大学生交友平台商业谋划方案书.doc

1.概要
1.1创意概述
截至2005年，我国在校大学生已攀升到2500万人，这是一个庞大的消费群体，具有消费人数众多、分布集中、消费支出大、支出稳定、消费需求广泛、消费忠实度高等特点，但很少有专门针对当代大学生顾客群、为大学生量身定做的商业项目，我们的商业计划希望能发挥自身对大学生消费心理比较了解的优势，深入挖掘大学生消费市场，使大学生消费潜力得到充分释放。
我们的“校内吧”餐饮娱乐连锁店就是面对大学生消费群体、针对大学生的学习、休闲、交友、会议需求为大学生量身定做一个自由交流、饱含大学生气息、富有人性关怀的场所。同时寻求与校内网（）的合作，把虚拟的网络交流平台搬到现实世界，实现全国范围内大学生的自由互动与交流。
1.2市场分析
面对高校学生这个庞大的消费群体，随着他们的消费方式的改变和消费水平的不断提高，我们对休闲娱乐吧这个深受当代年轻人欢迎的产业进行了实地调研，并对在校学生发放问卷，经过科学的需求分析，竞争分析，波特五力分析，SWOT分析，最终得出我们的市场定位-------大学生自己的休闲场所“校内吧”，细化我们的目标消费群体和服务。相信在完整的市场分析支撑下，我们将在这个空白领域创出我们自己的品牌。
1.3服务介绍
创业初期“校内吧”主要以提供餐饮服务为主，旧书买卖、商品零售相互支撑，店内设置不同消费专区，并为不同的顾客制定了相应的消费方案。在市场上扎稳脚跟后，开始寻求与近年来风靡大学校园的网站“校内网”的合作，在拓展规模、扩大影响的同时，推出各种增值服务，如广告代理、纪念品发行、杂志出版、业务中介等，充分利用遍布各高校的营业网点和在大学生中巨大的影响力，实现公司整体效益的最大化。
吧”强调的“同质低价”的服务和产品，大学生自由沟通的社区等理念。
1.5 公司介绍
公司名称：SITE（Students Inside, Time Enjoyed）公司
公司性质：有限责任公司
公司宗旨：打造一个“真实世界的校内网”。
公司目标：打造大学生休闲交友第一平台
1.6 公司财务
在公司发展前期，我们将集中资金和人力做好直营店的营运工作，直营店的投资回收期为3.53年，在五年内，净现值(NPV)为831351元，内含报酬率IRR为20.3%。经营前五年，公司的销售增长率依次为21%，15%，10%，5%，平均资产负债率为31.7%，平均权益净利率21.6%，有较高的盈利能力；流动比率、速动比率、现金比率、利息保障倍数分别为2.861，2.723，0.131，38.87，有较强的偿债能力；资产周转率为1.216，对资金的使用很有效率。
在公司成立的前两年，公司将集中人力财力做好直营店的营运工作。从第三年起，在直营店有一定规模和盈利时，我们将加大力度发展加盟店，开拓公司市场，推广公司品牌，提高市场占有率。
2.创意概述
2.1项目简介
SITE团队开办“校内吧”连锁店的创意来自于对市场上经营较为成功的餐饮休闲吧、对24小时店的关注和对大学生消费特点的深刻洞悉。随着当代大学生消费水平的提高，校园生活的日渐丰富，越来越多的大学生成了“避风塘”、“雕刻时光”等餐饮休闲店的常客，在轻松、时尚的空间里娱乐交流、看书学习，或者举办小型聚会。由于迎合了市场需求，以“避风塘”茶楼为代表的一批餐饮休闲店近几年来在我国悄然兴起。然而，这些成功的经营模式仍不能满足消费者的多层次需求，尤其对大学生这一庞大的消费群体没有足够的关注度，消费环境欠佳，尚存在较大的改进、发展空间。SITE团队将致力于开创餐饮休闲店更加完善的经营模式，打造大学生休闲交友第一平台。
通过市场调查、市场分析以及作为一名大学生的切身体会，SITE团队敏锐地发现了大学生休闲连锁店这一市场空白，并对该项目的创意进行了细致的完善，充分论证了该项目的可行性。
SITE团队的宗旨就是为大学生量身定做一个自由交流、饱含大学生气息、富有人性关怀的场所。同时寻求与最近风靡大学校园的大学生实名制网站“校内网”的合作，把虚拟的网络交流平台搬到现实世界，实现全国范围内大学生的自由互动与交流。
作为在竞争激烈的市场中寻求生存空间的商家，SITE公司不仅致力于最大程度地满足消费者需求，更要遵守市场经济的规则，不断谋求自身发展，创立优秀品牌，追求利润最大化。因此出于成本回收方面的考虑，SITE团队将“校内吧”的主营业务定位在以提供餐饮服务，以舒适的环境、大学生特有的氛围、校内网的广告效应吸引顾客，同时兼营旧书买卖等增值业务，增加公司利润。
试想象这样一家为大学生量身定做的坐落在高校密集区的“校内吧”的连锁店，既是一个聊天交友的舒适空间，饮品一应俱全；又是一个通宵学习的理想场所，环境幽雅安静；还是一个物美价廉的图书市场，减少交易成本，方便广大在校学生。
这就是SITE团队致力打造的的“校内吧”连锁餐饮休闲店。创业初期“校内吧”主要以提供餐饮服务为主，旧书买卖、商品零售相互支撑。直营店经营稳定后，开始寻求与校内网的合作，在拓展规模、扩大影响的同时，推出各种增值服务，如广告代理、纪念品发行、杂志出版、业务中介等，并在北京市其他高校聚集区开办连锁店，充分利用遍布各高校的营业网点和在大学生中巨大的影响力，实现公司整体效益的最大化。公司进入全国扩张期后，将利用网络强大的信息集合功能，在全国范围内诚征加盟商，实现公司业务全面升级，打造餐饮休闲业优秀品牌。
2.2行业背景
自1977年恢复高考以来，我国的大学迅速发展，大学生数量急剧膨胀，教育改革掀起了各大学扩招的浪潮，截至2005年，在校大学生已攀升到2500万人。这是一个庞大的消费群体，具有消费人数众多、分布集中、消费支出大、支出稳定、消费需求广泛、消费忠实度高等特点，许多商家都瞄准了这一商机，针对大学生推出了各种产品和服务，并取得了优厚的回报，各高校周围的餐厅、商场、书店雨后春笋般的涌现，屡见不鲜，各大手机、电脑、运动时装品牌也不惜花重金在各大高校做展销。但由于过多的商家加入了大学生市场掘金者的行列，行业竞争加据，导致整体利润率下降，这在客观上要求对商业运作模式不断创新，对市场不断挖掘，才能在激烈的商战中立于不败之地。其中最典型的成功案例就是校内网（），通过搭建一个大学生网上交流互动的平台，采取注册实名制和针对当代大学生量身定做的运行模式，取得了巨大的成功。纵观大学生群体消费市场，真正为大学生量身定做并具有人性关怀的商家少之又少。大部分都是单纯利用大学校园周围的地理优势，扩大大学生客源，也就扩大了总体客源，没有或很少把大学生消费群体与整个社会的消费者区分开来，深入发掘大学生消费市场。基于这一市场空白，SITE团队提出了富于创新性、可行性的商业计划，希望能发挥自身对大学生消费心理比较了解的优势，深入挖掘大学生消费市场，使大学生消费潜力得到充分释放。
具体而言，“校内吧”连锁经营店采用二十四小时店的经营方式，以提供餐饮服务为主，兼营旧书出售等业务，专门为大学生提供中小型会议、学习、休闲聚会场所。二十四小时店是最近才在我国兴起的经营模式，极具发展潜力，主要集中在大城市人口密集区，具有巨大的客户群体优势和宣传效应，但也面临着营业成本过大、缺乏灵活性等问题。组织形式上采取连锁经营的形式，具有覆盖面广、影响力大、管理简单、规模效应等优势。行业上比较成功的是避风塘茶楼，采取自助的方式，提供无限畅饮服务，截至2006年底，避风塘全国地区的总门店数已逾近200家，遍布全国16个省市地区，已然成为中国茶楼行业的知名品牌。“校内吧”连锁店合理借鉴了休闲连锁店的经营模式，博采众家之长，同时将目标消费群明确定位在大学生群体。基于目标消费者的重新定位，SITE团队对“校内吧”的经营内容进行了相应创新。
3．市场分析
3.1市场定位
3.1.1目标市场
目标市场，即本公司所面临并定位的目标消费群体。创业初期，本团队在避风塘茶楼及几所高校进行了实地的调研和考察，并通过后期的市场分析及需求分析，将目标消费群体锁定在在校大学生，这一市场定位基于以下三点：

1．有足够规模和发展潜力
根据人数分析及需求分析可以看到，目前在学院南路这一范围内专门针对在校学生开设的休闲空间仍为空白，而该地区消费人群是巨大的，若经营得当，在学生中间很容易就可以赢得口碑。而店面的规模也满足我们预算的客流量，专业化与特色化相结合，地处高校集中带，将为公司未来的发展带来巨大的潜力。

2．竞争对手尚未完全控制
根据竞争者分析可以清楚地看到，本公司的竞争者都未涉及专为大学生提供餐饮休闲服务这一领域，我们的服务是根据在校大学生的需要量身定做的，同时地理位置处于中心地带，市场较为空白，发展余地大。

3．企业有能力进入
根据后面的财务分析及发展规划可以看到，如果经营得当，本团队有能力及信心在100万元的初始投入下进入市场，并在约3.53 年后收回成本。

目前，由于竞争者极相似服务领域的经营较粗化，缺少专门针对大学生需要而设的服务场所，并根据他们的具体需要细化的服务业务，专为大学生服务的“校内吧”在这一行业还属首创，定能填补市场空白，带来巨大的商机。
3.2产品及服务的创新处
我们的使命：打造学生自己的休闲娱乐空间
根据市场调研及分析可以得出，目前虽然兴起很多休闲吧、畅饮吧、24小时茶座等娱乐放松空间，但真正针对在校学生提供服务的并没有。而学生群体的消费需求与社会人士还有所差异，相对来说，他们更需要一个安静舒适的环境，一个学生氛围较浓的空间，一个更加合理的价格，一个满足他们需要的特色服务品牌，这就是我们“校内吧”建立的初衷。
我们将为在校的各高校学生提供一个属于他们自己的集休闲、娱乐、交友、会议、学习一体的空间，专为学生服务，打造学生品牌。
我们的定位：创新、特色、物美、价廉
创新：
1．空间创新：分为上下两层，一层较为开放，适于打牌、聊天、交友、娱乐，二层较为独立，适于看书、自习、开会，不受其他人影响，以适应不同学生的不同爱好和需求。
2．消费方式创新：分为自助和零售两类，以适应不同消费时间、不同消费水平的学生。
特色：
1．旧书买卖：回收各校学生的各种图书，设立专门的阅览书架，方便学生买到需要、低价的图书。
2．涂鸦板：本店将在楼梯处开设涂鸦专区，顾客可以把自己的心得感想、人生感悟、箴言警句、甚至是联系方式以各种方式涂在涂鸦版上，既作为一种休闲放松方式，又能在涂鸦板上交友，增强顾客的互动交流，饱含时尚气息。
物美：
1．本店将购进优质的设备及原料，为学生提供可口的饮品、零食、点心等，口味齐全，满足广大学生的不同喜好。
2．本店将对旧书的渠道、质量严格控制，保证学生买到合适、质优的图书。
价廉：
1．本店的零售消费适合时间短、价格要求低的学生，只需购买一杯五元的饮品，就可以在店内停留三个小时。
2．本店的自助消费只要16元，比其他休闲吧价位低，并且环境好。
3．本店的旧书出售价格在2—5折之间（依新旧度而定），可以帮助学生省掉一部分书本费用。
我们的愿景：高校学生休闲交友第一平台
创业之初，公司将以总店为重点，打好根基，扩大影响，以提供餐饮服务为主，旧书买卖、商品零售相互支撑。在市场上扎稳脚跟后，开始寻求与校内网的合作，在北京市及周边各高校密集区拓展规模、扩大影响，同时推出各种增值服务，如广告代理、纪念品发行、杂志出版、业务中介等，充分利用遍布各高校的营业网点和在大学生中巨大的影响力，实现公司整体效益的最大化。接下来我们将吸引更多的加盟店，争取将业务范围及经营理念推向全国，使“校内吧”这个品牌更好地服务当代学生，打造高校学生自己的休闲交友第一平台。
3.3行业分析
随着经济的发展和人民生活水平的提高，当代的年轻人，尤其是大学生一族，对生活质量及娱乐休闲的环境要求也不断提高。目前，在很多大中城市，以提供休闲娱乐空间为主的各种场所也应运而生，知名的有避风塘连锁经营店，以其24小时营业，18元无限畅饮，同时配有无限上网，棋牌类游戏，免费杂志阅览等周边服务项目吸引了一大批追逐时尚休闲娱乐的消费者，仅用了6年时间就在全国开设了近200家连锁店。
同时，近年来，出现了许多类似于避风塘这样的集休闲娱乐服务一体的24小时畅饮吧或者茶馆茶座。经初步估计，仅在海淀区学院路高校聚集区就有类似这些场所30多家。它们的店面并不是很大，但大部分位于年轻人较聚集的地区或者一些商业写字楼，顾客群也大部分十几至三十多岁的年轻人，他们的消费目的一般为：
1， 朋友聚会聊天；
2， 娱乐放松，如下棋，打麻将，上网，打游戏等；
3， 通宵自习，看书等。
由于这种休闲吧的开放式经营方式为年轻人提供了一个较为理想的聊天、聚会、娱乐及自我空间，所以深受追捧，是当下许多追求时尚的年轻人的选择。

但是同时我们也发现，这类场所也有它经营上的弊端：
1， 由于营业面积较小，大部分商家为了多增加桌椅，使店内空间过分拥挤；
2， 几乎所有的店内都是完全开放式的，再加上较为拥挤的空间，使消费者的自我空间大大减少了，同时使店内较为吵闹；
3， 这种开放式的空间不太适合一些想开会讨论、编辑文案、看书学习等需要安静环境的学生，但同时这类人又非常需要一个可以通宵不被打扰的场所；
4， 一旦进店，就要消费18元的畅饮费，有些人可能只待一两个小时，很多人会认为价格偏高；
5， 据调查，其他的娱乐项目较贵，提供的消费食品价格普遍偏高；
6．目前市场上所有场所都没有提供无烟区，而学生群体对环境的要求较高。
虽然还存在着一些经营管理上的弊端，但可以看到，随着人们生活质量的不断提高，对娱乐休闲空间的需要不断上升，这一类服务行业将越来越普及和流行。而随着市场调查的不断深入，我们发现，目前还没有专门为在校学生开设的休闲吧，而这类人群的消费需求却是很高的，比如，小组开会需要一个专门的讨论场地，有些同学需要通宵的写文案或者看书自习，有些希望找一个较为舒适和安静的休闲环境等等，而我们的“校内吧”，将在吸取其他竞争者的经验的同时，创造性地为在校学生开设一个饱含大学生气息、富有人性化设计的学生休闲娱乐空间。
3.4消费心理分析
随着生活水平和质量的不断提高，现在的年轻人对于消费的要求也在不断提高，并紧随时尚潮流。根据市场调查显示，在校学生对于休闲吧的需求主要分为以下几个方面：
1．提供一个可以作为会议探讨、学术交流的空间。具有一定的封闭性，要较为安静，价格弹性不是很大，即对服务和环境质量要求高，价格可以适当放宽。
2．提供一个可以休闲娱乐的场所。比如，聊天，下棋，打牌，上网，休闲，阅览杂志，不需要太大的空间，开放式即可，但是消费时间比较长，要有吸引消费的促销手段，
3．提供一个可以自习，看书，写文案等的安静场所。现在的休闲吧有一个弊端就是消费者比较混杂，场所吵闹拥挤，不禁止吸烟，不适合学生的需要。这类人对环境要求高，对价格要求适中。
4．周边服务。“校内吧”将提供旧书借阅及买卖的服务。消费者既可以免费阅览图书，同时，也可以以低价买到自己需要或者喜欢的书籍。另外，公司还欢迎各高校的同学把自己的旧书在本店低价卖出，给来此的同学提供方便。
因此，可以看出，“校内吧”的特色经营和环境设计具有很大的优势。自助与零售相结合有利于学生群体的消费选择，安静区的设立将满足学生通宵自习等的需要，旧书买卖可以提供给学生质优价廉的图书，涂鸦板可以让他们自由发挥想象，建立交友平台。无论从环境，服务，价格上均符合当代学生的消费心理。

3.5机遇风险分析（SWOT 分析）
SWOT模型是分析公司风险的重要的基本模型之一，它以图表的形式较好地反映了公司的优势劣势，使得风险一目了然，为公司决策者提供了较为全面的信息。

SWOT分析
S -优势
1、 明确的目标消费群体
2、 熟悉目标消费群体的需求和偏好，能及时根据市场变化情况推陈出新
3、 零售与自助结合的经营方式，迎合消费者多样化需求
4、 灵活的经营模式
5、 优秀的管理团队
T-威胁
1、24小时店经营成本高，需要较高的管理水平
2、避风塘等24小时店较为成熟的经营模式
3、其他企业竞争者的进入
W-劣势
1、市场开拓，品牌市场认知度不够
2、资本壁垒( 前期资本投入大)
3、目标消费群体的消费水平较低，成本回收有难度
O-机会
1、大学生市场空缺
2、休闲娱乐业的成长性发展
3、争取与校内网合作后提升品牌效应

小结：
根据 Porter’s Five Forces分析和SWOT分析，本团队得出以下结论：
“校内吧”作为为在校大学生量身定做的富有特色的休闲娱乐连锁店，在经营方式、营销策略、市场发展方面都具有独特的优势，我们将继续提升服务质量、改善经营环境，以应对这一服务行业的迅速发展和竞争者的进入，从细分市场开拓者的首发优势转变为对潜在替代品的竞争优势，填补大学生服务领域的空缺，促进休闲娱乐业的成长性发展。
4．服务介绍
4.1连锁店名称及商标
名称：“校内吧”餐饮娱乐连锁店

商标简介：
“校内吧”商标主体部分由卡通汉字构成，主色调为蓝色，象征当代大学生蓬勃向上的精神，“校”字设计成两个人休闲交谈状，“内”上半部分象征书架和课桌，下半部分窗帘状象征优雅的环境，“吧”左半部分代表我们提供的餐饮业务，右半部分象征我们服务的目的就是让顾客满意。下部分的英文标语“Students Inside, Time Enjoyed”既是我们的口号，又是对公司名称“SITE”的解释与拓展。整个商标的设计与我们提供的服务、经营优势紧密联系起来，既有特色又通俗易懂，便于在全国大学校园内推广。

4.2服务项目
4.2.1创业初期
（一）提供餐饮休闲服务
1、零售和自助相结合：考虑到大学生的消费水平和不同的需求，本店在提供休闲、学习场地的同时，制定了两种消费方案：
l 零售方案，顾客只需花五元钱购买一杯饮品即可入场，享受优雅的环境，最长时限为三小时，三小时后需再购买饮品方可继续停留，每次消费最长停留时限为三小时。
l 自助方案，顾客可以花十六元即可在自助专区享受无限畅饮服务，并有瓜子、爆米花等赠送，无时间限制。这样就照顾了不同经济状况的顾客，并适应了不同需求，使会议、休闲、畅饮等不同需求的顾客各得其乐。
2、设置不同休闲区：本店环境幽雅舒适，上下共分两层，
l 上层为安静区。供学习、会议使用，设有简易隔音包间，供小组讨论使用。
l 下层为休闲区。供休闲、聊天、聚会使用，以适应顾客的不同需求，又不至于影响其他顾客。
3、服务种类齐全：
通过市场调研，确定本店的装修主题简约大方，灯光设计、背景音乐等相互配合，以满足大部分顾客的消费环境要求，同时提供餐饮、上网、杂志阅览、会议空间等多种服务，使顾客感到物有所值。

（二）旧书阅览与买卖：为了满足广大学生购买、出售旧书的需求，本店专门开辟了旧书交流区，请我们的校园代理负责旧书回收与推销业务，把附近不同大学的旧书集中起来，供顾客阅览，购买，既能为广大学生节约资金，又能扩大本店的影响力，吸引客源，增加收入。

（三）涂鸦版交流专区：这是本店服务的特色，店内将在楼梯处开设涂鸦专区，顾客可以把自己的心得感想、人生感悟、箴言警句、甚至是联系方式以各种方式涂在涂鸦版上，既作为一种休闲放松方式，让心灵得以释放，又能在涂鸦板上聊天交友，增强大学生之间的互动交流。这也是公司扩大客源、增强影响力的手段之一，以突出为大学生量身定做的主题，使店内饱含大学生气息。
4.2.2创业中期
一、加盟店选址：太原市及周边高校密集区，具体请参见公司战略一章。

二、服务项目
1、主营餐饮休闲服务：主营业务仍以餐饮休闲为主，并力争实现盈利最大化。在产品方面进行科研创新，使饮料品种、口味更符合大学生需求，注重特色，开发自主品牌的饮料，并力争在饮料市场上占有一席之地。
2、兼营业务：
l 出售旧书：对旧书买卖业务进行拓展，通过在各加盟店间联网，使全北京高校范围内的旧书流通，以适应大学生对不同版本书籍的需求，同时赚取地区差价，扩大利润，增强影响力和消费者忠诚度。
l 广告代理：在业务拓展、影响力达到一定程度时可以考虑广告代理业务，为各大品牌的高校业务进行代理，甚至可以申请指定促销商资格，充分利用地理优势及在大学生中的影响力、对大学生消费心理的熟悉实现业务的增值。
l 杂志出版：可以联系出版社出版一些与大学生生活息息相关的杂志，加入一些涂鸦板中的经典留言等，利用在大学生中的影响力发售杂志。与校内网合作后，可以出版校内网的专刊，把整个网络资源以杂志的形式共享，更加贴近大学生活，实现全国范围内大学生的互动。同时赚取数目可观的广告收入。
l 业务中介：可以利用遍布北京的加盟店网络实现信息共享，开展家教、兼职等业务中介业务，利用在大学生中的诚信优势，实现业务增值，同时扩大影响。
l 纪念品发行：通过与校内网的合作，把业务拓展到纪念品发行，增强“校内吧”的人性化，既可以增强影响力，深入消费者群体，又能实现业务增值。
三、与校内网合作
与校内网合作是公司业务发展中期的重要战略举措。通过与校内网合作，组成战略联盟，实现双赢。校内网（）是最近兴起的一个专门为大学生量身定做的聊天交友网站，通过搭建一个大学生网上交流互动的平台，采取注册实名制和针对当代大学生量身定做的运行模式，取得了巨大的成功。截至2007年5月，其在线注册用户已超过了600万,而且每日新增用户达到5万人，广泛赢得了大学生的青睐，在大学生群体中有很好的知名度和良好的形象。通过吸引校内网入股注资，实现网络虚拟交友平台的现实化，对校内网而言，可以把业务拓展到现实中来，实现大学生的真实互动，为各种活动提供宣传媒介和场地，同时可以从事杂志出版、纪念品发行等业务，扩大业务面，增强对潜在用户的吸引力。对校内吧而言，在得到资金支持的同时，可以借校内网扩大在全国范围内的影响力，扩大业务量，为向全国进军铺平道路。可以利用网络实现各加盟店间信息的共享和与顾客信息的共享，使旧书买卖、广告代理、业务中介等业务得以全面发展。可以利用吸引来的资金充实资金实力，进行店面升级、业务拓展等，增强公司实力。可见，组成“双校内”战略联盟对双方来说是一个双赢。
4.2.3创业后期
一、加盟店战略布置：全国各大城市高校密集区

二、服务拓展
在保持自身服务经营特色的同时，各加盟店可以根据所在地区顾客群体的特征、消费特性进行业务创新，通过网上投票、店内涂鸦区投票等评选为校内之星，为其免费提供一次去自己向往高校旅游的机会，并与自己的支持者见面，实现全国范围内大学生的联动，以扩大影响，并取得消费者的完全信任。同时某些实力雄厚的加盟店可以请国内外知名乐队、DJ等前来演出，进一步迎合大学生喜好，扩大影响力。并定期举行校内网友的聚餐、出游等活动，实现业务的全面升级。
5.公司概述
公司名称：SITE（Students Inside, Time Enjoyed）公司
公司性质：有限责任公司
公司宗旨：打造一个“真实世界的校内网”。
公司口号：“真实世界，自由天地，共聚校内，友你友我”；“Students Inside, Time Enjoyed”
公司目标：打造大学生休闲交友第一平台
公司员工的准则是“一、一切以顾客为中心，顾客永远是队的；二、如有疑问，请参照第一点”。
我们的构想是把虚拟世界中的校内网平台移植到现实生活中来，针对大学生群体的特点，推行实名制、注册制、会员制等模式，提供一个大学生群体专属的休闲交流场所，把互联网虚拟平台，尤其是最新、最具热点的Web2.0技术应用移植到现实生活中来，本身就是一个颇具独创性的构想，我们抓住了互联网Web2.0如火如荼发展的大好机遇，可以预见，我们的这一构想也能具有光明的发展前景。

5.2公司发展规划
5.2.1短期（1-2年）：进入市场，扎稳脚跟，形成影响力。

本公司短期内主要目标是进入市场，在北京市海淀区学院南路建立首家单店，试点经营。建立消费群，培养公共关系和品牌忠诚度，扩大影响力，同时畅通物流渠道，寻找并确定长期合作的上下游企业，为后期的扩张战略积累原始资本。具体细分为：

第一~二个月：租赁营业网点，进行细致装修，招募服务人员并进行业务培训，进行工商、税务、商标的注册与登记，购进原材料，熟悉市场等。

第三~四个月：开始试运行，工作人员熟悉业务并相互磨合，销售人员深入各大学进行广告宣传，并推出各种优惠活动，提高知名度，扩大市场份额。

第五~十个月：逐渐梳理业务，掌握行业规律与顾客习惯。进一步以扩大影响力为业务拓展重点，培养公共关系，同时寻求与上游供货商建立稳定的业务联系。

第十一~二十四个月：着重于扩大业务收入，降低成本，争取实现盈利，并积极寻求加盟商，扩大在同行业竞争者中的影响力。
6公司财务
6.1直营店财务管理
6.1.1 主要财务假设
税收假设
流转税：
（1）营业税: 本公司营业收入的5%；
（2）城市维护建设税：按应缴营业税税额的7%计缴；
教育费附加：按应缴营业税税额的3%计缴；
房产税：按租金12%计缴
城镇土地使用税：实际占用应税土地面积*10元/平方米
（3）企业所得税：33%(08年改为25%)
其他税项依据有关规定计缴。
折旧方法：
对固定资产的折旧,我们采用直线折旧法,残值率定为10%,详见下表:

固定资产
购置成本(年)
折旧年限(年)
平均年折旧额
办公电脑
10,000
5
1,800
室内装修
200,000
5
36,000
空调、视频系统
70,000
10
6,300
沙发、桌椅、书柜
20,000
5
3,600
专用营业设备(冰柜、电磁炉、刨冰机等）
8,000
5
1,440
其他营业设备（餐具、厨具、保洁、娱乐用品)
8,000
2
3,600
总计
316,000

52,740

利润分配：

1. 法定盈余公积：按税后利润的10％提取。
2．在可供股东分配的利润中：
任意盈余公积：每年提取10％；
股利分配：前两年不分派股利,从第三年起提取净利润的10％，用于股利分配。
6.1.2 第一期资金投入预测
第一期资金投入分为四个部分, 分别为政策性费用、固定资产购置、设立网站等费用及初始营运资金。政策性费用主要为领取营业执照、许可证及商标注册的手续费，共计4170元；固定资产购置费用为室内装修、室内陈设、营业设备等固定资产的购置，共计265000元；设立网站的费用约为1500元；初始营运资金设为25000元，用于第一次购进原材料、收集旧书支付的费用、买入餐具、饮具、保洁用品以及其他不可预见性开支。
第一期投入资金总计约为982170元。我们提供充足的启动资金，以备不时之需，保证校内吧能顺利开张，正常营业。
1） 政策性费用

项目
数量
单价/单位
费用
申领《企业法人营业执照》
1
1000元/个 
1000
申领《营业执照》
1
300元/个 
300
卫生许可证
１ 
70元/个
70
经营许可证
1
1000元/个
1000
注册商标
1
1800元/个
1800
总计

4170
2)固定资产购置
项目
规格
数量
单价(元)
金额(元)
办公电脑
组装液晶
2台
3000
6000
室内装修
吧台

2
500
1000
室内装潢及室内陈设(沙发、桌椅、书柜等)

200000
柜式空调
2匹
6台
3000
24000
视频系统
29英寸高清彩电
4台
2000
8000
音频系统

3000
专用营业设备(冰柜、电磁炉、刨冰机等）
详见附

15000
其他营业设备（餐具、保洁、娱乐用品、店员服装)

8000
总计

265000
3)其它
项目
金额(元)
设立网站
1500
总计
1500
4)预付及待摊费用
项目
预付时间
金额（元）
房租
一年
600000
水电暖费
一年
60000
上网费
一年
12000
营销费用
半年
15000
总计

687000
5)初始营运资金
项目
金额(元)
初始投入（原材料、旧书等）
25000
第一期资金投入总计 982170元

24

7.2.4成本及费用预测
基于公司营业特点，参考同行业费用项目及比例，根据市场调研的结果，我们分析了可能会有的费用开支，列出费用明细表，根据费用明细表上所列科目，通过网上查询、中介询问、亲身走访市场，获得了较准确的一手二手的数据，综合质量因素及运输成本，选择了我们认为比较合理的价格填入下表。参考销售额的增长率及通货膨胀的因素，我们对2008-2012年的成本费用做了预测，见下表：
2008年-2012年的总费用分别预测为97万、98万、100万、102万、103万元。
成本费用预测
时间
2008年
2009年
2010年
2011年
2012年
项目
金额(元/年)
金额(元/年)
金额(元/年)
金额(元/年)
金额(元/年)
销售增长率

0.2113416
0.1510163
0.1011037
0.0500668
主营业务成本：

原材料

原材料费（食品、饮料）
131,877
159,749
183,873
202,463
212,600
小计
131,877
159,749
183,873
202,463
212,600
服务人员工资

前厅
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
厨房
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
服务人员工资小计
15,000
15,000
15,000
15,000
15,000
主营业务成本小计
146,877
174,749
198,873
217,463
227,600
营业费用:

设立网站
1,500

营销费用
30,000
10,000
10,000
10,000
10,000
房租
600,000
600,000
600,000
600,000
600,000
水电暖费
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
上网费
12,000
12,000
12,000
12,000
12,000
固定资产折旧
52,740
52,740
52,740
52,740
52,740
小计
756,240
734,740
734,740
734,740
734,740
管理费用:

管理人员工资
40,000
40,000
40,000
40,000
40,000
管理费用小计
40,000
40,000
40,000
40,000
40,000
财务费用:

长期借款
30,600
30,600
30,600
30,600
30,600
短期借款

小计
30,600
30,600
30,600
30,600
30,600
合计:
973,717
980,089
1,004,213
1,022,803
1,032,940
（4）关于改进的思考
我们的财务计划仍有一些可以改进的地方，需要在日后的经营中不断收集新的数据，进行相应的调整。现将我们考虑到的一些财务方面的改进列举如下：
1、我们的资产负债比率比较低，在公司经营初期，较低的资产负债比可以减少公司经营的风险和负担，但在经营几年后，尤其是公司的投资收益率高于负债的利息率时，我们应考虑引入更多的负债，充分利用财务杠杆来提高公司的收益水平。
2、公司的短期投资相对较长期投资多，这是由于在每年的年初，我们要预付很多的费用，而在年中将不会有这样大额的开支，所以我们将一部分闲置资金用于短期股权投资，获得一部分投资收益。在公司发展的后期，我们的资金充裕时，可以多做一些长期股权投资，会有更大的回报率。
在公司经营的过程中，我们会做好各项财务工作，同时收集各方面的财务数据，及时总结归纳总结，紧紧围绕着公司的财务目标，做出合理的财务规划，严格执行。
7.3公司总部财务管理
在公司成立的前两年，公司将集中人力财力做好直营店的营运工作,即把资金主要投入到第一家直营店的经营，引领公司进入市场，扎稳脚跟，形成影响力，建立消费群，培养公共关系和品牌忠诚度，扩大影响力，同时畅通物流渠道，寻找并确定长期合作的上下游企业，为后期的扩张战略积累原始资本。
从第三年起，在直营店有一定规模和盈利时，我们将加大力度发展加盟店，开拓公司市场，推广公司品牌，提高市场占有率。现将公司总部从第三年起的财务规划简单介绍如下：
1、 资金来源：
资金来源
2010
2011
2012
直营店资金
200000
100000
100000
加盟店加盟费
300000
450000
450000
银行贷款
100000

合计
500000
550000
550000
公司从第三年起，大力发展加盟店，2010年预计发展两家加盟店，2011年及2012年分别发展3家加盟店。对加盟店我们有比较严格的筛选和考核，也会对其进行必要的培训。
公司总部从第三年起将扩大规模，因此开销也会加大，所需的资金有一部分来自加盟商的加盟费（加盟费每家15万元），三年中分别预计为30万元、45万元、45万元，直营店也有一部分资金积累，三年中使用直营店的资金分别为20万元、10万元、10万元。第三年由于公司业务的拓展所需资金数额较大，我们将从银行借款10万元用于公司总部发展。
2、 资金使用：
资金使用
2010
2011
2012
日常办公费用(办公场所租赁、办公用品、其他费用)
100000
100000
100000
人员工资
150000
150000
150000
研发费用
100000
100000
100000
宣传费用
150000
100000
100000
加盟商管理及培训费用
100000
100000
100000
合计
600000
550000
550000
公司总部发展加盟业务初期，我们会投入较大的宣传费用，分别在直营单店、电视、报纸杂志、网络、消费群集中的地方如校园做宣传，吸引加盟者，同时扩大知名度，扩大顾客群。宣传费用在三年中分别预计支出15万元、10万元、10万元。
在扩大公司业务的同时，我们将会投入更多的资金进行产品研发，形成自有特色品牌，提高产品质量和服务质量，增强品牌忠诚度，提高公司的竞争力，使本公司的市场地位更加稳固。研发费用预计每年投入10万元。
加盟商的管理是我们为加盟商提供的一项服务，同时也是增进加盟店管理，提高加盟店水平，促进市场认可的一种方式。我们将在每