年产5000吨番茄粉生产项目申请建设可行性分析报告.doc

目 录第一章 总论 11.1 项目名称 11.2 项目承担单位、单位负责人. 11.3 项目可行性研究报告的依据. 11.4 项目建设的目的及其发展目标. 11.5 项目承担单位概况. 21.6 项目技术的来源及其先进成熟性. 3第二章 项目提出的背景及投资必要性 5第三章 市场分析 83.1 市场环境分析 83.2 市场竞争能力分析 83.3 产品的市场占有率预测 9第四章 建设内容、规模 104.1 建设内容及规模 104.2 建设地点及环境 10第五章 项目实施方案115.1 工艺流程 115.2 劳动定员、人员培训 .125.3 项目实施进度计划 12 第六章 环境保护、劳动安全及消防136.1 环境保护 136.2 劳动安全 136.3 消防13第七章 投资估算与资金筹措147.1 项目计算期的确定 147.2 固定资产投资 147.3 流动资金. 147.4 总投资 147.5 资金筹措 14第八章 财务评价158.1 测算依据 158.2 成本分析.16 8.3 效益分析 178.4 风险分析.18第九章 结论19第一章 总论1.1 项目名称：年产5000吨番茄粉生产项目1.2 项目承担单位、项目负责人项目承担单位： 新疆优宝番茄制品有限公司项目负责人： 王小平1.3 编制可行性研究报告的依据 根据奎天经发200316号关于对番茄酱深加工项目立项的批复文件编制本项目可行性研究报告。1.4 项目建设的目的及其发展目标新疆生产建设兵团农七师地处天山北坡经济带，拥有丰富的农产品资源，特别是优质番茄及各种优质水果。但大部分的农产品资源未能被综合利用，或只是被粗泛的利用，产品附加值低，直接影响当地农民的收入和种植积极性。而优宝公司拥有番茄粉（果蔬粉）的喷雾干燥技术，因此，利用优宝公司的管理及技术优势，在奎屯市农七师天北新区建设本项目，对农产品（特别是番茄）进行深加工，提高农产品的附加值，使新疆丰富、优质的农产品资源优势得以充分发挥，对增加当地果蔬种植者及初加工企业的收入，增加当地税收，解决当地就业是十分有帮助的，且符合国家西部大开发的政策。因此本项目的实施十分必要且具有较大意义。目前，农七师番茄酱年产能力可达10万吨。由于番茄酱受国际市场波动影响大，每年均有大量的番茄酱滞留在新疆不能及时销售，特别是霉菌超标的番茄酱产品更是滞销。这不仅直接影响番茄酱生产企业的经济效益，而且影响了种植番茄的农民及兵团团场的经济收入，从而进一步影响农民种植的积极性，对新疆红色产业产生不利影响。因此，优宝公司在新疆奎屯农七师天北新区注册成立，建立番茄粉生产工厂，可利用滞销的番茄酱产品用于生产番茄粉。同时该工厂可生产如苦瓜粉、南瓜粉、葡萄粉、胡萝卜粉等其它果蔬粉，从而可促进新疆兵团改进农业种植结构，提高农产品附加值及竞争力，增加兵团及农民收入。为开发大西北，繁荣边疆地区经济做点微薄的贡献。本项目拟投资4980万元，其中包括固定资产投资2800万元，流动资金2080万元，其它100万元。项目建成后，将年产5000吨番茄粉，年销售收入11178.4万元，年创汇960万美元，年创造利税2406.5万元。本建设项目的生产过程中不产生废渣污染物，不产生废气，机器振动的噪音很小，在国家标准控制范围之内。生产过程中产生和生产性废水生活废水和清洁仪器设备废水，水量为2吨/日，清洗设备废水在废水处理池中进行处理。废水处理池处理废水能力可达到50吨/日。由于废水中有微量酸性，在废水处理池中通过加碱中和后再行排放，可达到排放标准的要求。1.5 项目承担单位概况新疆优宝番茄制品有限公司于2004年在新疆奎屯农七师天北新区注册成立，注册资金500万元，法定代表人王小平。优宝公司的成立，旨在利用公司的技术及管理优势，进行新疆特色农产品的深加工，以提高新疆特色农产品的附加值，为国家西部开发的政策做一份贡献。现新疆优宝番茄制品有限公司在果蔬粉的生产开发中走在行业最前列，特别是番茄粉的生产技术现已达到国际先进水平。目前公司的果蔬粉品种有番茄粉、洋葱粉、黑加仑粉、胡萝卜粉、杏粉、葡萄粉、枸杞粉、红枣粉、苹果粉、南瓜粉、苦瓜粉等十几个品种，且目前正在继续开发草莓粉、苜蓿粉、哈密瓜粉等特色果蔬粉。天北新区位于奎屯市城区北部，是新疆伊犁哈萨克自治州党委、人民政府行文批准，并全权委托新疆兵团农七师负责开发、建设和管理的一个新城区。区内交通发达，通信便利，217、312国道和乌奎高速公路、奎赛高等级公路及欧亚铁路贯穿东西南北。新区农副产品、土地、水源、旅游、人力等资源十分丰富。军垦文化蕴含深厚，发展前景十分广阔。1.6 项目技术的先进成熟性国内加工番茄粉的干燥方法有多种，有用番茄片直接进行干燥，直到水分达到4左右，再用锤式磨把经过干燥的番茄片磨碎得到番茄粉，这种简单的干燥加工方法得到的产品复水性很差，已经被严格限制应用于汤料、脱水混合蔬菜和罐装汤料中。目前，加工番茄粉大都选取番茄酱或番茄汁等作为原料，然后经过冷冻干燥、膨化干燥、真空干燥、泡沫层干燥或喷雾干燥等制成。冷冻干燥法是采用低温对番茄浓缩物进行冻结，然后在高真空状态下使水分进行升华而进行干燥，该法能耗大，且冷冻干燥设备昂贵。膨化干燥法是利用热空气对番茄浓缩物进行膨化干燥，该方法生产的番茄粉结构比较坚硬，产品复水性差，同时该法必须在真空条件下进行，因此生产成本高。泡沫层干燥法是在番茄浓缩物中添加大豆蛋白、球蛋白、脂肪酸酯、糖酯以及单硬脂酸甘油酯等物质而形成泡沫，然后再通入气流进行干燥。该法要求生产及包装环境湿度必须低于50，而且产品必须采用惰性环境包装，且产品颜色较暗、风味较差。滚筒干燥法是利用不断转动的热滚筒对番茄浓缩物进行干燥，该法生产的番茄粉水分只能达到7，必须同时辅助其它设备进行长时间的干燥才能达到低含水量的效果。本项目的关键技术拟采用喷雾干燥和振动(流化床)干燥结合的组合干燥技术即喷雾、流化床干燥技术。本技术通过机械作用将需干燥的预处理好的物料分散成很细的雾状微粒（以增大蒸发面积，加速干燥过程），与热空气接触，在瞬间迅速干燥成一定程度的粉粒后，再导入一、二级流化床干燥器内，使物料在沸腾状态下进一步干燥，达到干燥标准要求。与单纯喷雾干燥相比，喷雾流化干燥热空气进出口温度都可降低，热利用效率较高，不易形成焦粉，产成品冲调性和品质较好。此项技术是国外生产番茄粉较为通行的技术，本项目拟选用国内最先进的喷雾干燥设备。该设备生产番茄粉的技术是十分成熟的、可靠的，生产出的产品质量能符合国内外客商的要求。第二章 项目提出的背景及投资的必要性我国是果蔬种植生产大国，尤其是番茄等果蔬在世界上占有相当大的份额。新疆地处亚欧大陆腹地，丰富的日照资源、较大的昼夜温差和典型的大陆性气候，具有天然的果蔬种植优势，使其成为我国果蔬特别是番茄种植的主产区。新疆番茄原料生产地域广泛，新疆生产兵团团场和一些地县的农民大面积种植番茄已有多年历史。近几年随着培育和推广良种番茄，产量逐渐提高，目前新疆种植番茄平均亩产4吨以上，最高达8-9吨，高于世界平均水平。同时新疆由于种植业以水利灌溉为主，人为控制灌水量，可以控制疯长，不需要搭支架，易管理、成本低，兵团团场和农民种植番茄的积极性极高。新疆的番茄具有霉烂少、番茄红素含量高和固形物含量高等特点。除番茄外，新疆还拥有、胡萝卜、苜蓿、沙棘、哈密瓜等多种特色果蔬。由于新疆果蔬成熟期集中，果蔬含水量高，在微生物作用下极易腐烂变质，不耐储藏。因此发展番茄等果蔬的深加工已经成为新疆农产品发展的首要问题。近15年来，随着我国国际贸易的蓬勃发展以及国家政策和投资向西部倾斜，新疆番茄加工业形成了前所未有的发展势头，目前番茄加工品主要是番茄酱。新疆加工番茄酱的年生产能力己达到80万吨以上。虽然番茄酱已经将鲜番茄中大部分的水分除去，但对于番茄酱来说，它仍然有60%以上的水分。另外，高固形物含量的番茄酱在贮藏过程中，尤其是温度较高的地区，容易发生质量变化。如果把番茄酱加工成番茄粉，则可以避免这些现象的发生。因此，充分利用我国丰富的番茄资源生产优质番茄粉已成为当务之急。为响应国家号召进行西部大开发，充分利用新疆资源，并对本项目提供资金、技术等配套，确保原材料的供应，新疆优宝番茄制品有限公司于2004年在新疆奎屯市农七师天北新区注册成立，利用高新技术进行番茄粉及其他果蔬粉的生产和销售。新疆优宝番茄制品有限公司力争为利用新疆丰富的生物资源、发展种植业、增加农民收入、提高就业机会、增加当地税收、促进番茄产业链的建立与健全等做出贡献，符合当前国家实施西部大开发战略的需要。目前，国内番茄粉的生产能力并不高，据不完全统计，2002年全国番茄粉产量不到1000吨，其中大部分用于出口。2003年全国番茄粉产量约1500吨，2004年产量可超过2000吨。作为番茄种植、番茄酱产业链的下游厂家，目前只有新疆生命红果蔬制品有限责任公司正在运行一条番茄粉生产线，但该厂的生产不能适应日益增长的国际市场的需求。本项目是由新疆优宝番茄制品有限公司自主研究开发的，主要采用喷雾干燥方法并辅助使用流化床干燥。在喷雾干燥前，使用复合酶对番茄酱进行处理，然后将番茄酱进行雾化，被雾化后的番茄酱雾滴与热空气接触时，迅速被干燥，干燥产品通过分离设备从气流中分离回收、冷却，从而避免了与热空气接触时间过长而引起的热损失。番茄粉不仅可以加水复原成水剂型的番茄酱和番茄汁，而且还可以和油脂混合调配成油剂型的番茄酱，并可以作为配料直接用在固体饮料、焙烤食品、冷饮、面制品中，还可作为番茄的替代品用于一些特殊市场，如地质勘探、部队野营训练、海岛和雪山等边防哨所、北欧冬季滑雪旅游业、战争及航天食品等。针对我国目前番茄产业总体水平不高、加工业发展滞后、缺乏大型龙头企业等问题，新疆优宝番茄制品有限公司以先进科技为突破口，建立专业化生产基地，选择加工专用的优良品种，研究开发适销对路的番茄制品和其他果蔬制品，特别是番茄粉和其他果蔬粉，促进我国番茄产业链的建立与健全，大幅度提高我国农业的技术水平和综合经济、社会效益，增强我国农产品的国际市场竞争能力。农七师天北新区根据国家产业政策，鼓励发展特色农产品加工业，并承诺本项目在新区内享受相关优惠政策。天北新区及辐射区资源丰富，是新疆黑白、红（即石油、棉花、番茄等）战略资源的重要生产加工基地。其中番茄年总产量可达100万吨以上，可为本项目的实施提供充足的原料资源。第三章 市场分析3.1 市场环境分析 全世界的番茄粉需求量约在5万吨以上，并以每年10%的速度递增，其中，北美市场年需2万吨，欧州市场年需2万吨，其他国家和地区年需1万吨。随着国内人民生活水平的提高，番茄粉的国内市场正处于开发阶段，国内的番茄粉用于调味粉、汤料、膨化食品、方便面料包中，番茄粉的国内市场需求现正在迅速扩大，应用领域越来越广，国内番茄粉潜在市场是巨大的。本项目建成后，产品80%将销往国外，20%在国内销售。3.2 市场竞争能力分析公司为了响应国家关于开发大西北的战略号召，充分利用新疆地区的原料、能源等方面的优势，同时利用公司的市场优势、技术优势和融资优势等，公司将番茄粉产业链的上游安排在新疆奎屯市地区，设立新疆优宝番茄制品有限公司。现公司已与国内外多家终端客户及经销商进行了达成了稳定的业务合作关系，产品的销售将得到较稳定的保障。此外我国已加入WTO，国外关税降低，这为企业提供了新的发展机遇。优宝公司有以下几方面的市场竞争优势：1）价格优势 产品价格自行制订，且产品的技术高，附加值大，相对利润空间大。2）营销网络优势 国外相似企业在中国网络较少，满足不了广大消费者的需要。而优宝公司在全国有多个稳定的经销商，且均具有进出口资格。另外，公司在欧洲及美国均有经销商。因此，公司营销网络较完善，能及时满足消费者需要。3）服务优势 国外企业普遍存在个体意识较差，服务不能完全到位的情况。而优宝公司仅技术服务就有10人，有一个完善的强大的服务体系，能面对面直接地为广大客户提供最优质的服务。因此，本公司在本项目的产品产业化后，在行业中是有竞争力的。3.3 产品的市场占有预测 通过市场调查客户的要求以及本公司在产品市场开拓过程中的体会，本项目在2006年将在国内、外市场的番茄粉销售量将为：1800-2500吨，2007年番茄粉销售量将为：2800-4000吨，2008年番茄粉的销售量将达5000吨。第四章 建设内容、规模4.1 建设内容及规模本项目将采用主体(关键)设备成套，辅助设备国产配套的建设方案。即主机设备：喷雾干燥器和流化床干燥器由国内成套专业设备制造公司提供，辅助设备按公司的要求进行国产配套。 新建厂房4200平方米，库房及办公楼3000平方米。 生产规模为：年产5000吨番茄粉。4.2 建设地点及环境本项目建在新疆奎屯市天北新区。天北新区是新疆维吾尔自治区兵（团）地（方）合作的示范开发区，位于乌奎高速公路的起点，312国道从奎屯市城区边缘穿过，奎屯火车站是从阿拉山口进入中国的第一个编组站，交通十分发达，奎屯、乌苏以及独山子三城市号称天山北坡经济带“金三角”。开北新区将为高新技术产品提供良好的产业化环境，以最优惠的价格为本项目提供水、电、热。第五章 项目实施方案5.1 工艺流程 本项目的生产工艺流程如下： 入 仓抽样检验番茄粉成品筛 分混 合二级流化床一级流化床喷雾干燥塔高压均质喷雾泵（120Mpa）供料罐（7580）过 滤酶 处 理配料罐（5560）泵 送番茄酱（3638，冷破酱）5.2 劳动定员、人员培训本项目劳动定员60人。其中：管理人员：5人生产工人：33人销售和技术服务代表：10人技术开发、质检工程师：5人其他：7人（包括财务、贮运、勤杂人员等）对管理人员进行岗位业务培训，重点进行企业管理、全面质量管理及经营管理方面的教育，提高管理人员的业务素质及质量意识。对生产工人进行工艺规程等岗位技能培训，经培训考试合格方能上岗。对销售的技术服务代表进行职业道德教育及业务知识的营销技能培训。53 项目实施进度计划2004年4月 注册成立公司，编制、修订本建设项目的项目建议书、可行性研究报告，报建，订购部分设备。2004年4月2006年12月 完成新建厂房、库房、办公楼等基建工作。2006年12月2007年1月 设备安装、调试。2007年1月 试生产2007年1月2008年12月 生产能力达到4080%2009年1月起 进入达到设计能力生产期第六章 环境保护、劳动安全及消防61 环境保护本建设项目的生产过程中不产生废渣污染物，不产生废气，机器振动的噪音很小，在国家标准控制范围之内。生产过程中产生和生产性废水生活废水和清洁仪器设备废水，水量为2吨/日，清洗设备废水在废水处理池中进行处理。废水处理池处理废水能力可达到50吨/日。由于废水中有微量酸性，在废水处理池中通过加碱中和后再行排放，可达到排放标准的要求。62 劳动安全公司管理部门负责制订完善的生产操作规程、安全、防火制度、设备保养和检修制度，根据不同的生产岗位确定责、权和奖罚制度，并创造安全的生产环境。公司并负责为员工办理有关劳动工伤保险和意外保险。63 消防厂区及车间内按规定设置多处消防器材及灭火栓等，厂区周围留有消防通道，项目设计得到奎屯消防部门批准。第七章 投资估算与资金筹措7.1 项目计算期的确定 本项目按国家计划委员会、建设部发布的建设项目经济评价(第二版)的方法进行评价。 项目计算期(寿命期)确定为13年。其中，建设期2年，生产期2年(第3年和第4年的生产能力分别达到设计生产能力的40%和80%)，达产期9年(第5年第13年)的生产能力达到设计生产能力的100%。7.2 固定资产投资 本项目固定资产投资2800万元。其中，建筑工程1950万元，设备购置与安装750万元。7.3 流动资金 采用详细估算法估算流动资金需求量，生产期年需流动资金2080万元，达产年需流动资金2500万元。7.4 总投资 本项目总投资为：4980万元。其中包括固定资产投资2800万元，流动资金2080万元，其它100万元。7.5 资金筹措 本项目总投资4980万元，资金全部为自筹。第八章 财务评价81测算依据1 成本测算：原料：番茄酱（36-38%）每吨含税采购价为3700元。包装物：根据包装材料现实采购单价及市场包装标准，每吨603.5元。燃动力：按生产设备指标测算。人工费：直接人工及奖金按同行业工资水平测定总人均收入为1800元/月。制造费用：A 折旧费：总投资4980万元，固定资产投资2800万元，其中750万元设备投资按14年计提折旧，折旧率为7.14%。1950万元房屋建筑物按40年计提折旧，折旧率2.50%。B 修理费、车间管理费、物耗按250元/吨测算。2 期间费用测算 管理费用按现有管理机构及费用配制全年总计250万元 销售费用按收入的10%测算（包括国内运费） 财务费用：4980万元按年总6.5%测算，323.7万元利息 税务政策：本企业是一般纳税人，实行税率17%，出口退税实行13%，免抵退税。82成本分析产品生产成本计算表（产量：5000吨）计 划 成 本名 称单位定额材料价格单位成本总 成 本 一、变动成本1、番茄酱(36-38%)2.7吨3700元/吨 9,990.00 49,950,000.00 2、包装物铝箔袋101个3.50元/个 353.50 1,767,500.00 牛卡纸箱50个5.00元/个250.00 1,250,000.00 3、二氧化硅 15公斤15元/公斤225.00 1,125,000.00 4、燃动力 水3吨1.5元/立方4.50 22,500.00 电1000度0.32元/度320.00 1,600,000.00 蒸汽12吨120元/吨1,440.00 6,000,000.00 小 计 12,583.00 62,915,000.00 二、固定成本1、人工费108,000.00元/月259.20 1,296,000.00 2、福利费3640元/月7.28 36,400.00 3、折旧费204.64 1,023,200.00 4、车间维修及管理费250.00 1,250,000.00 小 计721.123,605,600.00制造成本合计 13,304.12 66,520,600.00 管理费用500.002,500,000.00销售费用2235.6811,178,400.00财务费用647.43,237,000.004%不予免抵的税金932.004,660,000.00工厂成本 17,619.20 88,096,000.00 83效益分析 按年产5000吨，每吨按现市场价内销25000元/吨（人民币），外销2400美元/吨，加上退税率为13%，折合人民币为21696元/吨（美元汇率按8.0计算）。按5000吨20%内销，80%外销，实现销售收入11178.4万元。效益分析见下表：序号名 称金 额（万元）备 注1销售收入 11178.42销售成本 8809.63净利润（工厂毛利） 2368.84税收 免三免5税后利润 2368.8 从上表分析可得出以下数据：投资回收期（静态）=总投资/税后利润100%=4980/2368.8100%=2.10年投资税利率=税后利润/总投资100%=2368.8/4980100%=47.57%销售利税率=销售利润/销售收入100%=2368.8/11178.4100%=21.19%成本费用利润率=税后利润/销售成本100%=2368.8/8809.6100%=26.89%84风险分析 盈亏平衡分析 产销的盈亏平衡点：盈亏平衡产量=年固定成本/（产品单价-单位可变成本 ） =3605600.00/（22356.80-12583.00）=373.51吨 本利盈亏平衡=总成本/总收入100%=8809.6/11178.4100%=78.81% 从以上的平衡分析可知，在价格不变，产量达到373.51吨可保本；在产量不变的情况下，价格下滑到78.81%时企业仍可保本。 所以企业必须严格管理，力求在价格不变的前提下，产销量越大时，企业可确保无风险。 在价格变动，产量不变的情况下，企业要严格管理，控制生产成本和费用，降低工厂成本，企业才无太大的风险，如果售价下滑到78.81%，持平或低于此价，则企业存在风险。第九章 结论本建设项目的产品属于农产品深加工产品，生产基地设在新疆奎屯市地区，本项目的建设将对开发大西北、繁荣边疆地区经济做出贡献，同时也符合国家的产业政策和当前重点鼓励和支持的行业和产品。本项目的生产工艺先进，技术水平达到国际同类产品的先进水平，而且产品的市场需求有较好的前景，80%的产品将出口创汇。从以上主要指标看，本建设项目技术先进、成熟可靠，财务评价和国民经济评价效益均好，项目实施条件成熟。所以，本建设项目是可行的。