年产两千吨碳素生产线技术改造项目可行性论证报告.doc

*****宁新碳素有限公司年产2000吨碳素生产线技改扩建项目

第一章 总 论
第一节 项目提要

1、项目名称：年产2000吨碳素生产线扩改工程
2、建设性质：扩建
3、项目建设单位：*****宁新碳素有限公司
4、法人代表：****（总经理）
5、所有制形式：民营企业
6、建设地点：*****省*****县工业园区
7、建设规模：形成年产2000吨碳素生产能力
8、建设周期：2007年6月至2008年6月
9、主要建设内容：生产车间、仓库、职工宿舍、食堂以及碳素生产线相关设备和其它水电等配套设施。
10、项目申报单位：*****宁新碳素有限公司
11、投资规模及资金构成：项目固定资产投资1180万元，流动资金400万元，项目总投资额1580万元。
12、资金筹措：项目总投资额1580万元，其中固定资产投资1180万元由企业自筹解决；企业生产所需流动资金按设计生产能力和企业近年来经营水平测算需要投入400万元，由企业自筹解决。
13、主要经济技术指标：本项目达产后的企业年生产能力可创销售收入1600万元，总成本1296.43万元，年总利润207.64万元，财务内部收益率EIRR：13.03%，财务净现值ENPV:201.71万元，静态投资回收期PBP：6.94年。

第二节 项目可行性研究报告的编制依据

炭素、电碳广泛应用于冶金、机械、耐火、化工、电子、轻工、汽车、军工和航空航天等领域,成为军工与现代工业及高、新、尖技术发展必不可少的非金属材料，具有其他产品不可替代的作用.中国是世界最大的石墨、电碳生产国，其产量占世界总产量50％以上，随着我国工业经济的迅速发展，炭素、电碳行业迎来了前所未有的发展机遇。国际业内专家预言：“20世纪是硅的世纪，21世纪将是碳的世纪。”足以说明今后一个时期仍将是一个发展的旺盛期。对我国炭素工业而言，“十一五”期间既展现出良好的发展机遇，也预示着新的挑战。“十一五”期间是我国炭素工业加速结构调整、主动适应市场、实现产业升级的重要战略机遇期。我国炭素企业和业界同仁应抓住这个机遇，开拓进取，励精图治，为使行业步入健康、有序的发展轨道，为炭素行业持续、稳定、协调发展而不懈努力。
根据上述资料以及*****宁申有限公司现阶段生产水平和产品结构。项目单位利用自己已经掌握的各种资源，决定在宋埠镇夏石村（*****县工业园区北面、县苗圃边）新征工业用地40亩，异地扩改一条年产2000吨碳素生产线，从而不断满足快速发展的碳素市场需求。项目可行性研究报告编制的政策依据与技术依据为《建设项目经济评价方法与参数》、国家其它有关法律、法规、规定、规程以及*****省、宜春市的有关法规、政策、各种收费标准的规定，项目建设的地方经济及市场的价格指标。

第三节 项目综合评价结论

1、本项目得到了各级政府部门的大力支持。
2、公司具备了设计、筹建、现场施工、调试投产、正常
运行等各方面的技术和生产管理经验，并培养了一批专门的技术和管理人才， 这为本项目的建设和投产提供了可靠的保证。
3、本项目建设投产后，依靠规模效应可使产品的生产成本和质量更具有市场竞争力，根据公司目前的市场占有率，本项目的产品销售前景广阔。
综上所述，公司年产2000吨碳素扩改生产线项目，有利于企业自身的发展和市场的需求，已具备了较有利的条件，项目建设投产后能在较短时期内收回投资，具有良好的经济效益、社会效益，也有较强抗风险能力，项目可行度高，有建设价值。

主要经济技术指标表
序号
项目名称
单位
数量
备注
1.0
名 称
年产2000吨碳素生产线扩改工程
2.0
建设规模
吨/年
2000

2.1
厂房面积
㎡
10000

3.0
年生产时间
天
300

4.0
产品方案

4.1
碳素
吨/年
2000

5.0
公用工程及动力消耗

5.1
供 水
吨/年
20000

5.2
电 力
万度/年
190

6.0
劳动定员
人
70

7.0
项目建设总占地面积
亩
40

8.0
项目固定资产总投资
万元
1180

9.0
项目流动资金投入
万元
400

10.0
项目总投资
万元
1580

11.0
年销售收入
万元
1600

12.0
其它税金及附加
万元
95.93

13.0
年利润总额
万元
207.64

14.0
财务评价指标

14.1
投资利润率
%
13.14

14.2
投资利税率
%
19.21

14.3
全部投资财务内部收益率EIRR
%
13.03

14.4
财务净现值ENPV
万元
201.71

14.5
投资回收期PBP
年
6.94

14.0
盈亏平衡点BEP
%
53.45

第二章 项目背景

炭和石墨材料是以碳元素为主的非金属固体材料，其中炭材料基本上由非石墨质碳组成的材料，而石墨材料则是基本上由石墨质碳组成的材料。为了简便起见，有时也把炭和石墨材料统称为炭素材料（或碳材料）。
    炭素制品按加工深度高低可分为炭制品、石墨制品、炭纤维和石墨纤维等。炭素制品按原料和生产工艺不同，可分为石墨制品、炭制品、炭素纤维、特种石墨制品等。炭素制品按其所含灰分大小，又可分为多灰制品和少灰制品（含灰分低于l％）。
    我国炭素制品的国家技术标准和部颁技术标准是按产品不同的用途和不同的生产工艺过程进行分类的。这种分类方法，基本上反映了产品的不同用途和不同生产过程，也便于进行核算，因此其计算方法也采用这种分类标准。
项目建设背景：特种石墨是质量要求很高的广泛用于冶金、化工、石油、机械、有色金属、航空航天环保、核工程的高科技材料，是国防武器生产不可替代的材料之一；*****申新碳素有限公司研制、生产特种石墨以近20多年。是国内唯一能够批量提供军用特种是，石墨及高档民用特种石墨的厂家，为我国的航天航空和国防军工作出的重要贡献。随着我国经济建设及国防科技发展步伐的加快，对特种石墨的需要无论从质量，还是数量上都有明显增加。由于目前特种石墨的生产能力及装备水平已无法满足需要。因此决定利用已掌握的特种石墨生产技术和设备设计制作经验的基础上，对项目进行技术改造和扩建，成立了*****宁新碳素有限公司，专业生产特种石墨填料，为此，特提出项目建设计划。

第三章 项目建设条件

第一节 电力供应

*****县是首批全国农村初级电气化达标县， 近二年*****县电力公司对全县电网进行了全面改造，并与南昌大电网连接，22万伏变电站工程项目正在建设之中，项目区内有专用电网体系，电力供应有保障。项目建设按工程设计的要求，新增360KVA的电力容量，为确保项目建设用电安全和稳定。

第二节 其它建设条件

一、*****县地理位置及气候指数
*****县位于*****省的西北部，地处于东经114°45′--115°33′，北纬28°34′--28°52′之间，属东八时区，全县辖区面积为1642平方公里，平均海拔300米。*****县属中亚热带湿润季风区，四季分明，热量丰富，气候温和湿润，雨量充沛，日照充足。
1、多年平均气压：1009.6Hpa。
2、气温：
多年平均气温：17.2℃，
3、相对湿度
多年平均相对湿度：80%，
累计最小相对湿度：12%。
4、风速
多年平均风速为2.2m/S,历年实测最大风速成为19m/S，夏季主导风为南风，冬季主导风为北风及东北风。
5、降雨量
多年平均降雨量为1666,5mm，多年平均蒸发量为1555.3㎜(20㎝蒸发器)。
6、多年平均无霜期为240—260天。
7、多年平均实际日照时数为1775.7小时，平均每天5小时左右。
二、交通、通讯
项目所在地地理位置优越，*****县距省会南昌仅60公里，距港口城市九江120公里，邻320国道、昌樟高速公路、京九铁路。*****县通讯发达，数字程控电话、移动通讯、无线寻呼等发展迅速，先后有移动、联通、铁通、广电在*****县设立机构，开办通讯、因特网宽带业务，为项目生产提供了信息支持。
三、社会经济状况
*****县地阜物华，素以“贡米产地、优质米之乡”、“毛竹之乡”、“中国猕猴桃之乡”而闻名。近几年来，*****县委、县政府按照省委、省政府提出的“三个集中”、“三个转变”的工作要求和建设“三个基地、一个后花园”的发展方略，积极策应市委、市政府“心圈廊”战略部署，坚持 “强工业区、兴旅游县、造后花园”的发展思路，围绕实现“*****在全省率先崛起站前列”的奋斗目标，大力解放思想，与时俱进，埋头苦干，奋力争先，全县经济和社会保持了持续快速、健康发展的良好势头。2006年，全县完成国内生产总值32.10亿元，比2005年增长18.45%；财政总收入完成2.37亿元，比2005年增长26.06%；全社会固定资产投资完成22.70亿元，比2005年增长26.11%，实际利用外资4125万美元。 *****县先后获得全省 “综合经济先进县”、“发展工业先进县”和全市“工业发展先进县”、“民营经济发展先进县”等称号。
四、*****县工业园区发展状况
工业园区经济在工业经济发展中，起到了强力的支持作用。目前，园区面积达3.4平方公里，入园企业110家，投产企业64家；园区实现销售收入20.16亿元；2005年全年园区实现工业增加值8.55亿元，占全县GDP近1/3，上交税收4508.7万元，占全县财政收入近1/4。鼎盛、恒昌二户企业纳税超千万元，另有11家企业税收超100万元；安排就业人员2.18万人。2005年全年用电量达1.139亿度，占全县工业用电量的81.36%，已经形成纺织服装、食品、机电、医药化工和以竹木、砂轮为主的五大支柱产业。开发区先后获得了*****省十大工业园区、*****工业园区崛起发展专项奖——六大指标综合先进单位、*****省民营科技园等称号。
二、项目建设与生产技术的保障条件
*****宁新碳素有限公司是由浙江客商李海航先生投资创建的，是一家集科研、生产、销售各类碳素专业化企业。该公司已经拥有自己研发机构和一批技术精良的科技人才，完全可以独立承担项目建设工程中的技术要求；本次扩改2000吨碳素生产线，充分利用当前新技术和公司现有技术人员的优势，加大技术开发投入，加强对技术人员的引进和培训，进一步增强自身的研发力量，密切跟踪国际上本行业产品的发展方向，提高产品的技术含量，使公司的产品在各方面不断满足用户的要求。

第三节 主要建设资料的地方价格水平分析

*****县为了外商投资者到*****创业，在用地、供电、供水以及规费方面给予优惠政策（另见有关外商投资优惠政策文件），其它建设资料的地方投资成本参考如下，本项目开发建设投资估算及各种经营费用将按下执行：

投资成本参考表

项目
参 考 价 格
说 明
供电
大工业：0.49元/KWH+基本电价24元/KW
月非工业、普通工业:315KV以下 0.60元/KWH
商业照明:0.9元/KWH
受电容量在315KVA及以上一切工业生产企业用电均执行大工业电价
供水
居民生活:1.25元/吨
城区工商业:1.60元/吨 餐饮宾服业:4.0元/吨

运输
汽运:
*****—南昌：40元/吨 *****—九江：50元/吨*****—上海：210元/吨 *****—杭州：160元/吨*****—广州、南京：120元/吨 *****—厦门：220元/吨
空运：昌北机场
铁运：货运价格0.047元/吨公里
已形成铁海联运世界各地
所有运价均为参考价
汽车货运价格0.3--0.4元/吨
工资
一般操作工：600-800元/人.月
熟练工人及中级管理人员：800-1200元/人.月
高级管理人员:1200-1600元/人.月
可协商
厂房
造价：295元/M2（砖混，含门窗、内外墙装修）
350元/M2（钢筋砼框架厂房）
270元/M2（钢构，含保温层、砼地面）
当前土建平均造价
建筑
材料
水泥：280元/吨 黄砂：20元/吨
钢材：3200元/吨 粘土砖：26元/方
市场参考价
规费
方面
水电增容费：免收
行政事业性收费：免收成本费

第四章 产品市场分析

我国WTO的加入以及世界制造业重心正在向中国的转移，中国已成为“世界工厂”，世界制造业大国,逐渐向世界制造业强国迈进。炭素、电碳广泛应用于冶金、机械、耐火、化工、电子、轻工、汽车、军工和航空航天等领域,成为军工与现代工业及高、新、尖技术发展必不可少的非金属材料，具有其他产品不可替代的作用.中国是世界最大的石墨、电碳生产国，其产量占世界总产量50％以上，随着我国工业经济的迅速发展，炭素、电碳行业迎来了前所未有的发展机遇。国际业内专家预言：“20世纪是硅的世纪，21世纪将是碳的世纪。”
为了加强企业间的国际沟通与交流,促进行业的健康发展,经中华人民共和国商务部批准,中国机电产品流通协会、中国机电产品流通协会电碳分会、中国世界贸易组织研究会产业委员会等单位联合举办的“2006中国国际电碳石墨制品展览会暨发展论坛”于2006年8月2日－4日在北京-中国国际展览中心隆重举开。有德国、美国、法国、瑞典、日本、新加坡、瑞士、捷克、韩国、中国及中国台湾、香港等20多个国家和地区的企业参展，集中展示其新技术、新产品。
国家发改委在《“十一五”期间我国炭素工业发展展望》中明确提出：从国际上看，在21世纪前叶，炭素制品仍将是国民经济若干领域不可缺少的难以替代的功能材料，其市场潜力仍然很大。从国内看，2005年我国人均GDP超过1700美元，正处在工业化、城市化、现代化加速发展的进程中，钢铁以及有色金属、电子、机械、化工、核能、航空航天等国民经济各部门的持续、快速发展和产业结构的优化升级对炭素制品的数量、品种和质量提出了更高的要求。就近期来看，据多家权威机构预测，“十一五”期间，我国GDP年平均增长率将在7.5%以上，虽然比“十五”期间的增长速度将出现小幅回落，但仍然可以肯定，炭素工业的市场需求空间仍十分看好。可以预测，“十一五”期间我国炭素工业的市场需求将从原来的持续高速增长转向适度平稳增长，预计平均年增长率约在4%至5%左右。充分说明碳素的市场前景十分看好。

第五章 项目规模及方案

第一节 建设规模及指导思想

项目由*****宁新碳素有限公司组织实施建设，本次项目
建设方案是遵守“技术先进、工艺合理、设备配套、提高品质、扩大生产能力”的要求，扩建年产2000吨碳素生产线以及所需的生产厂房和相关的配套设施、检验设备等。

第二节 建设规模及产品方案

项目建设为年产2000吨碳素产品规模企业。项目将严格按照国家的相应技术质量标准和国际ISO9001：2000标准组织项目建设、生产，按生产规模配置生产能力和相应工艺技术。

第三节 项目建设引用标准

项目建设引用标准及规范如下：
1、《砌体结构设计规范》（GB50003-2001）；
2、《混凝土结构设计规范》（GB50010-2002）；
3、《建筑地基基础设计规范》（GB50007-2002）；
4、《建筑结构荷载规范》（GB50009-2001）；
5、《建筑桩基技术规范》（JGJ94-94）；
6、《工程建设标准强制性条文》（2002年版、房屋部分）；
7、《供配电系统设计规范》（GB50052-95）；
8、《建筑照明设计规范》（GB50034-2004）；
9、《建筑给水排水设计规范》（GB50015-2003）；
10、《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）2001版；
11、《建筑物防雷设计规范》（GB50057-94）；
12、《室外给水设计规范》（GBJ13-86）1997版；
13、《室外排水设计规范》（GBJ14-87）1997版；
14、《民用建筑设计通则》（JGJ37-87）；
15、《洁净厂房设计规范》（GBJ73）；

第四节 厂址选择

项目建设本着节约用地的原则，合理布置各生产流程中的车间，做到工艺流向合理，不产生流程上的倒流和工艺上的重复现象，按照现代化的绿色工厂进行布局，为工人生产和企业管理创造更好的条件；厂址选择在宋埠镇夏石村（*****县工业园区北面、县苗圃边）新征工业用地40亩，为了进一步提高土地利用率，决定对其扩改，具体的建设方案和建设规模详见附图；其地段场地地质状况自上而下分别为素填地、粉土和全风化砂岩，未见地下水。其中素填土不宜作基础持力层，粉土、全风化砂岩分别可作浅基础和基础持力层。根据《中国地震动参数区划图（*****省部分）》（GB18306—2001），本区域地震动峰值加速度系数﹤0.05g，场地岩土地震稳定性良好，属相对稳定区域，项目建设可不考虑地震设防（详见冯田开发区近期用地规划示意图）。

第五节 项目建设的区位

1、地形概貌
项目实施区为*****冯田经济开发区，开发区位于*****县城东郊，距城中心1公里，现开发区总体规划面积12平方公里，现开发区内各种配套设施齐备，水、电、交通、通讯和其它相关配套设施能为企业提供保障。
2、水文地质
项目区地处县城旁边，县城区的供水网络可保证企业生产和相关配套生产能力的供水要求。
3、交通、通讯
项目所在地地理位置优越，距南昌仅60公里，距港口城市九江市120公里，邻320国道、昌樟高速公路和昌九高速公路、京九铁路。通讯网络完善、发达。项目无需另行投资进行项目的交通配套建设。

第六节 厂区土建设计

以适用、经济、安全、美观为基本设计方针，主要考虑绿色工厂化生产手段的形成，为企业生产优质电源线产品提供条件，在土建部分主要增加了企业环境建设投资，资金主要用于厂区绿化和车间的无尘生产上，充分考虑到生产的环境保护，按环保和循环经济的要求进行整体布置，生产车间面积为8000平方米，综合楼、职工宿舍（食堂等附属建筑物）为2000平方米（*****宁新碳素有限公司厂区规划总平面图）

第六章 工艺技术与设备
第一节 生产工艺
碳素生产工艺流程图
沥青
焦 磨粉 称重 混捏 压片 凉料
烟气净化
破碎 筛分 贮存 模压 熔烧 碳素成品

第二节 主要工艺设备性能

1、立式油压机 1600 挤压850等较大规格特种石墨
2、4R磨粉机 磨粉粒度达300目
3、1200立升混捏机 热煤加热混捏原料
4、轧片系统 二次轧片，使混捏料经压片后，沥青与焦混合更均匀，使沥青浸润至焦粒内部。
5、箱式凉料机 使压成片的混捏料尽快冷却，减少片与片之间的粘结，也使片中沥青固定。
6、反击式磨粉机 使冷却的混捏片再次变成粉子。
7、筛分系统 生产出工序可用的成品原料。
8、沥青熔化系统 用热煤加热使沥青达到工艺温度。
9、粉子配料、计量系统 粉料混合称重设备。
10、成型模具 固定特炭制品形状的设备。
11、焙烧窑 用煤加热生坯的设备使坯品中H、O氧
化，留下固定的碳，窑温能达1250ºＣ~1300ºC
12、倒焰窑烟气净化器 净化窑炉尾气。

第三节 新技术采用和工程先进性分析

1、粉破碎、贮存、输送采用闭路设计，减少污染，有利于控制焦的灰分。
2、先进的称量、配料系统，将严格控制粉子、沥青的配比，使产品质量的均衡性得到保证。
3、大功率压片机、及二次压片，将使沥青与粉子表面完全浸润，同时使焦粒分子间也胡沥青浸润，这样将会更好的提高特种石墨制品的内在质量。
4、焙烧采用焙烧窑，尾气采用净化设备处理，其可靠工艺与新型的环境保护设施的结合，由于解决污染问题，同时减少焙烧成本，提高产品市场竟争能力。
5、由于有以上的技术保证，兴建项目生产的产品质量，将会超过国内已有的产品质量指标，将使国内特炭材料制品的质量上一个档次。

第七章 环境保护和劳动安全消防措施

第一节 主要污染源分析

大气污染方面主要问题是焙烧窑焙烧尾气的烟气污染，沥青熔化、混捏、压片时少量的烃类烟气污染及焦破碎、筛分时的粉尘污染。
a、粉尘：
飞扬的固体颗粒为粉尘,当焦在破碎输送配料时会产生本污染物,本设计中采用布袋除尘来收集粉子,解决粉尘污染。
b、烟气：
连续多室式焙烧窑的烟气成份比较复杂，变化较大，混捏、浸渍、压片等污染物主要是气化了的沥青。
c、噪声：
噪声的主要来源是破碎、磨粉、引风机等设备产生，环境保护设计中，采用强力收集系统进行集中处理。
d、废气：
纯化气体，采用密闭收集，经净化器处理后排放，收集装置按照统一布局的原则，尽可能地把生产过程中的废气收集后集中处理。
e、污水
项目主要为生活污水排放，由于项目工艺要求不需要大量的水，仅有个别设备的冷却循环用水，项目建成投产后生产过程中基本不产生生产污水，生活污水处理流程如下：污水→调节池→格栅→污水处理设备→排放，可直接用于农田作肥料液体。

第二节 设计采用的环境保护标准

一、烟气排放标准：
根据工业炉窑大气污染物排放标准（GB9078—1996），《大气污染物综合排放标准》（GBPB3-1999）工业窑炉主要产生的是燃煤烟气，本项目应该主要注重燃烧过程烟气的处理。
二、噪音标准：
厂里噪声标准执行《城市区域环境噪声标准（GB3096—93）》中的3类标准，《工业企业噪声设计规范》（GB12348-90），。《锅炉大气污染物排放标准》（GB16297-1996）；
三、污水排放标准：
本项目根据工业污水处理和生活污水处理有关国家标准执行，具体见《污水综合排放标准》（GB8978-1996）的要求实施。

第三节 污染物净化措施及控制方案

一、污染净化原则：
烟气中污染物，必须在处理达标后排放。
二、污染治理措施：
焙烧窑尾气分低温、中温、高温三个温度区，炉温在300ºＣ以下为低温，尾气是主要污染物是加煤时的“黑烟”，即烟尘污染，采用温式除尘，当炉温在300ºＣ～800ºＣ时，为中温烟气，此时坯品中的沥青溢出，烟气中有黄烟，加煤时也有黑烟，此时，用电除尘与温式除尘结合，消除污染；炉温在800ºＣ以上时，向炉内加煤不会产生黑烟，此时黄烟也很少，宜用电除尘净化烟气，连续多室式焙烧窑的烟道处采用水膜试除尘，降低烟尘排放，经过水膜和水浴除尘处理可达标排放要求。
关于破碎，磨粉机应采用隔音的小房间与大车间隔开，引风机选用低噪音风机，以解决噪声污染。
关于净化气体处理，主要是采用密闭收集，重要产生粉尘的车间安装收集系统，通过收集系统的吸收作用，大部的粉尘可得到收集，收集系统再的气流经过水浴处理器，达到大部分的净化处理排放至大气中，经净化处理系统后的气体完全可达标排放。

第四节 设计中采用的规范、规程、标准

为了确保项目投入运行后有安全卫生的环境和良好的劳动条件，保护职工的安全和健康，除了采用先进的工艺和设备外，工程设计还将还将根据国家劳动保护政策和有关要求进行。
所采用的标准如下：
1、 建设设计防火规范；
2、 工业“三废”排放标准；
3、 工业企业设计卫生标准；
4、 工业企业噪声标准；
5、 工业企业照明设计标准；
6、 化工企业静电接地设计标准。

第五节 劳动保护与劳动卫生

项目建设在设计生产过程中，由于工艺和设备的先进性，主要生产车间设备布置有合理的操作和维修空间，生产过程中对设备暴露的传动装置均设有防护装置和明显的标志；车间内为了创造卫生生产条件，也设有更衣室，夜间生产关键的通路和场所均配制有照明；生产过程完全按照GB1354—1986的国家生产卫生标准执行，严格按操作规程进行，上岗前进行岗位培训并制订严格安全规范和操作规程，经常性加强安全教育工作，以防止人身伤害事故发生；同时，
公司对特殊工种配有安全设备并给职工办理人身保险。

第八章 管理组织与建设进度

第一节 管理组织

按照中华人民共和国《公司法》的规定，公司设立董事会，依法行使职权，履行职责。公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理依照董事会决策行使经营权，并就公司资产的保值、增值向董事会负责。公司采取直线职能制的管理模式，公司将加强资金资本的运行管理，推行ISO9001：2000质量管理体系，使企业的管理水平与国际先进水平接
轨，真正实现向管理要效益的目标（管理体制见附图）。

管 理 组 织 结 构 图
办公室
董事会
财务部
经营部
质量部
生产技术部
总经理
销售科
成品库
采购科
环保治理车间
生产车间

第二节 工作制度与劳动定员

项目设计定员动性70人，确定工作制度为8小时制，连续生产实行二班制，行政管理实行一班制，全年工作日为300天。企业用工完全可在当地招工，增加当地就业机会，促进当地经济发展。

第三节 销售管理

公司现有的销售网络比较完善，在项目建成后，公司将加强营销队伍建设，并组织建一支外销营销队伍，不断优化销售机制，在销售体制和市场营销上做到“活而灵”，定人定量，把产品的销售量与个人的业绩、收入水平挂钩，使公司产品的辐射面不断扩大，达到生产能力与销售能力相适应。与此同时公司始终以最好的质量、合理的价格、优质服务和科学的广告策划树立企业形象，为企业产品不断走向全国和世界提供条件。
第四节 人员培训

为了适应新型现代化设备的需要，需认真加强对人员的培训，以提高干部和工人的生产管理水平和技术水平。人员培训拟选派操作管理人员去*****申田碳素有限公司培训。
本项目是国内当前较为先进的设备，上岗操作和设备保全、保养人员应具有一定的专业基础知识、操作技能和高效的责任感。主要专业人员和技术工种在相关区域招聘，可迅速使企业生产达到一定水平。
在设备安装、调试阶段，应有相应设备厂家人员来厂指导，以保证在设备安装调试后能保质保量生产出高档次的产品，并能顺利投入正常生产。

第五节 建设进度

为了缩短建设周期，早日发挥投资效益，首先要组织一个强有力的技术改造领导机构，编制包括前期工作、资金筹措、设备订货、施工、安装和职工培训等统一的网络计划，使各部门按照网络计划密切协同配合，对技术改造工作实施科学管理，实现本项目用12个月时间全部完成。

项目建设进度安排计划表（甘特图）

年份
月份
名称
2007年
2008年
2008年
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
编制可行性报告

完成初步设计及审批手续

技术交流、设备考察、订货

施工图设计

土建施工

职工培训

设备安装、调试

试产、考核

竣工验收

项目按整个项目的生命周期，其中建设期1年，投资期2年，正常生产期7年，项目寿命周期10年。

第九章 投资估算与资金筹措

第一节 投资估算

项目建设固定资产投资估算总额1180万元，其中购置设备及安装479万元，建厂房、仓库等土建投资597万元，104万元为不可预见费和前期工作费用。
流动资金根据项目建设规模及工厂产品方案，按工厂的设计规模，年总销售收入1600万元，参照一般行业的先进要求和企业近年来流动周转水平，流动资金总量估算为400万元，项目建设的总投资估算为1580万元。

第二节 编制依据及说明

一、编制依据
（一）建筑安装工程按类似工程结合当地建筑安装工程造价指标估算。
（二）设备价格
国内设备按现行出厂价计。
（三）材料价格按现行市场价计。
（四）设备运杂费
国内设备运杂费按设备原价的3%计，放入设备安装费用中一并计算。
二、其他费用的编制说明
按照《建材工业工程建设其他费用定额》（1992年版）的规定，结合本项目的实际情况，予以适当调整。
（一）工程设计费按《工程勘察设计收费标准》（2002年版）计列。
（二）工程建设监理费按建筑工程的1.25%计列。
（三）环保评估费预留。
（四）前期工作费预留。
（五）绿化费预留。
（六）铺底流动资金按全部流动资金的30%计列。

项目投入总资金汇总表
序号
工程和费用名称
投资额
(万元)
比重
(%)
估 算
说 明
1
建设投资
1180
74.68

1.1
建设投资静态部分
1180
74.68

1.1.1
建筑工程费
597

1.1.2
设备购置费
456

1.1.3
安装费
23

按设备费用5%计算
1.1.4
不可预见费
86

按是上列项目总额的8%计算
1.1.5
前期工作费用
18

1.2
建设投资动态部分
0

1.2.1
建设期利息
0

2
流动资金
400
25.32

3
项目投入总资金
1580
100

第三节 资金运用及资金筹措

（一）项目固定资产投资1180万元全部由企业自筹。
（二）项目流动资金估算为400万元，根据项目的进度由企业自筹解决，用于企业生产流动周转。

第十章 财务效益分析

第一节 销售收入估算

项目投产后产品产量为2000吨碳素，按现有市场行情，以及企业产品生产成本构成，确定碳素出厂价为8000元／吨，通过估算年总产品销售收入可达到1600万元。

第二节 成本费用估算

1、原辅材料费用，按现市场的行情价格计算，全年为893.60万元。
2、项目建设完成，按动力设计要求，项目总的设备装机容量为360KW，电力价格为0.49元／度，地方电价水平估算。
3、公司员工（生产工人和管理人员）工资及福利平均按每人每年12000元计算，其中包括“两金”。
4、折旧费按固定资产形成率95%，残值率10%，折旧年限取值9年。
5、年修理费按固定资产折旧的30%计算。
6、管理费用固定提取30万元。
7、销售费用按销售收入的3%计算。
通过成本估算，项目建设企业投产正常年份的总成本为1296.43万元，其中经营成本为1150.70万元，年总固定成本为238.45万元，年总变动成本为1057.98万元。

第三节 增值税

增值税按国家的税收政策，享受当地政府对企业的优惠政策。产品增值税按国家的税收政策，按17%税率计算，原材料进项税按17%进项税率抵扣。
销项税=销售收入×17%÷1.17
=1600万元×17%÷1.17
=232.48万元
进项税=原材料进价金额×17%÷1.17
=988.70万元×17%÷1.17
=143.66万元
应缴税金额=销项税-进项税
=232.48万元-143.66万元
=88.82万元
年缴增值税88.82万元，城市维护建设税按增值税的5%计取，教育费附加按增值税的3%计取，这两项累计为7.11万元，税收及附加总额为95.93万元。

第四节 总利润估算

年总利润＝估算销售收入－总成本－税金
＝1600万元－1296.43万元－95.93万元
＝207.64万元

第五节 所得税计算

企业所得税税率为25%（根据新的税收政策，从2008年1月1日执行），项目正常生产年缴纳所得税为51.91万元，税后利润为155.73万元（企业所得税根据*****县开发区的税收奖励政策，实际所得税少于上述值）。
企业所得税=207.64万元×25%
=51.91万元
税后利润=207.64万元-51.91万元
=155.73万元

第六节 财务获利能力分析

1、财务内部收益率和投资回收期
根据附表《现金流量表（全部增量投资）》可计算得：
内部报酬率IRR（所得税后）为13.03%；静态投资回收期IRP（所得税后）为6.94年；另外计算可得项目在社会基准利率10%的条件下，净现值NPV201.71万元。内部报酬率IRR（所得税前）为16.24%；静态投资回收期IRP（所得税前）为6.23年；净现值NPV427.97万元。
2、投资利润率和投资利税率
根据《损益表》计算得出：
投资利润率=生产期年平均利润总额/投资总额×100%
=207.64万元/1580万元×100%
=13.14%
投资利税率=生产期年平均利税总额/投资总额×100%
=303.57万元/1580万元×100%
=19.21%

第七节 不确定性分析

一、盈亏平衡点
生产能力利用率（BEP）＝固定成本／(销售收入－销
售税金－变动成本)×100%
＝238.45万元/(1600万元 -95.93万
元－1057.98万元)×100%
＝53.45%
通过分析可得，即当项目产量达到设计生产能力的53.45%时，项目盈亏达到平衡，说明项目有较强的抗风险能力。

第十一章 结论及建议

本公司所生产的产品，在炭素行业的产品品质上提高了更高的档次，为炭素生产的发展提供必要的条件，对企业今后的发展具有深远的影响。
从自然资源、市场发展、技术的可行性等方面，本公司是稳妥、安全、可行的，不存在风险成份。
由于国内产品与国外产品存在质量和价格的巨大空间，企业在完善解决各工序问题后，企业的经济效益和社会效益将会进一步提高。

土建工程投资估算表
表1
序号
项目名称
建筑
类型
面积
㎡
单价
元
总额
万元
备注
1
联合车间
框架结构
8000
360
288

2
宿舍及其他建筑物
砖混结构
2000
380
76

3
购置土地

40亩
40000
160

4
环保设施

32

5
其他基础工程

8

6
绿化亮化工程

7

7
厂区道路硬化工程

3800
70
26

合计

597