物资领用管理制度.doc

江门市润涛五金制品有限公司
物资管理制度
为完善公司各项物资管理，同时能及时将成本核算清晰，现将各部门日常使用的所有物资进行清点核算，经清点核算后，以后所有部门如需物资使用，必须经管理负责人审批同意后，方可领取使用。
1 目的
规范物资领用程序。
2 适用范围
本规定适用公司各类物资领用的管理。
3 《领料单》、《物资使用表》填写
3.1所有仓库物、料出库，一律填写《领料单》。
3.2《领料单》、《物资使用表》应填写认真，字迹清晰、书写规范，不得有涂改痕迹。
3.3 《领料单》必须填写好：序号、领料单位、日期、材料名称、规格型号、计量单位、数量、领料人如实填写，“用途”栏中应具体写明实际用途。
3.4《物资使用表》必须填写好：使用单位、序号、物料名称、领出数量/日期、收入数量/日期、签名确认所有相关的填写资料。
4 《领料单》、《物资使用表》审批
4.1 《领料单》填写完毕，由领料部主管审批同意后，在“领料签字”处签字。
4.2 签字后，再经总经理审批同意，在“负责人签字”处签字。
4.3 签字时，领用人及所属部门主管应初步核定用量，审定领料的必要性，防止多领造成浪费。
5 交旧领新
5.1所有备品备件、整件、工具，以及发热带、墨轮、胶带、开关等配件、材料领用，实行交旧领新，仓库统一建账登记，保存旧物。
5.2需提前领新，更换后才能交旧备件的，领料人须向仓库保管出具欠条，且领料人在更换后第一时间内交回旧物，抽取欠条。
5.3新增或特殊情况没有或不能交旧的，仓管员应在领料单右上角空白处注明原因、签字，经主管批准同意后生效。
6 仓库发料
6.1仓管员凭《领料单》发放物资，而《物料使用表》做好出入记录。
6.2发料时，仓管员对《领料单》中所填内容逐一检查，若发现缺项必须补填，若有错项须更换领料单，涂改无效。
6.3仓管员发放的物资，须回收包装物的，仓管员督促领料单位完成回收工作并做好帐。
6.4 仓管员在清点产品货物时，定必同时要及时将所需物件清点数量，填写好《物资使用表》，定必要求所需单位进行签名确认。
6.5《领料单》一式三联，仓库联留作存根备查；财务联留作财务管理；自存联留作内部记账或领用凭据；保存时间由各单位内定。
6.6财务联由仓管员负责传递至财务。《领料单》、《物资使用表》每个月汇总各单位领出及归还详细数据，作追踪统计各单位费用。
7 其它
7.1各单位已领取但未使用物资，不得擅自转让给其他部门，必须先办理退库手续核销后，使用部门按正常程序领用。
7.2多领未用完的备件、物料，按退库处理。常用小型备件需留存的，建立出、入登记台账，落实保管责任，严防丢失。
7.3所有单位随时将剩余的现场材料退到仓库，不能损坏，否则定必追究使用单位责任。
8 考核
8.1未按规定填写《领料单》、《物资使用表》，每次给予责任人10元经济处罚。
8.2违犯发料程序和其它要求的，给予责任人20—100元经济处罚。
8.3模仿领导审批签字或私自涂改单位、数量，视情节给予责任人200—500元经济处罚，并给予行政责任追究。
8.4领用物资保管不当，造成丢失或无故损坏的，照价赔偿。
9 附件：1.《领料单》样式；2.物资领用流程图；3.《物资使用表》。
10 本制度由负责人解释、考核，自下发之日起执行。
附件：一、《领料单》样式
公司领料单
序号
品名及规格
单位
数量
单价
金 额
一联 仓库存

用 途
十万
万
千
百
十
元
角
分

领料单位: 年 月 日 字第 号
负责人签字： 审批签字： 领料人：

附件二：物资领用流程图
填写《领料单》
审批人签字
领料人签字
仓管员审核符合审批程序后，照单发放物料
领料人验货，确认无误、无损后提货
领 料 人

江门市润涛五金制品有限公司
－物资使用表
序号
物料名称
领出数量
归还数量
单位
日 期
签名确认
备注

核实人： 日期：

第一章 总则
　　第一条 为做好物资管理工作，结合公司生产实际，制定本制度。
　　第二条 物资管理必须遵循统一计划、统一订购、统一调度、统一管理的原则。
　　第三条 物资管理由供应部负责，采购物资的资金由财务部统一管理。
　　第二章 计划管理
　　第一条 物资供应计划编制的原则是：以充分考虑到资金、生产能力、配套条件等因素，综合平衡，以保证生产需要，不造成积压为原则。
　　第二条 编制计划的方法：
　　（一）各部门根据公司下达的生产、维修等计划，如期上报，构成固定资产的，办理固定资产申报手续。
　　（二）全公司物资采购计划，由门部根据库存和结转订货情况汇总平衡，报公司主管领导。计划申请时必须编制说明。
　　（三）个别临时急需物资，可根据需要编报临时申请计划。
　　第三条 采购物资，由采购部进行市场采购。
　　第四条 采购单需一式三份，一份交采购部，一份交财务部，原件存档。
　　第五条 经公司主管领导批准的特殊、急需物资，可先由采购部联系办理，其他手续由用料单位补办。　　 　　　　第四章 采购管理
　　第六条 采购物资严格遵照计划执行。了解、掌握所购物资的用途、性能及特点。在保证质量、交货时间和价格合理的情况下，应就近就地组织进货。
　　第七条 采购人员必须对所购物资的质量负责。
　　第八条 掌握市场行情，大宗物资采购要执行审价制度，确保优质优价。
第五章 物资管理
　　第九条 物资合算的基本任务
　　（一）反映和监督物资订货、采购计划及采购资金计划的执行情况，正确计算物资的采购成本，既保证生产需要，又降低物资采购成本。
　　（二）反映和监督物资资金动态和物资保管使用情况，按时清仓查库，做到账、物、卡相符。
　　（三）参加物资储备定额的制定，并反映和监督其执行情况，防止物资超储、积压或储备不足，加速奖金周转。
　　（四）正确反映物资的实际成本与计划价格的差异，提高产品成本计算的正确性。
　　（五）外购物资验收入库时，如果发现短缺或损毁要认真查明原因和责任，分别不同情况予以处理。
　　第十条 库存物资资金的管理，材料帐的设置和要求：
　　1、仓库设材料明细账，反映和监督每种物资的收发和结存动态。由库管员负责登记收发结存的数量和金额，并定期汇总登记。
　　2、财务部按照物资类别设置材料明细分类账，反映和监督各类物资资金的增减和结存。
　　3、材料明细账要经常检查核对，凡属划价或计算而造成的差错，财务部核实后负责纠正。凡属数量的盈亏，不可在差价内调整。库管员不可自己调整价差。库管员在算账、结账、报账工作中所遇到的问题，财务部负责协助解决。