年产1万吨米粉项目可行性论证报告.doc

三亚康美洁食品有限公司

新建年产1万吨米粉项目

可行性研究报告

第一章 总论

一、项目提要
1.项目名称：新建年产1万吨米粉生产线项目
2.建设性质：新建
3.项目建设单位： 三亚康美洁食品有限公司
法 人 代 表： 刘 砖
所有制形式： 私营企业
4.建设地点、规模、期限及建设内容
三亚市万吨米粉生产项目建设地点暂定荔枝沟地区。项目建成后年可生产“康美洁”系列海南米粉万吨以上，实现年产值4380万元。项目建设期限为1年，即2010年10月至2011年9月。项目建设的主要内容是通过对米粉的加工技术、新工艺的研究，开发出具有物色精美、方便达到绿色食品标准高品质的系列米粉。主要是配套工艺流程的加工设备及原材料的购置。
5.项目申报单位：三亚康美洁食品有限公司
6.投资规模及投资计划
项目总投资1500万元。分三期投入，总投入三条全自动化鲜湿米粉生产流水线设备和建设万亩模范性示田。
7.投资计划：一期投资为800万，其中用于购买全自动化鲜湿米粉生产流水线设备投资380万，原材料购置170万，厂房建筑、绿化250万。二期投资为300万，主要用于增加第二、三条全自动化干米粉生产流水线，生产干米粉、河粉、切粉，销售国内、外市场。三期投资为400万，主要用于民企合作资金，与农民合作，建设万亩模范性示田，开发无公害大米系列新型产品。
8.主要技术经济指标：项目建成后， 年可生产米粉系列产品1万吨，年产值4380万元，税收438万元，利润520万元，并可解决农村剩余劳动力和下岗职工就业200余人，为农民增收。
9.项目辐射范围及带动能力
通过新技术、新工艺研制开发”康美洁”系列海南米粉不但提高了米粉的品质，米粉的质量，增强了市场竞争力，确保了消费者身心健康，而且该项目实施后可辐射到市内5个乡镇及周边乡镇，涉及到基地农户3600余户，可转移农村劳动力200人，给项目区农民每户年均增加2000元，促进地方经济的快速发展。
二、可行性研究报告编制依据
发展绿色(有机)食品已成为我国食品种植、养殖业和加工业的主流，面对进入WTO给我国农业带来的机遇和挑战，纵观我国乃至世界全球因化学带来的环境污染和食品污染的现实，党和政府已把食品的安全性问题摆到前所未有的高度。江总书记明确提出“要大力发展绿色食品、有机食品和无公害食品”。2001年11年3 日国务院公布的《中国食物与营养发展纲要(2001-2010年) 》中也提出“大力发展无污染、安全、优质、营养丰富的食品生产，加快发展绿色食品和有机食品”。根据国家农业产业化发展规划和发展农业产业化经营的有关方针政策，针对我省建设国际旅游岛及三亚市成为国家卫生城市的实际情况，充分利用本市的自然资源和生态环境优势，大力发展有机食品，走绿色、安全食品产业化的道路。
项目提出对“康美洁”海南鲜湿米粉的开发是源于“海南粉”。海南粉是海南米粉大家族中的鼻，其最具特色的风味小吃，流传历史久远，在海南岛居民中食用比较普遍，而且是节日喜庆必备的象征吉祥长寿的珍品。
三、综合评价和论证结论
1.加工工艺独特，质量可靠。三亚康美洁食品有限公司将在传统米粉产品上做积极努力，将利用国内、外先进生产技术，挖掘传统产品，改造传统工艺，把过去民间小作坊生产转变成工业化生产，开创“康美洁”品牌系列米粉，产品主要有：直条鲜湿米粉、干米粉、方便米粉等三个系列十几个品种。该米粉具有久煮不糊汤、不粘牙的特点，且不含任何添加剂。
2.产品市场前景广阔，产品供不应求，民间小作坊规模小，产品质量不合格。2010年5月，海南省人大常委会组成的执法检查组对海南省《中华人民共和国食品安全法》的实施情况进行检查，在对海口、三亚、文昌、琼海、儋州、万宁、定安、临高、保亭等9个市县进行重点检查时发现，大部分米粉作坊卫生安全问题突出。
3.该项目是一项富市富民的项目，是三亚市农业产业化经营的主要切入点和结合点，生产1公斤米粉可消化大米1.5公斤，根据年产1万吨米粉新建方案， 每年可消化大米1.5万吨，折合稻谷2.31万吨，约占三亚市粮食总产量（2007年为6.58万吨）的35％。米粉项目是一条转化粮食并提升其价值的渠道，三亚市是粮食生产区，全市有良田286万亩，粮食总产量近7万吨，今年来，常规水稻价格低，农民种植积极性减低，导致粮食紧缺，给粮食储备带来了较大的负面影响，因此市政府每年都要拿出大笔资金从事粮食采购，给市财政带来很大的压力。通过项目实施可鼓励农民大批种植水稻，为农民增收、财政降压带来较大的好处。同时，工业、农业的双向驱动将加大三亚市经济的发展，项目本身带动的相关产业多，如农业上对种植业、养殖业的拉动，工业上对包装行业和电力行业的拉动，对运输业、社会服务业的拉动也是很大的。
四、问题与建议
该项目的总体规划已经基本完成，一期投资资金已初步到位。因此，目前该项目的关键在于需要一块约20亩以上的工业用地建立规模性厂房。万事俱备只欠东风，恳请三亚市委、市政府、是发改委结合实际情况将该项目进行立项，给予厂房建设土地方面及相关政策方面的大力支持。

第二章 项目背景及必要性

一、项目建设背景：
1.加入WTO给我国农业带来了机遇和挑战， 我国乃至世界全球都面临着因化学带来的环境污染和食品污染的现实。
2.发展绿色（有机）食品已成为我国食品种植、养殖业和加工业的主流。
3.2001年11月3日国务院公布的《中国食物与营养发展纲要(2001-2010年)》中也提出“大力发展无污染、安全、优质、营养丰富的食品生产，加快发展绿色食品和有机食品”。
4.2002年11月6日国务院办公厅文件国办发[2002]62号发布《关于促进农产品加工业发展意见》中提出“ 发展农产品加工业，实现农业产业化经营，是促进农业和农村经济结构战略性调整的重要途径，具有十分重要的意义。发展农产品加工业，可以促进优化农产品区域布局和优势农产品生产基地的建设，延长农业产业链条，提高农产品的综合利用、转化增值水平，有利于提高农业综合效益和增加农民收入；通过扩大农产品深加工，提高产品档次和质量，促进农产品出口，有利于提高我国农业的国际竞争力；通过发展农产品加工业，以农业产业化经营为基本途径，吸纳农村富余劳动力就业，提高技术装备能力和水平，有利于推进农业现代化。”
5.根据国家农业产业化发展规划和发展农业产业化经营的有关方针政策，针对我市实际情况，充分利用本市的自然气候资源和生态环境优势，大力发展有机食品，走绿色食品产业化的道路。
6.三亚康美洁食品有限公司生产的”康美洁”系列海南米粉具有久煮不糊汤、不断条、色泽洁白、均匀一致、口感滑爽、绵软柔韧、不粘牙、营养丰富之特点。为保护、继承和开发这一传统食品，三亚康美洁食品有限公司在将在三亚市委、市政府的扶持下，决定对“康美洁”系例海南米粉实施产业化经营，作为农业创物色和农业产业化经营的主攻项目。
二、项目区农业产业化经营发展现状
三亚市是种植大市，其主导产业还是以旅游业和种粮为主。因此，该项目结合当地政策，根据实际情况主要采用“公司＋基地农户”的模式进行操作管理，公司将在三亚市6个乡镇、五大国营农场建立了原料供应基地，以基地为中心，带动和辐射全市6个乡镇五大国营农场建立基地10万亩，带动3600余户农民，对农村产业结构的调整起了推动作用。
三、项目建设的必要性及目的意义
1.项目建成后为农民粮食生产寻找到一条畅通的销售渠道，成为转化粮食的大户。三亚市是粮食生产区，全市有良田286万亩，粮食总产量为近7万吨。由于产业调整是一条漫长而艰苦的道路，稻谷生产仍然为三亚市农民主要粮食种植物。在品种结构上又以常规水稻为主，近年来，常规水稻价格下跌，市场销售不畅，给粮食生产带来了较大的负面影响，一定程度上挫伤了农民从事粮食生产的积极性。米粉是以大米为主要原料的产品，由于米粉项目的建成，为稻谷生产者提供了一条很好的销售渠道。生产一公斤米粉消化大米1.5公斤。根据年产1万吨米粉新建方案，每年可消化大米1.5万吨，折合稻谷2.31万吨，约占三亚市粮食总产量的33％。由此可见，米粉项目是一项转化和销售粮食的渠道，而且也给农民增收，是一项对农业支持力度很大的项目。
2.企业和农民都有实行产业化经营的愿望与要求。由于三亚米粉的市场占有量大，使企业本身得到了较好的经济效益。但是由于三亚目前的米粉生产作坊仍然是用传统的生产工艺生产，生产规模不大，生产现代化水平低，工业企业产业化程度不高，远不能适应建设国际旅游到和国建卫生城市的要求。迫使米粉必须走扩大生产规模，引进先进生产设备，走深层次开发和扩大经营规模之路。同时，农民在从事粮食生产过程中，从中得到了实惠，也迫切希望能够依托米粉生产的企业发展粮食生产，走“公司＋农户”的农业产业化之路。通过实施产业化经营，形成有实力的企业和稳定的原料基地，创造米粉生产更广泛的发展前景，同时，米粉项目又是一项具备较大市场容量产品，属快速消耗品，米粉项目完全具备实现产业化经营的可能和条件。

第三章 建设条件

一、项目区概况
1.地理位置及区域范围
三亚，是海南省南部的中心城市和交通通信枢纽；是我国东南沿海对外开放黄金海岸线上最南端的对外贸易重要口岸；是祖国的南大门；是建设中的国际热带海滨风景旅游新城。三亚市地处海南岛最南端，位于北纬18°09′34″——18°37′27″、东经108°56′30″——109°48′28″之间。东邻陵水县，北依保亭县，西毗乐东县，南临南海。全市面积1919.58平方公里，其中规划市区面积37平方公里。东西长91.6公里，南北宽51公里。全境北靠高山，南临大海，地势自北向南逐渐倾斜，形成一个狭长状的多角形。境内海岸线长209.1公里，有大小港湾19个。主要港口有三亚港、榆林港、南山港、铁炉港、六道港等。主要海湾有三亚湾、海棠湾、亚龙湾、崖州湾、大东海湾、月亮湾等。有大小岛屿40个，主要岛屿10个，面积较大的有西瑁洲岛2.12平方公里，蜈岐洲岛1.05平方公里。
2.气候资源状况
三亚的气候属热带海洋季风气候。年平均气温25.4℃，七月平均最高气温28.3℃，一月平均最低20.7℃气温，全年日照时间约2.563小时。优势的气候资源，促使海南水稻种植“ 一年三熟”，更有利于海南的水稻种植。
3.社会经济状况
建国后，我市人民在党和政府的领导下，社会主义现代化建设突飞猛进，取得了辉煌的成就。截止2009年，三亚市常住人口为58.0万人，户籍人口为55.71万人，按性别分，男性28.51万人，女性27.20万人。按年龄分，18岁以下13.42万人，占24.1%；18岁-35岁18.52万人，占33.3%；35岁-60岁18.46万人，占33.1%；60岁以上5.31人，占9.5%。按民族分，汉族32.54万人，占58.4%；黎族21.56万人，占38.7%；回族0.85万人，占1.5%；苗族0.37万人，占0.7%；壮族0.19万人，占0.3%；其他民族0.20人，占0.4%。
2010年第一季度三亚市农民人均纯收入2283元，而第二产业收入一直是三亚农民收入的薄弱环节，一季度农民人均第二产业现金收入60元，比去年同期减少1元，同比略微下降1.6%。
4.项目关联产业的发展现状
该项目的实施解决不仅是工业生产问题，而且会给农业生产和农业结构调整带来积极的推动作用。工业，农业的双向驱动将加大三亚市经济的发展。项目本身带动的相关产业多，如农业上对种植业、养殖业的拉动，工业上对包装行业和电力行业的拉动，对运输业、社会服务业的拉动也是很大的。
5.项目建设地点选择
项目建设地点适合选择在荔枝沟地带。
二、项目实施的有利条件
1.政策环境：我国是一个农业大国，农业的发展稳定是国家发展的基础。“十二五”期间，国家对农村产业结构进行了调整，省、市对此作出了具体要求并下了文件。因此，该基础上的实施符合大环境的趋势。
2.原燃料资源
(1)大米：米粉的原料主要是大米，加配一定比例的淀粉。海南省具有优势的气候环境，三亚市年产水稻近7万吨，完全可以提供充足的原料。三亚市目前水稻生产的品种基本上为杂优稻，完全符合米粉生产对原料的要求，米粉原料采取就地取材，建立原料基地，由公司向膛户以订单的形式保价收购原料。
(2)淀粉：为保证米粉洁白光滑，必须加入2/100的玉米淀粉。淀粉采购地为山东省，厂家通过供应商建立稳定的供货关系，提供货物完全可行，能够保证生产需要。
(3)供电：厂区供电可和南方电网供电局拉线，建立3.5万伏变电站，架10KV 单四路输电线，180KV变压器容量进厂，确保电力充沛，完全可以提供充足的电源。
(5)水源：厂区可和三亚自来水公司拉管进厂，并在厂区内建20吨水塔一座，从水源和水塔容量来看完全可以保障供应。
2.建设场地
三亚康美洁食品有限公司万吨米粉生产线厂区适合选择在荔枝沟地带，使用地约20亩，厂区的设计及建设无不良建筑，采用钢筋水泥构建。
3.交通状况
荔枝沟地域位置十分优越，铁路、公路运输十分便捷。距市内和周边乡镇不到10公里，到周边乡镇、县、市交通状况非常方便，完全适应项目的要求。
4.市场优势：①公司将引进国内、外先进技术实行产业化生产，确保产品成本低，质量优良。②公司将积极参与新产品的科研，将与湖南康洁食品科技发展有限公司进行技术合作及联营。
三、主要障碍因素及解决方案
通过公司技术人员对生产人员定期培训和现场指导，使公司员工切实掌握系列米粉加工技术，确保“康美洁”系列米粉质量及口感。

第四章 建设单位基本情况

一、建设概况
三亚康美洁食品有限公司，为私营企业，法人代表刘砖，其主导产品是“康美洁”牌米粉系列产品，产品将按国际化标准设计厂房建设竣工占地面积7000余平方米，设计员工住宿、娱乐、文化广场等占地面积3000余平方米，绿化用地3000余平方米。目前已计划一期投入800余万元。项目的投入将解决农村剩余劳力和下岗职工200余人。
二、研发能力
三亚康美洁食品有限公司将在传统工艺上引进国内、外先进技术进行改装，我们将重视新产品的研制与开发。在开发新产品的过程中，坚持在保持海南传统米粉风味的同时，本着保护、继承和开发原则，大胆引进先进设备，改造传统工艺，逐步形成具有地方特色的精美方便食品，目前公司已设计“康美洁”牌系列米粉产品，主要有：直条鲜湿米粉（海南各种特色粉、江西米粉、银丝米粉、沙河粉、濑粉、蔬菜米粉线、贡品米粉）、干米粉（干米粉、上等排粉）、方便米粉（碗装米粉
、过桥米粉）等三个系列十几个品种。该米粉具有久煮不糊汤、不粘牙、营养丰富之特点，且不含任何添加剂。我们将按IS0901;2000质量体系进行工艺操作及厂房设计。
三、财务投资计划
三亚康美洁食品有限公司项目总投资1500万元。分三期投入，总投入三条全自动化鲜湿米粉生产流水线设备和建设万亩模范性示田。一期投资为800万，其中用于生产设备投资380万，原材料购置170万，厂房装修250万。二期投资为300万，主要用于增加第二、三条全自动化干米粉生产流水线，生产干米粉、河粉、切粉，销售国内、外市场。三期投资为400万，主要用于民企合作资金，与农民合作，建设万亩模范性示田，开发无公害大米系列新型产品。

第五章 市场分析与销售方案

一、市场分析
1.产品市场供求状况
康美洁食品有限公司米粉生产是在传统工艺上改装的，其年生产能力可达万吨。生产的米粉主要销往：三亚市内各大早餐店及海南省其它城市，企业米粉产业化走到正规后将开发国内市场及周边国外市场。
2.产品市场前景分析
米粉在三亚的生产厂家很多，但真正走向产业化合格的米粉生产企业并不多，康美洁食品有限公司在米粉生产过程中，坚持在保持传统米粉风味的同时，本着保护、继承和开发原则，大胆引进先进生产设备、履行传统工艺，勇于占领米粉生产行业的领先领域，逐步形成具有物色的精美、方便食品。市场前景非常好，企业发展潜力非常大。
3.产品市场竞争优势：
①海南的水稻种植，原料抟优价廉，因此产品成本低，极具市场价格优势。
②产品生产过程中，公司将具有米粉同行业中所没有的独到工艺。所生产的产品将通过三亚市疾控检测中心检测，确保米粉在生产过程中不添加任何添加剂，确保产品符合国家标准后在进入市场。
③产品的大量供求对同类产品的价格起着很大的影响，可带动大米的价格的浮动、食品包装袋的供求变化。并极力打击不合格米粉生产作坊。
二、产品生产及销售方案
1.立足省、市内市场，加大营销力度，开拓更广阔市场。根据人们讲究经济实惠的消费特点，产品将进入到三亚市各个农贸市场，以散装米粉为主。对进入超市的产品主要采用高档的包装，以精美食品的形式向高层次消费者销售；
公司将鼓励下岗职工、创业人员做创业联盟，使产品分布到三亚市各大市场、超市、大街小巷。公司并加大宣传力度，提高生产现代化程度。
三、销售策略营销模式
以三亚市市场烘托海南省市场，以海南省市场促进国内市场的发展。
四、销售队伍和销售网络的建设
公司将聘请专业老师对营销人员定期进行营销专业知识培训，提高营销人员的整体素质，并逐年在社会上招聘一些下岗职工、创业人员，以及营销专业大中专毕业生，使销售人员队伍发展壮大，成为企业主力军。

第六章 项目建设方案

一、建设任务和规模
目前厂区厂房工程的建设缺少一块约20亩的工业用地。建成后可达到年产1万吨的米粉生产规模，可以实现年总产值4380万元。
二、基础上规划和布局
项目单位新厂区现有占地面积近20亩地，厂房为单层楼房，共5栋，建筑面积为10000余平方米，1-3栋为米粉生产车间，4栋为米粉成品专用仓库。5栋为员工住宿、休闲娱乐用地。其它3000余平方米地作为厂区绿化用地。
三、生产技术方案及工艺流程
在传统产品基础上，结合市场需求，采用全自动化鲜湿米粉生产技术，在不影响产品原有品味的前提下，充分利用高科技生产技术改造，使之形成多品种系列米粉。即大众型口味的传统型米粉，作为礼品型的精制米粉，携带方便的即食型方便米粉。产品形状主要有适应岛内各地市场的米粉，更适应广东、福建和海外市场的银丝米粉。产品包装有300-400g袋装的精制米粉，主要适应大超市和大商场销售；方便即食型的碗装米粉，适应于各类市场销售；纸包装的简易包装的米粉和散装米粉，主要适应于小城镇和中型城市大众化市场销售。
1.生产技术方案
产品技术指标将以农业部食品质量监督检测所测定指标为生产技术标准。
①米粉技术标准
序号
项 目
单位
标准值
1
水 份
%
≤14.0
2
盐 份
%
≤0.5-1.0
3
酸 度
%
≤5.0
4
叶浆率
%
≤8.0
5
断条率
%
≤8.0
6
烹调性能
煮15分钟
沸水不糊不融化
7
砷（以As计）
Mg/Kg
≤0.5
8
铅（以Pb计）
Mg/Kg
1.0
9
菌落总数
个/g
≤500
10
大肠菌群
个100/g
≤30
11
标签内容
国际
GB7781
感观指标：色泽正常、均匀一致、无酸味、霉味及其异味，
不牙碜、柔软爽口。
②条状米粉技术标准
序号
项 目
单位
标准值
1
水 份
%
≤14.0
2
盐 份
%
≤0.5-1.0
3
酸 度
%
≤5.0
4
叶浆率
%
≤8.0
5
断条率
%
≤8.0
6
烹调性能
煮15分钟
沸水不糊不融化
7
砷（以As计）
Mg/Kg
≤0.5
8
铅（以Pb计）
Mg/Kg
1.0
9
菌落总数
个/g
≤500
10
大肠菌群
个100/g
≤30
感观指标：色泽正常、均匀一致、无酸味、霉味及其异味，
不牙碜、柔软爽口。
2.工艺流程
①工艺设计原则
为便于工厂的操作管理，减少备品备件的种类和数量。
②工艺流程
原料—浸泡—磨料—拌粉—压缩成型—蒸气漂白—蒸粉—梳粉—烘干—切料—包装。
③加工方法
(1)原料选择：选用海南省的优质大米作原料。
92)浸泡：浸泡用水应符合食用水卫生标准，一般要求水温在18℃以下，浸泡时间为14小时左右，如果温度较高，时间可短些。
(3)粉碎磨料：浸泡后的大米用水冲洗后沥干，用粉碎机进行粉碎，要求全部用付80目筛片，粉碎后的米粉水粉要求在25％左右，米粉水份高低直接影响米粉质量，水份过高，制成的米粉外观不光滑、不分条、结团、煮后湖汤。
(4)蒸粉：用力压力为0.2-0.5千帕的蒸气对米粉进行蒸煮，要求熟透，不夹生。
(5)成型:把刚蒸熟的原料，放入米粉成型机进行加工，形成各类型的米粉。
(6)蒸气漂白：这是一道与其他厂家不同的加工工艺程序， 用蒸气在专门烘房内进行自动化蒸气漂白；使米粉达到自然漂白和表面光滑的效果。
(7) 梳粉：米粉在专用工具的运作将弯曲不正的米粉通过梳理程序使米粉变直、整齐。
(8)烘干：在专用烘人将米粉烘干。
(9)切料：在专用切料机上根据不同要求切成不同规模的条状。
(10)包装：根据不同的市场需要进行包装。
四、项目建设标准和具体建设内容
1.建设标准
厂房按建筑部门和建设部门标准建造。
机器设备安装，按国家有关部门、食品加工技术部门的成套加工机械认定标准和安装标准购置和安装。
厂房、机器设备的卫生标准，按“AA绿色食品标准”和“IS09001:2000质量体系认证标准”进行全过程的监督和管理。
2.具体建设内容
①主要是厂房的选址、产房的建筑。
②引进生产设备，引进了先进的生产技术及技术培训。
五、项目实施进度安排
1.建设工期
项目建设工期为1年，即2010年10月至2011年9月。
2.建设内容和实施进度
2010年8月－10月 申请厂房建筑用地
2010年10月－次年5月 厂房的建筑
2011年6月－8月 购置生产线设备及做好机器安装和调试工作
2011年9月底 交付使用并正式投产

第七章 投资估算与资金筹措

一、投资估算依据
生产线机器设备根据机械厂家提供的价格信息为依据。
二、基础上建设投资估算
1. 项目建设投资估算：康美洁食品有限公司生产线设备固定资产投资380万元，购置原材料等流动资金170万元。厂房装修、绿化建设250万。
三、资金来源
1.政府厂房用地扶持。
2.其它的企业自筹资金。
四、资金使用和管理
根据项目进度安排，资金使用计划是2011年5月前使用项目资金250万元，用于厂房选址、厂房建筑。2011年8月前使用项目资金550万元，用于购置机器设备及原材料。

第八章 财务评价

一、财务评价依据
产品价格按企业产品标准执行，并按国家《会计法》、《财务会计准则》、《财务通则》进行财务核算，税收按国家税收征管执行标准计算，资产占用率按市财政局规定占用率执行。
二、销售收入和销售税金及附加估算
1.销售收入
2.销售税金及附加
三、总成本及经营成本估算
1.单位产品生产成本估算
2.项目总成本估算
3.经营成本估算
四、财务效益分析
1.盈利能力分析
①投资利润率70％
②静态投资回收期2.87年（含建设期）
③财务内部收益率64.71％
④财务净现值2346.96万元
五、不确定性分析
1.盈亏平衡分析
当加工量及投入成本不变的情况下，其单位成本波动在保本点以上就可以保证项目不发生亏损。
保本点销售量＝固定成本总额/（单位价格－单位变动成本）＝25％
2.敏感度分析
每感度分析考虑到项目实施过程中一些不定因素的变化，分别对固定资产投资，生产成本，销售价格作了变化5％的敏感性分析。
从敏感性分析表可看出，本项目对销售价格和经营成本变化十分敏感，对投资变化影响较小，三项变化最低指标均条例要求，可见本项目具有一定的抗风险能力。
财务敏感性分析表
指 标 内 容
内部收益率
净现值（万元）
投资回收期
（年）
敏感顺序
IRR%
变化
NPV
变化
正常情况下
税后
66.28
0
3030.24
0
2.5
0
税前
64.71
0
2346.96
0
2.87
销售收入下降5%
税后
49.63
-16.55
2057.11
-973.13
2.87
1
税前
49.63
-15.08
1591.12
-755.84
3.35
生产成本上升5%
税后
52.56
-12.72
2237.67
-792.57
2.03
2
税前
47.71
-17.00
1732.04
-614.92
3.24
投资增加5%
税后
59.62
-6.66
2971.41
-58.83
2.6
3
税前
59.18
-5.53
2288.13
-58.83
3.01
六、财务评价结论
该项目的主要评价指标内部收益率所得税后为64.71％，所得税前为66.28％；静态投资回收期所得税后为2.87年，所得税前为2.50年；投资利润率70％，这些指标均高于设定的行业基准收益率，从敏感性分析与盈亏平衡分析看，项目具有较强的抗风险能力。因此，该项目无论从财务上讲还是从经济上讲，都是可行的。

第九章 环境影响评价

一、环境影响
在建造、生产过程中会产生一定量的废水、废气，但通过公司采取科学的有效的措施，如布袋空气净化器、建造废水沉淀池，使“三废”得到有效控制，保护了环境。
二、环境保护与治理措施
1.本工程拟采用的环保标准；
①《环境完全质量标准》(GB3095-1996)
②《工业企业厂界躁声标准》(GB12348-90)
③《污水综合排放标准》(GB8978-1996)
2.本项目属于轻工食品行业，整个生产流程属于无污染生产过程，但本项目建议书仍对可能产生的污染源进行分析和提出治理措施。
①粉尘：本工程对环境有影响的扬尘点主要是1台2吨锅炉，设计采用节能型低粉尘无污染的新型锅炉上，在安装锅炉，尽量选择在常年的下风处，同时，项目单位选址已远离城市中心，因此，不会对周围环境造成污染。
②废水：本项目的生产用于大量选大米的排水不用任何添加剂和清净剂，不含有害物质，属于无害排水。本项目设计中充分考虑了洗米存在有大量有用物质，采用综合利用的方法给予回收。设计方案中，修建沉淀池，洗米水先排放到沉淀池，
沉淀澄清后再排水取出沉淀物作为饲料，用于养殖业。
③绿化：绿化在防止污染、保护和改善环境方面起着特殊作用，它具有较好的调温、调湿，改善小气候、净化空气、减弱噪声等功能。本项目设计中充分考虑属于食品加工业，拟在工厂建筑物周转、道路两旁、工厂四周凡能绿化的地方尽量栽
种植物、草坪等适宜品种，以形成一个花园式生产区。
3.职业安全性
根据国家有关改善劳动条件，加强劳动保护的规定，将依据“安全第一、预防为主”的原则，劳动生产及工业卫生的设计标准，积极采取切合实际、经济管理、行之有效的先进技术、设置必要的劳动安全卫生设施，为工厂创造一个安全文明的
工作环境。
①工业安全设施
A：防火防爆：严格按照国家规定，执行锅炉生产安全规定，操作人员严格资质上岗，定期检查锅炉安全，定期检修锅炉。
B：防电防雷：所有电压设备不带电的金属外壳均采取接地或接零保护。主要生产车间电气系统采用编程控制，为防止启动机旁有人致伤，车间内设声光信号，并在机旁设有停车按钮。照明配电箱采用带电保护的自动开关。一般建筑物都做好
防雷保护，采取防雷措施。
②主要安全措施
A：产品生产卫生达标：项目单位为食品加工行业，食品卫生要求严格，生产过程中设计采用无菌生产流程，严格控制非生产人员进入车间，防止菌源进入车间，保证食品卫生安全。
B：职工身体达标：进行职工上岗前体检，对有病职工严禁进入生产岗位，并定期对上岗职工进行体检，有病职工不得滞留在生产岗位上。
Ｃ:防暑降温措施：为保护工人健康，设计将根据车间的具体情况采取综合的通风降温措施。一般热的车间主要通过建筑物的自然通风来排除车间内的余热，部门散热集中的车间，则购置机械排风。
二、环境部门意见
该项目在建造过程中不受任何有害物质污染，并能地保持米粉高品质的基础上，生产”康美洁”系列海南米粉，以不断满足省、市内外市场的需求，该项目建造对于促进人民的身体健康，提高企业效益和社会效益及农民的经济收入，均具有现实意义。

第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价

一、农业产业化经营
通过新技术、新工艺研制开发”康美洁”系列海南米粉不但提高了米粉的品质，增强了市场竞争力，而且该项目实施后可辐射到市内6大乡镇，五大国营农场，涉及到基地农户3600余户，可转移农村劳动力200人，给项目区农民每户年均增加2000元，促进了地方经济的快速发展。同时在巩固和发展”康美洁”系列海南米粉产品生产的基础上，不断开发出“康美洁”大米、饼干等有机系列食品，通过对系列食品产业化开发，促进生态农民，生态旅游业、农业信息产业、服务业等相关产业发展。
二、农民增收
通过米粉项目的开发，可以使项目区农民比非项目区农户年均每户增收2000元，比项目实施前增长2.25倍，可带动农户3600余户增收，转移农村剩余劳动力200人，实现年各种税金438万元，真正实现农民增收、财政增长、企业增效的目标。
三、其他社会影响
通过该项目的实施，不但可以改善农村生活条件，提高农民生活水平，促进农民增强生态意识、环保意识、经济意识，卫生意识，同时极大提高了农民种植优质水稻的积极性，为三亚市农村经济的发展发挥了不可替代的作用。

第十一章 项目组织与管理

一、组织机构与管理模式
公司组织机构为：办公室、财务部、企划开发部、国际贸易部、国内贸易部、原料基地部、加工厂（厂内设质检部），实行总经理负责制。
二、项目经营管理模式
公司对”康美洁”海南米粉的整个生产过程，采用“米粉加工厂＋基地＋农户”的新型管理模式进行各环节管理模式。
三、劳动定员、人员素质、技术培训
公司实行总经理负责制，对米粉生产进行直接管理。米粉加工厂定员：技术管理人员20人，工人200人，技术管理人员具有大专以上文化程度，以及相应专业的专业技术职称。
公司安排生产人员进行岗前培训，并在生产操作时进行实质性、可操作性、安全性指导，使他们通过学习培训，能够熟练地掌握米粉生产技术及机构性能等相关知识。

第十二章 结论与建议

综上所述，三亚康美洁食品有限公司实施产业化经营和开发是一项富市富民的好项目，是我市农业产业化经营的主要切入点和结合点的项目。项目的实施解决的不仅是工业生产问题，而且会给农业生产和农业结构调整带来积极的推动作用。工业、农业的双向驱动将加大三亚市经济的发展。项目本身带动的相关产业多，如农业上对种植业、养殖业的拉动，工业上对包装行业和电力行业的拉动，对运输业、社会服务业的拉动也是很大的。更重要的是项目本身从技术上是先进的，在原
料供应上是充足的，市场需求基本成熟。即具备建设的基础条件，又具备项目实施的实际可能性；符合农业结构调整，又促进了工业发展。因此，综合评价结论，项目完全可行。

目　录

第1章 项目建设的目的和意义 1
第2章 市场初步预测 4
第3章 产品方案及生产规模 7
第4章 工艺技术初步方案 8
第5章 原料、燃料和动力供应 13
第6章 建厂条件及厂址方案 14
第7章 公用工程及辅助设施方案 15
第8章 环境保护 17
第9章 工厂组织与劳动定员 19
第10章 项目实施初步规划 21
第11章 投资估算及经济效益分析 22
第12章 产品社会效益、环境效益初步分析 24
第13章 结论与建议 25

目 录
第一章　项目概要 1
1.1 项目背景 1
1.2 项目建设内容与工期 2
1.3 投资估算和资金筹措 3
1.3.1投资估算 3
1.3.2 资金筹措方案 3
1.4 效益分析 4
1.4.1 经济效益 4
1.4.2 社会效益 5
1.4.3 生态效益 5
第二章 项目区概况 6
2.1 自然概况 6
2.2 社会经济状况 8
第三章 项目建设的必要性和可行性 10
3.1 项目区农业发展的制约因素 10
3.2项目建设的必要性 10
3.3 项目建设的可行性 13
第四章 水资源评价及水利工程设施 14
4.1 项目区水资源概况 14
4.2 水利工程措施 14
第五章 规划设计 18
5.1 指导思想 18
5.2 选项原则 18
5.3 建设标准 18
5.4 道路建设 19
5.5 建设规模 20
5.6 规划布局 20
第六章 开发任务与开发原则 22
6.1 开发任务 22
6.2 开发原则 22
第七章 投资估算与资金筹措 24
7.1投资估算 24
7.2 资金来源构成及筹措方案 24
第八章 综合效益分析 26
8.1 经济效益 26
8.2 社会效益 26
8.3 生态效益 26
第九章 组织实施和运行管护 28
9.1 组织机构设置 28
9.2 项目实施管理 29
9.3 运行管理和维护 29
第十章 环境影响与评价 31
10.1生态影响分析评价 31
10.2 环境质量影响分析评价 31
第十一章 可行性研究结论和建议 33
11.1 项目可行性研究的总体评价 33
11.2 主要污染物及治理措施 35
11.3 问题与建议 36

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