 按照方法与参数（第三版）的分类方法，以上各个风险因素分类结果见表14-2。表14-2 综合风险等级分类表风险等级风险影响的程度严重较大适度轻微风险的可能性高较高适度(6)低（1）、（5）(2)(3)、（4） 2、防范与降低风险的对策根据对本项目风险因素的识别与风险等级的判断，项目存在的风险均为T级和R级，不存在K级与M级风险，且无论是T级还是R级，其发生的可能性均为“低”或“适度”，对项目构成威胁的机会较小。对于T级风险和R级风险，只要予以足够的重视并采取一定措施和投入相应的资金，就可以化解。因此，在项目实施过程中和实施完成以后，项目公司应时刻关注与项目相关的风险因素，尽量规避风险的发生，一旦风险发生应及时采取措施，将风险带来的损失降低到最小限度。14.4概率分析设定该项目投资不变，预测计算期内产品销售价格、经营成本可能发生变化的概率分布，对项目进行概率分析。概率分析图见表14-3、14-4。表14-3 项目概率分析表投资销售收入概率经营成本概率组合概率净现值加权净现值120%0.2520%0.2 0.0561.763.1 0%0.5 0.125-198.8-24.9-20%0.3 0.075-463.1-34.7 0%0.520%0.2 0.1519.6520%0.5 0.25259.0564.8-20%0.3 0.15-5.2-0.8-20%0.2520%0.2 0.05979.548.970%0.5 0.12571689.5 -20%0.3 0.075452.533.94 合计1183.84通过概率分析可知，依据预测的概率分布，该项目销售收入及经营成本在20%变化时，所得税后项目投资财务净现值大于或等于零的概率为0.65，净现值的期望值为183.84万元。表14-4 累计概率表净现值（万元）概率累计概率-34.70.0750.075-24.90.1250.2-0.80.150.3561.760.050.4259.050.250.65452.50.0750.725519.60.10.8257160.1250.95979.50.051.00 十五、项目社会效益15.1项目建成后，可以新增就业岗位52个，有效减少社会就业压力；项目运营期内，每年可向社会提供畜禽饲料6200吨，必将加快饲料工业和畜牧养殖业同步发展。15.2畜禽饲喂配合饲料比饲喂单一饲料可节粮25%左右。以2008年一年为例，全国生产配合饲料6000万吨，由此大约可节粮1500万吨。畜牧业的发展使得人均动物蛋白量增加，间接地节约了粮食。2009年和2000年相比，人均肉类、家禽、蛋类消费分别增长了1到5倍。饲料工业的发展还促进了各类资源的综合开发利用，变废为宝，减轻了环境污染。饲料工业的发展不仅可推动种植业、养殖业和农业产业化的发展，而且还能带动化工、医药、机械制造、轻工、地矿和商业等许多相关行业的发展，有效促进了国民经济持续、快速和健康发展。十六、项目组织与管理16.1项目建设管理 项目建设，项目单位将成立专门的项目建设领导小组，严格执行国家有关项目和资金管理的规定、办法，落实项目法人制、工程招投标制度和工程监理制，确保项目“高起点规划、高标准建设”，顺利达到预期目标。16.2项目经营管理项目经营管理，坚持法人治理结构，实行董事会领导下的总经理负责制，建立现代企业管理制度，做到分工明确，工作有序，确保项目高效益运营。16.3 项目实施计划项目建设周期共13个月，具体进度安排见表16-1。表16-1 项目实施进度计划表序号计划时间项目工作内容12009.12-2010.1完成项目可行性研究；项目备案22010.3-2010.4项目资金的筹备，整体图纸的规划32010.5-2010.6土建施工42010.7-2009.8工艺管线的设计、安装52010.9-2010.10标准设备定货和购进62010.10-2010.11非标准设备制作72010.10-2010.11辅助设备的配套改造82010.102010.11配电工程、单机调试、连动调试92010.12-2010.12试生产、竣工验收十七、项目招标方案17.1招标范围招标的范围包括项目建设的勘察设计招标、施工监理招标、施工企业选择和设备采购招标等四项。17.2招标组织形式根据法律、法规规定，本项目采取委托招标形式。委托具有资质的招标代理机构对该项目进行代理招标办理。17.3招标方式本项目拟采取在全国范围内公开招标的方式进行招标。17.4招标公告发布本项目招标公告拟在中国建设工程招标网（WWW.RROJECTBRDDINC.CN）上公开发布。17.5评标委员会组成及评标专家来源本项目评标委员会由项目法人或其代表及有评标专家共7人组成。其中技术、经济方面的评标专家5人，占评委总数的比例不少于三分之二，项目法人或其代表2人，占评委总数的比例不多于三分之一。评标专家拟从依法组建的评标专家库中随机抽取。评标技术专家职称原则上应在副高（副教授）工以上，从事本专业至少在8年以上，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。评标委员会成员应当客观公正的履行职务，遵守职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任。17.6项目招标基本情况表17-1 项目招标基本情况表项目内容类别招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式投资估算全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计施工监理设备重要材料其他十八、结论与建议经调查分析论证，该项目符合国家产业政策和行业发展规划；辐射带动能力强；资源优势突出，区域特色明显；项目产品科技含量高，市场潜力大，销售方案切实可行；技术方案先进可靠，工艺路线合理；生产符合环境保护和可持续发展要求；筹资方案合理；预期效益好，抗风险能力较强。项目单位符合申报条件，法人代表具有良好的社会形象和诚信，项目可行。建议项目单位进行更加深入的可行性研究，有关部门给与积极扶持。十九、附录19.1 附表附表1项目可研报告编写人员基本情况表附表2项目建设投资估算表附表2-1：项目土建工程投资明细表附表2-2：项目设备投资明细表附表3项目流动资金估算表附表4项目资金筹措与使用计划表附表5项目总成本费用估算表附表5-1项目蛋鸡饲料单位产品生产成本估算表附表5-2项目肉鸡饲料单位产品生产成本估算表附表5-3项目猪饲料单位产品生产成本估算表附表6项目固定资产折旧无形资产和其他资产摊销估算表附表7项目利润及利润分配表附表7-1项目营业收入、营业税金估算表附表8项目投资财务增量现金流量表19.2附图1、项目位置示意图2、厂区平面图19.3 附件1、企业法人营业执照（副本）2、税务登记证（副本）3、某恒辉牧业有限公司组织机构代码证4、租赁合同目 录第一章 项目的意义和必要性11.1 项目名称及承办单位11.2 项目编制的依据11.3 肺宁系列产品的国内外现状21.4产业关联度分析31.5项目的市场分析4第二章 项目前期的技术基础82.1成果来源及知识产权情况，已完成的研发工作82.3产品临床试验的安全性和有效性8第三章 建设方案233.1建设规模233.2 建设内容233.3产品工艺技术233.5产品质量标准293.6 土建工程373.7 主要技术经济指标39第四章 建设内容、地点414.1 建设内容及建设规模414.2 建设地点414.3外部配套情况44第五章 环境保护、消防、节能465.1 环境保护465.2消防495.3节能50第六章 原材料供应及外部配套条件落实情况526.1主要原辅材料、燃料、动力消耗指标526.2 公用工程54第七章 建设工期和进度安排567.1建设工期和进度安排567.2建设期管理56第八章 项目承担单位或项目法人所有制性质及概况578.1 项目承担单位概况578.2 企业财务经济状况588.3 项目负责人基本情况59第九章 投资估算与资金筹措629.1 项目计算期629.2 投资估算的编制依据及参数629.3 投资估算629.4 资金筹措649.5 贷款偿还64第十章 财务评价6510.1财务评价依据6510.2销售收入和销售税金及附加估算6510.3利润总额及分配6610.4盈利能力分析6610.5不确定分析6610.6财务评价结论68第十一章 项目风险分析，效益分析6911.1 风险分析6911.2 效益分析70- 31 -