瑞金市荸荠饮料加工投资可行性策划书.doc

瑞金市荸荠饮料加工项目建议书项目单位：瑞金市农业局目 录一、项目摘要 2二、项目建设的必要性和可行性分析 2 1 项目建设背景 2 2 项目建设的必要性 3 3 项目建设的可行性（有利条件） 4三、市场供求分析及预测 5 1 国际市场需求分析 5 2 国内市场需求分析 6 3 市场竞争力分析 6四、建设地点 6五、项目建设目标 7六、项目建设内容 7七、项目预算和投资方式 7八、项目实施进度 8九、经济效益分析与风险评价 8 1 新增固定资产和开发、生产能力 8 2 经济效益 8 3 社会效益分析 10十、环境保护10 1 项目建设对环境的影响 10 2 环境保护措施及综合利用 10一、项目摘要项目名称：江西省瑞金市荸荠饮料加工生产项目项目属性：新建项目单位：瑞金市农业局项目建设期：项目建设期为1年，第一年厂房土建工程设计、固定资产建设、设备安装、试投产，第二年达到设计生产能力的100%，生产年限以10年计算。瑞金市农业拟通过招商引资实施“瑞金市市荸荠饮料加工生产项目建设”，加工厂区建设地点为瑞金市工业园区，占地22.5亩，荸荠种植基地主要分布在象湖、叶坪、壬田、黄柏、泽覃等乡镇，种植规模23万亩。项目总投资 3259万元，年产值 4000万元 。资金来源：引进外商全额投资。二、项目建设的必要性和可行性分析1、项目建设背景瑞金荸荠，果皮薄、汁多、味甜，无渣且具有清火润肺之功效，具有很高的营养价值，因其为地下块茎类作物，不受病虫害感染，不施农药，无药物残留，是真正的绿色食品，荸荠既可生吃作为时兴水果，也可熟食或加工制罐头、饮料等产品，具有广阔的市场前景和生活需求。以荸荠为原料生产加工饮料制品，不但可以提高农产品的增值空间，而且可以进一步推进农业产业化经营，优化农业结构调整格局。以荸荠为原料加工生产的荸荠系列饮料产品具有绿色、营养、药用价值等特点，适应现代人们生活饮食需求，市场前景广阔。瑞金种植荸荠已有200多年的传统历史，已成为瑞金优秀土特产品，以其皮薄、汁多、味甜，无渣等特点著称外埠市场。目前，我市荸荠种植面积达5000多亩，主要分布在象湖、叶坪、壬田、黄柏、泽覃等乡镇，年总产量达750多万公斤。大量销往广东、福建、上海及海外市场，原料供应十分充足。2、项目建设的必要性瑞金市荸荠种植业发展很快，但在销售上还存在不少问题，目前全部均以鲜果销售为主，并且主要以各种植户肩挑手提在本地市场销售为主，没有建立统一的销售网络，没有充分地打进外地市场，且绝大部分产品集中在12月至次年3月份销售，期限短，保存期不长，往往易造成季节性过剩，积压难卖，果贱伤农现象时有发生，这样不仅不能满足国内国际市场的长期供应，同时也不能开拓外埠销售市场。针对这些问题，为使我市荸荠产业更具市场竞争力，特提出建设荸荠饮料制品的开发，生产功能性荸荠饮料的加工项目，该项目建成后，不仅能实现农产品增值，同时还有利于打造我市荸荠产品的著名品牌，壮大发展我市食品工业经济的发展步伐。因此，项目建设的提出对我市荸荠产品市场国际化具有重要意义。3、项目建设的可行性（有利条件）3.1 自然气候条件优越：瑞金位于江西东南边陲，地处东经1152411624、北纬25302620区间，全市总面积2448平方公里，其中耕地面积32.5万亩。境内气候温和，属亚热带季风湿润性气候，年平均气温18.9，无霜期长达269天，年降雨量1700mm，年平均积温7000，年日照时数1909小时，昼夜温差较大，无严重的灾害性天气，非常适合荸荠的生长。3.2 土质良好，有种植基础。我市土壤质地良好，耕地土壤为冲积性潮沙泥土、黄泥土和紫色泥土为主，其中潮沙泥田面积达7.2万亩，约占耕地面积的20%，主要分布于沿绵江河两岸的冲积平原及溪流两岸的冲积地段，具有土层深厚、土质松软，保水保肥能力强，通透性好，灌溉条件也相当好，土壤富含铁、锌、钙、钾等作物必需矿物质，镉、汞、砷、铅等有害重金属矿物质含量低，具备生产绿色食品的良好条件。3.3 交通、区位优势显著：瑞金市东靠福建、南接广东、是江西进入闽、粤等沿海发达地区的咽喉要道，近年来，随着城市建设的发展，瑞金已成为赣、闽、粤三省边际经贸中心城市。交通网络发达，一是公路交通形成枢纽，319、323、206三条高等级国道在市区交汇，即将建成通车的厦蓉高速公路横贯瑞金。二是赣龙铁路连接鹰厦、京九、京广三条铁路大动脉，瑞金站是赣龙铁路沿线的重点站，发达的交通网络把瑞金紧紧联系于闽、粤、港、澳等东部沿海发达地区，瑞金到厦门、广洲、汕头等中心口岸城市只需半天时间。交通、区位条件十分优越。3.4 社会发展及投资环境条件良好。瑞金市是“红色旅游胜地”，中华苏维埃中央临时政府所在地，举世闻名的红军二万五千里长征出发地，有“共和国摇篮”、“红色故都”之美誉。全市总人口62万人，其中农业人口51万，农业劳动力25.3万人，全市社会就业人员30万人，常年在外务工人员10万人，人力资源丰富，劳动者素质较高，工人工资相对便宜。水电动力资源丰富，瑞金已加入华中电网，境内建有11万千伏和22万千伏两座输变电系统，电力充足，供电质量好。拥有全国一流水质的自来水资源，供水量达5万吨/日，能全面满足人民生活和企业生产需要。通讯网络发达，电话全部程控化，长途电话传输数字化、移动通讯、宽带互联网均已开通。几年来，瑞金市为加快工业发展步伐，发挥集聚效应，已在城西、城东市郊规划建设了8平方公里的工业园，同时，市委、市政府为进一步扩大开放，加快外向型经济发展，营造了高效、规范、诚信、安全、文明的投资环境，制定了瑞金市鼓励外商投资优惠办法，优惠政策比沿海地区更具有灵活性，实行了一个窗口对外，一条龙服务，一个口子收费，五个工作日办好手续的便捷服务制度，大力营造“亲商、安商、富商”的良好社会投资环境。三、市场供求分析及预测1、国际市场需求分析荸荠饮料作为人们休闲食品，其绿色、无污染的特点在国际市场具有很大的吸引力。随着世界旅游业的发展，人们对营养丰富的休闲性饮料需求必将具有巨大的市场潜力。2、国内市场需求分析随着我国经济的迅速发展和人们生活水平的不断提高，人们对荸荠等果汁饮料的需求必将逐年增加，而目前，以荸荠为加工原料的饮料在市场上还不是很多，瑞金荸荠淀粉含量相对较低，而糖份含量较高，十分适宜加工成果汁型饮料，若我国人均消费量达到1公斤（3瓶），则需求量达到10亿公斤以上。可见国内市场空间十分巨大。3、市场竞争力分析由于我市独特的自然气候条件培育的荸荠皮薄、肉脆、含糖量高、淀粉含量较低，适宜加工成果汁饮料。同时，在我市建设荸荠饮料加工生产线，具有劳动成本低、原料成本低、利润高的特点，具有较高市场竞争力。四、建设地点本项目建设地点主要条件是要有供应充足的水、电资源条件，不受其他条件的限制。因此，厂址可选择城西工业园区，园内目前只引进部分无污染加工轻工业及针织企业，已实现水、电、路、通讯、有线数字传输“五通”，园区内供水量1.2万吨/日，供电能力6.3万千伏安。厂区占地面积15000平方米，其中厂房车间 、仓库4500平方米，管理生活区600平方米。五、建设目标项目建设采用公司+基地+农户的产业化经营模式，即公司建设荸荠饮料加工生产线的同时，在交通便利，具有丰富的种植经验和积极性的壬田、叶坪、黄柏、象湖、泽覃等五个乡镇建设荸荠种植基地。公司负责保价回收鲜荸荠用于饮料加工。项目投产后，年实现荸荠饮料产品5000吨。六、项目建设内容1、 厂房建设1.1厂房征地15000平方米。1.2厂房及仓库土建工程4500平方米。1.3生活、管理区土建工程1500平方米。1.4年产10000吨荸荠饮料加工生产线一条。1.5项目其它配套建设（水、电、绿化等建设工程）。七、项目预算和投资方式1、项目总预算投资 3259万元，其中固定资产投资 2579万元，其它费用180万元，流动资金500万元（详见表1）序号建设项目规模单位投资（元）投资总额（万元）备注1固定资产投资 22591.1仓库、厂房4500平方米960 4321.2生活、办公用房600平方米950 571.3荸荠饮料加工生产线一套12601.4水、电设施、绿化1502其它费用1802.1征地15000平方米1803流动资金 10004总计 3259表1 项目建设投资概算表2、投资方式外商独资。八、项目实施进度项目建设期为一年，第一年厂房土建工程设计、固定资产建设、设备安装、试投产，第二年达到设计生产能力的100%。九、经济效益分析与风险评价1、新增固定资产和开发、生产能力项目建成后，新增固定资产投资 2259万元，新增建设面积5100平方米。达到设计生产能力时，每年可加工荸荠饮料 5000吨，年产值 4000万元。同时带动瑞金荸荠产业规模化发展。2、经济效益本评价以人民币为基本评价单位，项目计算期10年。2.1、销售收入估算本项目达到设计生产能力时，每年可加工荸荠饮料5000吨，销售收入 4000万元，利润总额799万元 2.2、 成本费用估算（1）折旧费按固定资产分项计算，建筑物等土建工程按20年折旧，其它固定资产按10年拆旧。（见附表） （2）生产成本：加工原料、包装、水电费、燃料、工资福利按当前市场价格进行测算。（见附表） （3）本项目定员80人，主要是行政管理人员，科技人员及车间工作人员，为简化计算，参照现所在地区的工资水平按人均年工资1.8万元计。（4）管理费用及销售费用按销售收入的6%算。（5）其他费用（包括修理费等）按折旧费的30%计算。（6）达产年总成本费用共计 2937元，经营成本 2685万元（见附表）。2.3、财务盈利能力分析（1）销售税金及所得税。按照国家财政部、国家税务局有关税收政策，根据当地实际税收征收情况，增值勤税按6%征收，城市建设和教育附加费分别按销售税的7%和3%计算，所得税按利润总额的25%征收（见附表）。本项目达产年利润总额 799万元，盈余公积金按税后利润的10%计取（见附表）。2.4、财务评价指标。项目损益表计算出以下盈利能力指标（见附表）。项目投资利润率为17.88%，投资利税率为26.69%。3、社会效益分析通过项目的实施，不但可促进我市荸荠经济作物的发展，实现农村经济的壮大和提高，还可带动其他第二、第三产业的发展，每年可解决5000个劳动力从事相关行业，为社会提供大量的劳动就业机会，大大缓解农村剩余劳动力和城镇下岗工人就业问题，直接增加农民收入，促进社会稳定，实现项目区产业结构优化调整，繁荣农村经济。十、环境保护1、项目建设对环境的影响本项目厂房选建于瑞金市工业园区，远离居民生活区，区内无重型工业企业产生的污染，无化学污染，空气质量好，水源质量好，本项目取用能源主要是电，不排废气、不污染空气，其排放的废水主要是清洗果品用水及部分生活污水，仅含泥土，无任何化工污染物，无毒无害，明沟排放入河即可。果渣可以再利用发酵生产工业酒精或制作有机肥料。主要的污染源是机器设备产生的噪音污染但不影响居民生活。2、环境保护措施及综合利用2.1厂房与生活、管理区保持一定的距离，厂区主要道路水泥硬化，并改善厂区环境，加强绿化，绿化系数达到30%。2.2开挖废水蓄池，自然净化后多次循环利用可节约生产成本。11固定资产折旧及摊销估算表单位：万元序号项目/年份原值折旧率建设期达 产 期1固定资产折旧123456789101.1其中建筑物 6695% 33 33 33 33 33 33 3333 33 1.2机器设备126010% 1261261261261261261261261261.3其他设备15010%1515151515151515151.4净值 2079 1905 1731 1557 1383 1207 1035 861 687 5132无形资产摊销2.1其中土地18010%1818181818181818182.3净值18016214412610890725436183合计3.1原值 3.2折旧及摊销192 192 192 192192 192 192192 192 3.3净值743.1678.2613.3548.4483.5418.6353.7288.8223.9项目产品总成本估算表单位：万元序号项目/年份123456789101生产负荷0100%100%100%100%100%100%100%100%100%2原料成本2000200020002000200020002000200020003包装材料2002002002002002002002002004燃料动力费1481481481481481481481481485工资福利1441441441441441441441441446水费6060606060606060607固定资产折旧174 174 174 174 174 174 174 174 174 8摊销费181818181818181818维修费5050 50 50 50 50 50 50 50 9管理费用65656565656565656510销售费用50505050505050505011利息28282828282828282812总成本费用 29372937 2937 2937 2937 2937 2937 2937 2937 其中固定成本 429 429429 429 429 429 429 429 429 可变成本2508 25082508 2508 2508 2508 2508 2508 2508 13经营成本 2685 26852685 2685 2685 2685 2685 2685 2685 项 目 损 益 表单位：万元序号项目/年份12345678910合计1生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%2销售收入4000 4000 4000 4000 4000 4000 40004000 4000 36000 3销售税及附加 264264 264 264 264 264 264 264 264 2376 4总成本费用 2937 2937 29372937 2937 2937 2937 2937 2937 264336利润总额 799 799 799 799 799 799 799 799 799 71 917所得税 200 200 200 200 200 200 200200 200 18008税后利润 599 599 599 599 599 599 599599 599 5391现金流量表（全部投资） 单位：万元序号年份项目建设期运 营 期合计12345678910一现金流入1产品销售收入4000400040004000400040004000 400004000360002回收固定资产余值5135133回收流动资金500500二现金流出1建设投资2759 27592流动资金500 5003税金及附加26426426426426426426426426423764经营成本26852685268526852685268526852685268524165三净现金流量-27595511051105110511051105110511051 2064 7213四累计净现金流量-2759-2208-1157 -106 9451996 30474098 5149 7213计算指标:1 投资回收期=4+106/1051=4.1(年)2 财务净现值（Ic=8%）=3564万元3 财务内部收益率22.8% 目录第一章 可行性研究报告概述11.1项目名称11.2项目承担单位11.3项目建设地点11.4可研报告编制单位11.5项目概述及主要经济技术指标1第二章 编制目的、依据、原则和范围52.1编制目的52.2编制依据52.3编制原则52.4可行性研究的范围6第三章 建设的必要性73.1符合国家“十一五”规划纲要和循环经济要求73.2环境保护和节能降耗的需要83.3企业可持续发展的需要9第四章 项目建设条件104.1主体工程概况104.2厂址选择124.3公用设施及社会依托条件12第五章 改造规模与产品方案155.1改造规模155.2生产方案15第六章 生产设备节电技改方案166.1企业能耗现状分析166.2改造设备运行参数166.3技术方案、设备方案176.4项目建议改造方案226.5消耗定额256.6小结25第七章 项目实施机构和项目法人287.1项目实施机构287.2项目法人28第八章 环境保护28第八章 环境保护29第九章 社会经济效益319.1环境效益319.2社会效益31第十章 节约和合理利用能源3310.1节能依据及标准3310.2节能设计原则3310.3能耗分析3310.4节能措施及节能效果分析34第十一章 环境安全与劳动保护3511.1安全3511.2劳动保护36第十二章 生产管理与人员编制3812.1生产管理3812.2人员编制38第十三章 项目实施进度3913.1 建设工期3913.2 项目实施时期各阶段进度建议39第十四章 项目招标方案41第十五章 投资估算及资金筹措4215.1投资估算4215.2资金筹措43第十六章 经济评价4416.1项目周期4416.2成本参数4416.3损益类参数4416.4经济评价结果45第十七章 结论4717.1结论意见及总的评价、存在的问题和建议4713