瑞金市荸荠饮料加工投资可行性策划书.doc

瑞金市荸荠饮料加工项目

建

议

书

项目单位：瑞金市农业局

目 录

一、项目摘要………………………………………………… 2
二、项目建设的必要性和可行性分析……………………… 2
1 项目建设背景………………………………………… 2
2 项目建设的必要性…………………………………… 3
3 项目建设的可行性（有利条件）…………………… 4
三、市场供求分析及预测…………………………………… 5
1 国际市场需求分析…………………………………… 5
2 国内市场需求分析…………………………………… 6
3 市场竞争力分析……………………………………… 6
四、建设地点………………………………………………… 6
五、项目建设目标…………………………………………… 7
六、项目建设内容…………………………………………… 7
七、项目预算和投资方式…………………………………… 7
八、项目实施进度…………………………………………… 8
九、经济效益分析与风险评价……………………………… 8
1 新增固定资产和开发、生产能力…………………… 8
2 经济效益……………………………………………… 8
3 社会效益分析………………………………………… 10
十、环境保护…………………………………………………10
1 项目建设对环境的影响…………………………… 10
2 环境保护措施及综合利用………………………… 10
一、项目摘要
项目名称：江西省瑞金市荸荠饮料加工生产项目
项目属性：新建
项目单位：瑞金市农业局
项目建设期：项目建设期为1年，第一年厂房土建工程设计、固定资产建设、设备安装、试投产，第二年达到设计生产能力的100%，生产年限以10年计算。
瑞金市农业拟通过招商引资实施“瑞金市市荸荠饮料加工生产项目建设”，加工厂区建设地点为瑞金市工业园区，占地22.5亩，荸荠种植基地主要分布在象湖、叶坪、壬田、黄柏、泽覃等乡镇，种植规模2—3万亩。
项目总投资 3259万元，年产值 4000万元 。资金来源：引进外商全额投资。
二、项目建设的必要性和可行性分析
1、项目建设背景
瑞金荸荠，果皮薄、汁多、味甜，无渣且具有清火润肺之功效，具有很高的营养价值，因其为地下块茎类作物，不受病虫害感染，不施农药，无药物残留，是真正的绿色食品，荸荠既可生吃作为时兴水果，也可熟食或加工制罐头、饮料等产品，具有广阔的市场前景和生活需求。以荸荠为原料生产加工饮料制品，不但可以提高农产品的增值空间，而且可以进一步推进农业产业化经营，优化农业结构调整格局。以荸荠为原料加工生产的荸荠系列饮料产品具有绿色、营养、药用价值等特点，适应现代人们生活饮食需求，市场前景广阔。
瑞金种植荸荠已有200多年的传统历史，已成为瑞金优秀土特产品，以其皮薄、汁多、味甜，无渣等特点著称外埠市场。目前，我市荸荠种植面积达5000多亩，主要分布在象湖、叶坪、壬田、黄柏、泽覃等乡镇，年总产量达750多万公斤。大量销往广东、福建、上海及海外市场，原料供应十分充足。
2、项目建设的必要性
瑞金市荸荠种植业发展很快，但在销售上还存在不少问题，目前全部均以鲜果销售为主，并且主要以各种植户肩挑手提在本地市场销售为主，没有建立统一的销售网络，没有充分地打进外地市场，且绝大部分产品集中在12月至次年3月份销售，期限短，保存期不长，往往易造成季节性过剩，积压难卖，果贱伤农现象时有发生，这样不仅不能满足国内国际市场的长期供应，同时也不能开拓外埠销售市场。针对这些问题，为使我市荸荠产业更具市场竞争力，特提出建设荸荠饮料制品的开发，生产功能性荸荠饮料的加工项目，该项目建成后，不仅能实现农产品增值，同时还有利于打造我市荸荠产品的著名品牌，壮大发展我市食品工业经济的发展步伐。因此，项目建设的提出对我市荸荠产品市场国际化具有重要意义。
3、项目建设的可行性（有利条件）
3.1 自然气候条件优越：瑞金位于江西东南边陲，地处东经115○24＇—116○24＇、北纬25○30＇—26○20＇区间，全市总面积2448平方公里，其中耕地面积32.5万亩。境内气候温和，属亚热带季风湿润性气候，年平均气温18.9℃，无霜期长达269天，年降雨量1700mm，年平均积温7000℃，年日照时数1909小时，昼夜温差较大，无严重的灾害性天气，非常适合荸荠的生长。
3.2 土质良好，有种植基础。
我市土壤质地良好，耕地土壤为冲积性潮沙泥土、黄泥土和紫色泥土为主，其中潮沙泥田面积达7.2万亩，约占耕地面积的20%，主要分布于沿绵江河两岸的冲积平原及溪流两岸的冲积地段，具有土层深厚、土质松软，保水保肥能力强，通透性好，灌溉条件也相当好，土壤富含铁、锌、钙、钾等作物必需矿物质，镉、汞、砷、铅等有害重金属矿物质含量低，具备生产绿色食品的良好条件。
3.3 交通、区位优势显著：瑞金市东靠福建、南接广东、是江西进入闽、粤等沿海发达地区的咽喉要道，近年来，随着城市建设的发展，瑞金已成为赣、闽、粤三省边际经贸中心城市。交通网络发达，一是公路交通形成枢纽，319、323、206三条高等级国道在市区交汇，即将建成通车的厦蓉高速公路横贯瑞金。二是赣龙铁路连接鹰厦、京九、京广三条铁路大动脉，瑞金站是赣龙铁路沿线的重点站，发达的交通网络把瑞金紧紧联系于闽、粤、港、澳等东部沿海发达地区，瑞金到厦门、广洲、汕头等中心口岸城市只需半天时间。交通、区位条件十分优越。
3.4 社会发展及投资环境条件良好。瑞金市是“红色旅游胜地”，中华苏维埃中央临时政府所在地，举世闻名的红军二万五千里长征出发地，有“共和国摇篮”、“红色故都”之美誉。全市总人口62万人，其中农业人口51万，农业劳动力25.3万人，全市社会就业人员30万人，常年在外务工人员10万人，人力资源丰富，劳动者素质较高，工人工资相对便宜。水电动力资源丰富，瑞金已加入华中电网，境内建有11万千伏和22万千伏两座输变电系统，电力充足，供电质量好。拥有全国一流水质的自来水资源，供水量达5万吨/日，能全面满足人民生活和企业生产需要。通讯网络发达，电话全部程控化，长途电话传输数字化、移动通讯、宽带互联网均已开通。
几年来，瑞金市为加快工业发展步伐，发挥集聚效应，已在城西、城东市郊规划建设了8平方公里的工业园，同时，市委、市政府为进一步扩大开放，加快外向型经济发展，营造了高效、规范、诚信、安全、文明的投资环境，制定了《瑞金市鼓励外商投资优惠办法》，优惠政策比沿海地区更具有灵活性，实行了一个窗口对外，一条龙服务，一个口子收费，五个工作日办好手续的便捷服务制度，大力营造“亲商、安商、富商”的良好社会投资环境。
三、市场供求分析及预测
1、国际市场需求分析
荸荠饮料作为人们休闲食品，其绿色、无污染的特点在国际市场具有很大的吸引力。随着世界旅游业的发展，人们对营养丰富的休闲性饮料需求必将具有巨大的市场潜力。
2、国内市场需求分析
随着我国经济的迅速发展和人们生活水平的不断提高，人们对荸荠等果汁饮料的需求必将逐年增加，而目前，以荸荠为加工原料的饮料在市场上还不是很多，瑞金荸荠淀粉含量相对较低，而糖份含量较高，十分适宜加工成果汁型饮料，若我国人均消费量达到1公斤（3瓶），则需求量达到10亿公斤以上。可见国内市场空间十分巨大。
3、市场竞争力分析
由于我市独特的自然气候条件培育的荸荠皮薄、肉脆、含糖量高、淀粉含量较低，适宜加工成果汁饮料。同时，在我市建设荸荠饮料加工生产线，具有劳动成本低、原料成本低、利润高的特点，具有较高市场竞争力。
四、建设地点
本项目建设地点主要条件是要有供应充足的水、电资源条件，不受其他条件的限制。因此，厂址可选择城西工业园区，园内目前只引进部分无污染加工轻工业及针织企业，已实现水、电、路、通讯、有线数字传输“五通”，园区内供水量1.2万吨/日，供电能力6.3万千伏安。
厂区占地面积15000平方米，其中厂房车间 、仓库4500平方米，管理生活区600平方米。
五、建设目标
项目建设采用公司+基地+农户的产业化经营模式，即公司建设荸荠饮料加工生产线的同时，在交通便利，具有丰富的种植经验和积极性的壬田、叶坪、黄柏、象湖、泽覃等五个乡镇建设荸荠种植基地。公司负责保价回收鲜荸荠用于饮料加工。项目投产后，年实现荸荠饮料产品5000吨。
六、项目建设内容
1、 厂房建设
1.1厂房征地15000平方米。
1.2厂房及仓库土建工程4500平方米。
1.3生活、管理区土建工程1500平方米。
1.4年产10000吨荸荠饮料加工生产线一条。
1.5项目其它配套建设（水、电、绿化等建设工程）。
七、项目预算和投资方式
1、项目总预算投资 3259万元，其中固定资产投资 2579万元，其它费用180万元，流动资金500万元（详见表1）

序号
建设项目
规模
单位投资（元）
投资总额（万元）
备注
1
固定资产投资

2259

1.1
仓库、厂房
4500平方米
960
432

1.2
生活、办公用房
600平方米
950
57

1.3
荸荠饮料加工生产线
一套

1260

1.4
水、电设施、绿化

150

2
其它费用

180

2.1
征地
15000平方米

180

3
流动资金

1000

4
总计

3259

表1 项目建设投资概算表
2、投资方式
外商独资。
八、项目实施进度
项目建设期为一年，第一年厂房土建工程设计、固定资产建设、设备安装、试投产，第二年达到设计生产能力的100%。
九、经济效益分析与风险评价
1、新增固定资产和开发、生产能力
项目建成后，新增固定资产投资 2259万元，新增建设面积5100平方米。达到设计生产能力时，每年可加工荸荠饮料 5000吨，年产值 4000万元。同时带动瑞金荸荠产业规模化发展。
2、经济效益
本评价以人民币为基本评价单位，项目计算期10年。
2.1、销售收入估算
本项目达到设计生产能力时，每年可加工荸荠饮料5000吨，销售收入 4000万元，利润总额799万元
2.2、 成本费用估算
（1）折旧费按固定资产分项计算，建筑物等土建工程按20年折旧，其它固定资产按10年拆旧。（见附表）
（2）生产成本：加工原料、包装、水电费、燃料、工资福利按当前市场价格进行测算。（见附表）
（3）本项目定员80人，主要是行政管理人员，科技人员及车间工作人员，为简化计算，参照现所在地区的工资水平按人均年工资1.8万元计。
（4）管理费用及销售费用按销售收入的6%算。
（5）其他费用（包括修理费等）按折旧费的30%计算。
（6）达产年总成本费用共计 2937元，经营成本 2685万元（见附表）。
2.3、财务盈利能力分析
（1）销售税金及所得税。
按照国家财政部、国家税务局有关税收政策，根据当地实际税收征收情况，增值勤税按6%征收，城市建设和教育附加费分别按销售税的7%和3%计算，所得税按利润总额的25%征收（见附表）。
本项目达产年利润总额 799万元，盈余公积金按税后利润的10%计取（见附表）。
2.4、财务评价指标。
项目损益表计算出以下盈利能力指标（见附表）。
项目投资利润率为17.88%，投资利税率为26.69%。
3、社会效益分析
通过项目的实施，不但可促进我市荸荠经济作物的发展，实现农村经济的壮大和提高，还可带动其他第二、第三产业的发展，每年可解决5000个劳动力从事相关行业，为社会提供大量的劳动就业机会，大大缓解农村剩余劳动力和城镇下岗工人就业问题，直接增加农民收入，促进社会稳定，实现项目区产业结构优化调整，繁荣农村经济。
十、环境保护
1、项目建设对环境的影响
本项目厂房选建于瑞金市工业园区，远离居民生活区，区内无重型工业企业产生的污染，无化学污染，空气质量好，水源质量好，本项目取用能源主要是电，不排废气、不污染空气，其排放的废水主要是清洗果品用水及部分生活污水，仅含泥土，无任何化工污染物，无毒无害，明沟排放入河即可。果渣可以再利用发酵生产工业酒精或制作有机肥料。主要的污染源是机器设备产生的噪音污染但不影响居民生活。
2、环境保护措施及综合利用
2.1厂房与生活、管理区保持一定的距离，厂区主要道路水泥硬化，并改善厂区环境，加强绿化，绿化系数达到30%。
2.2开挖废水蓄池，自然净化后多次循环利用可节约生产成本。

11

固定资产折旧及摊销估算表
单位：万元
序号
项目/年份
原值
折旧率
建设期
达 产 期
1
固定资产折旧

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.1
其中建筑物
669
5%

33
33
33
33
33
33
33
33
33
1.2
机器设备
1260
10%

126
126
126
126
126
126
126
126
126
1.3
其他设备
150
10%

15
15
15
15
15
15
15
15
15
1.4
净值

2079
1905
1731
1557
1383
1207
1035
861
687
513
2
无形资产摊销

2.1
其中土地
180
10%

18
18
18
18
18
18
18
18
18
2.3
净值

180
162
144
126
108
90
72
54
36
18
3
合计

3.1
原值

3.2
折旧及摊销

192
192
192
192
192
192
192
192
192
3.3
净值

743.1
678.2
613.3
548.4
483.5
418.6
353.7
288.8
223.9

项目产品总成本估算表
单位：万元
序号
项目/年份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
生产负荷
0
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
2
原料成本

2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
3
包装材料

200
200
200
200
200
200
200
200
200
4
燃料动力费

148
148
148
148
148
148
148
148
148
5
工资福利

144
144
144
144
144
144
144
144
144
6
水费

60
60
60
60
60
60
60
60
60
7
固定资产折旧

174
174
174
174
174
174
174
174
174
8
摊销费

18
18
18
18
18
18
18
18
18

维修费

50
50
50
50
50
50
50
50
50
9
管理费用

65
65
65
65
65
65
65
65
65
10
销售费用

50
50
50
50
50
50
50
50
50
11
利息

28
28
28
28
28
28
28
28
28
12
总成本费用

2937
2937
2937
2937
2937
2937
2937
2937
2937

其中固定成本

429
429
429
429
429
429
429
429
429

可变成本

2508
2508
2508
2508
2508
2508
2508
2508
2508
13
经营成本

2685
2685
2685
2685
2685
2685
2685
2685
2685
项 目 损 益 表
单位：万元
序号
项目/年份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
合计
1
生产负荷

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

2
销售收入

4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
36000
3
销售税及附加

264
264
264
264
264
264
264
264
264
2376
4
总成本费用

2937
2937
2937
2937
2937
2937
2937
2937
2937
26433
6
利润总额

799
799
799
799
799
799
799
799
799
71 91
7
所得税

200
200
200
200
200
200
200
200
200
1800
8
税后利润

599
599
599
599
599
599
599
599
599
5391

现金流量表（全部投资）
单位：万元
序号
年份
项目
建设期
运 营 期
合计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
一
现金流入

1
产品销售收入

4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
40000
4000
36000
2
回收固定资产余值

513
513
3
回收流动资金

500
500
二
现金流出

1
建设投资
2759

2759
2
流动资金

500

500
3
税金及附加

264
264
264
264
264
264
264
264
264
2376
4
经营成本

2685
2685
2685
2685
2685
2685
2685
2685
2685
24165
三
净现金流量
-2759
551
1051
1051
1051
1051
1051
1051
1051
2064
7213
四
累计净现金流量
-2759
-2208
-1157
-106
945
1996
3047
4098
5149
7213

计算指标:
1． 投资回收期=4+106/1051=4.1(年)
2． 财务净现值（Ic=8%）=3564万元
3． 财务内部收益率22.8%

目　录
第一章 可行性研究报告概述 1
1.1项目名称 1
1.2项目承担单位 1
1.3项目建设地点 1
1.4可研报告编制单位 1
1.5项目概述及主要经济技术指标 1
第二章 编制目的、依据、原则和范围 5
2.1编制目的 5
2.2编制依据 5
2.3编制原则 5
2.4可行性研究的范围 6
第三章 建设的必要性 7
3.1符合国家“十一五”规划纲要和循环经济要求 7
3.2环境保护和节能降耗的需要 8
3.3企业可持续发展的需要 9
第四章 项目建设条件 10
4.1主体工程概况 10
4.2厂址选择 12
4.3公用设施及社会依托条件 12
第五章 改造规模与产品方案 15
5.1改造规模 15
5.2生产方案 15
第六章 生产设备节电技改方案 16
6.1企业能耗现状分析 16
6.2改造设备运行参数 16
6.3技术方案、设备方案 17
6.4项目建议改造方案 22
6.5消耗定额 25
6.6小结 25
第七章 项目实施机构和项目法人 28
7.1项目实施机构 28
7.2项目法人 28
第八章 环境保护 28
第八章 环境保护 29
第九章 社会经济效益 31
9.1环境效益 31
9.2社会效益 31
第十章 节约和合理利用能源 33
10.1节能依据及标准 33
10.2节能设计原则 33
10.3能耗分析 33
10.4节能措施及节能效果分析 34
第十一章 环境安全与劳动保护 35
11.1安全 35
11.2劳动保护 36
第十二章 生产管理与人员编制 38
12.1生产管理 38
12.2人员编制 38
第十三章 项目实施进度 39
13.1 建设工期 39
13.2 项目实施时期各阶段进度建议 39
第十四章 项目招标方案 41
第十五章 投资估算及资金筹措 42
15.1投资估算 42
15.2资金筹措 43
第十六章 经济评价 44
16.1项目周期 44
16.2成本参数 44
16.3损益类参数 44
16.4经济评价结果 45
第十七章 结论 47
17.1结论意见及总的评价、存在的问题和建议 47

13