年产5000吨EEP燃煤添加剂项目初步可行性研究报告正.doc

吉林省汇阳新能源科技有限公司
年产5000吨EEP燃煤添加剂项目初步可行性研究报告

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第一章 总论

第一节 项目提出的背景
一、项目提出的背景
当前，我国正在大力推进工业化、信息化、城镇化和农村现代化建设。“四化建设”促进了国民经济快速发展，人民生活质量不断改善。国民经济快速发展，我国在2014年生产煤炭达40亿吨，成为世界燃煤生产第一大国，同时也成为世界煤炭消费大国。煤炭消耗企业已经成为我国污染环境的重点行业。
现在绝大多数燃煤企业没有加燃煤添加剂，仍然延续传统方式直接燃烧。直接燃烧主要缺点是：一是煤燃烧不充分，锅炉热效率低，浪费宝贵的煤炭资源；二是排烟中含有大量没有燃烧的残碳，冒黑烟，严重污染空气；三是在排烟气内含有二氧化硫和氮氧化物，排入大气形成酸雨，污染环境。
国家为治理环境，在2013年新版生产指导目录把“煤炭高效脱硫技术开发和利用”列为鼓励发展序列给予支持。我汇阳防水有限公司根据国家产业政策和当前燃煤企业现状，对燃煤添加剂市场进行调查，认为燃煤添加剂市场容量很大，急需产品质量高效、稳定，使用方便，使用成本低的产品。

二、梅河口市概况
梅河口市位于吉林省东南部，长白山西麓，松花江上游。梅河口市人口62万，市区人口30万。梅河口市交通四通八达，是吉林省东南部和东北地区重要的交通枢纽之一；沈吉铁路和沈吉高速与四通铁路和四平至通化一级公路的交汇处，同时长春至通化高速公路也在梅河口通过。
2013年，中共吉林省委和吉林省政府把梅河口市划归省直接领导，赋予地区级权限。梅河口市以此为契机，加大改革力度，城市建设和经济发展步伐进一步加快。

三、梅河口市汇阳防水有限公司概况
梅河口市汇阳防水有限公司（原名：梅河口市兴盛防水材料厂）始建于1995年，位于曙光开发区，占地2.1万平方米，厂房6200平方米，固定资产5000万元，拥有1条防水卷材生产线和2条立体多彩卷材生产线，是集科研、生产、销售、施工于一体的现代化防水卷材生产企业。公司有职工178名，技术人员15名，其中高级经济师1名，工程师5名，技术员、助理工程师7名，年销售收入2580万元，实现税利100万元，被梅河口市政府命名为先进企业，国家信用2A级企业。

四、项目建设的必要性及其经济意义
国家环保法“第七条 国家支持环境保护科学技术研究，开发和应用，鼓励环境保护产业发展，提高环境保护科学技术水平”。我汇阳防水有限公司董事会经过市场考察、燃煤企业现状和国家方针政策，决定对燃烧添加剂技术进行研发。经过多年技术攻关，终于研发成功以有机物丙三醇为主要成分，以氢氧化钾、过氧化钠为辅的新一代燃煤添加剂。委托吉林大学教育部科技查新工作站查新，证明我公司研发的EEP燃煤添加剂“在国内无相同或类似的中文文献报道”，为国家级新产品，正在申报国家发明专利。
我公司拟建年产5000吨EEP燃煤添加剂项目，项目计划总投资600万元，其中固定资产100万元，流动资金500万元 。项目达产后可实现销售收入1亿元，税利4519万元，安排50人就业。

第二节 项目建设的依据

一、董事会决议
汇阳防水有限公司董事会为加快EEP燃煤添加剂产品投产和销售，尽快占领市场，决定成立吉林省汇阳新能源科技有限公司，开始筹建工作，编写项目可行性报告。

二、吉林省汇阳新能源科技有限公司体制和运作方式
新建吉林省汇阳新能源科技有限公司体制为有限责任。由汇阳防水有限公司为投资主体，吸收个人投资入股，组建股份制企业。新能源科技有限公司和防水有限公司为总公司一套领导班子，派董事会成员任新能源科技股份有限公司董事长，全权负责新公司的筹备、建设、经营和管理。两个公司各自独立核算，自负盈亏，实行人员分开，厂房设备分开，财务和经营分开，暂不建新厂，利用汇阳防水公司的闲置厂房、办公室、仓库和公用设备。这样便于新公司运营和管理，可以节省投资和尽快投产见效。

第三节 主要经济技术指标
吉林省汇阳新能源科技有限公司新建年产5000吨燃煤添加剂项目主要经济技术指标如下表：
主要经济技术指标
序 号
项目
单 位
指 标
备 注
1
年产量
吨
5000

2
设备总量
吨
15

3
设备总台套
台套
2

4
全年总用电量
万千瓦时
4.4

5
电动机用电量
KW
44

6
全年总用水量
吨
5000

7
建筑面积
平方米
300
汇阳防水投资办公室
8
租用面积
平方米
950
车间、库房
9
基建投资
万元
100
流动资金500万元
10
其中设备与安装
万元
56

11
其中土建投资
万元
44

12
职工人数
人
50

13
年销售收入
万元
10000

14
增值税及附加
万元
851.4
增值税率17%
15
利润总额
万元
3667.6

16
其中所得税
万元
916.9
所得税率25%
17
其中企业纯利润
万元
2750.7

18
投资利税率
%
75.1
含流动资金
19
投资回收期
年
2
所得税后
20
价格盈亏平衡点
%
59.91

21
盈亏平衡产量
吨
1050

第四节 初步可行性研究报告的研究范围
本节初步可行性研究的范围是：（1）市场预测和建设规模的确定；（2）设备选型；（3）生产工艺路线确定；（4）车间布置；（5）环境保护；（6）消防；（7）节能；（8）职业卫生；（9）投资估算；（10）经济效益初步分析

第二章 市场预测和建设规模

第一节 市场预测

一、燃煤添加剂的作用
燃煤助燃剂在供热、电力、石化、水泥等企业起到了重要作用。世界上煤炭资源有限，而且储煤量在不断减少，可是社会发展对煤炭的需求量不断增加，煤炭价格在不断上升。这样一方面要求节煤，另一方面要求采取措施提高煤炭的利用效率。因此，如何通过提高煤炭的燃烧效率进而提高设备热效率，以达节约能源的目的，引起了众多关注。其中燃煤添加剂就是当前研发的热点。通过在煤炭中添加少量的助燃煤添加剂，促进煤的充分燃烧，即可减少不完全燃烧的热损失，又可减少烟尘的排放。从节能和环保的角度分析，都具有十分重要的意义。

二、燃煤添加剂研发情况
近些年国内一些科研单位和企业研发了多种煤炭添加剂，多数以无机物为主要原料制成，以改变煤炭的分子晶体结构来提高煤炭的利用率。这些煤炭添加剂普遍存在使用成本高，效果不是特别明显的缺点，因此在燃煤企业没有得到广泛应用。
三、EEP燃煤添加剂的优点
我公司研发的是以有机物丙三醇为主要成分，以氢氧化钾、过氧化钠等无机物为辅生产的EEP燃煤添加剂。经吉林省节能监测中心监测和梅河口市环保局监测站测定，根据不同炉型和燃煤不同发热量，在使用中各项技术指标都优于无机物的燃煤添加剂，具有节煤效率高，固硫、脱硝、降尘效果明显，特别是使用成本低的优点，这些优势受到使用客户欢迎和赞赏。
四、市场预测
EEP燃煤添加剂广泛应用在各种燃煤锅炉和工业锅炉。东北三省和内蒙古东部地区，地处温带，冬季漫长，而且寒冷，工业相对发达，年消耗数亿吨煤炭，需要数万吨的燃煤添加剂。因此市场非常广阔。

第二节 生产规模
项目设计年产5000吨EEP燃煤添加剂。按10个月组织生产，日产18吨，2套生产装置，2班生产，4个生产班，每班生产4.5吨。

第三节 产品方案
本初步可行性研究报告设计为一个生产品种，只是在搅拌配制溶液时可在锅炉投料的前两天，配制0.5‰的浓度，三天后配制0.25‰的浓度。

第三章 物料供应及协作条件

项目设计年产5000吨EEP燃煤添加剂，根据配方，计算年用各种物料数量。已经与生产企业签订了供货议向书。生产原材料和辅助材料供应渠道如下：
1、原辅材料和产成品年运输量9500吨。
2、取暖由汇阳防水有限公司供应，不考虑运输燃料煤。

第四章 厂址选择及有利条件

第一节 厂址选择
吉林省汇阳新能源科技有限公司是在梅河口市汇阳防水有限公司基础上新成立的企业。厂址选在梅河口市汇阳防水有限公司院内，可租赁汇阳防水有限公司的生产车间300M²，化验室50 M²，成品库300 M²，原材料库300 M²，合计950 M²建筑物。另外还可以使用汇阳防水有限公司的厂区，公用设备和公用设施，达到节省投资又可以缩短建厂时间，尽快投产见效的建设目的

第二节 有利条件
1、交通运输：厂区距梅河口市区5公里。厂区附近的绕城高速直通沈吉高速和长春至通化高速，交通十分便利。年出厂产品5000吨，进厂原料4500吨，由汇阳防水公司负责运输，也可配货运输。
2、供电：曙光镇供电所10千伏供电专线直通汇阳防水有限公司变电站，由变电站3项380伏供电线路直通生产车间配电柜。可满足22KW×2台电机用电，日用电880KWH，年用电4.4万千瓦时电量。
3、供水：由汇阳防水有限公司供水系统供水，日生产用水18立方米，年生产用水5000立方米。
4、通信：光纤从曙光镇直通汇阳防水有限公司办公室，并有多部手机，确保通信畅通。

第五章 项目设计方案

第一节 项目内容
本项目设计年产量要达到5000吨燃煤添加剂的生产能力，设计水平要具有国内先进，车间布局合理，方便操作，确保工人安全生产，并考虑扩大生产能力等因素进行设计。根据以上建厂方针，本项目设计方案内容是：车间生产布置，设备选型（包括化验设备），工艺路线选择，公用设备衔接和配套。

第二节 总图与运输
新能源科技有限公司是在汇阳防水有限公司厂区内建设，并利用现有闲置厂房，仓库及公用设施，因此不考虑总图设计。运输也只是厂内车间与仓库短途搬运，工人用叉车或手推车搬运即可解决，也可租借汇阳防水有限公司叉车搬运。

第三节 土建工程
本项目对生产车间进行改设，不进行厂房及土木建设工程，汇阳防水有限公司将办公楼3楼300平方米作为股份向汇阳新能源科技有限公司投资，作价36万元。详见下表。
土建投资估算表
单位：万元
序号
工程名称
面积
单位
单价
金额
备注
1
办公楼
300
平方米
0.12
36
汇阳防水有限公司投资入股
2
车间改造费用
400
平方米
0.01
4

合计

40

第四节 设备与公用工程
一、工艺设备
根据生产需要，选择国内生产的先进设备，由沈阳生产的高速分散机和不锈钢反应釜、配电箱、计量仪器等，建设燃煤添加剂生产装置2套。

二、化验专用设备
1、河南计量仪器总厂生产煤发热量测定设备6台套，万分之一电子天平1台、恒温箱1台、马弗炉1台，定量粉磨机1台等。
2、北京生产的二氧化硫和氮氧化物烟气测定仪。

三、附属配套及公用设施
1、供热由汇阳防水有限公司供应。
2、生产给排水：生产用水由汇阳防水公司供应，日用水18立方米。生产无排水。办公室生活用水，汇阳防水有限公司办公楼内已安装正常供水系统。
3、车间通风：车间侧墙安装吸风扇2个，排出水蒸汽。
4、车间消防：生产所用原料无易燃易爆物资，不用建设消防设施。
5、生产供电：汇阳防水有限公司变电站输出控制接口，接三项4芯电缆至车间配电柜，可满足两套生产装置44千瓦电机用电。计量电表安装在汇阳防水变电站，两套生产装置单独计量。
生产设备投资估算见下表
设备投资估算表
单位：万元
序号
工艺费用名称
投资估算
产地
单位
单价
数量
安装费
金额
一
工艺设备

25.5

1
高速分散搅拌机
台
4.5
2
3
12
沈阳市
2
不锈钢反应釜
台
2.5
2
1
6

3
煤发热量测定仪
台套
2.5
1
0.5
3
河南鹤壁市
4
二氧化硫烟气测试仪
台
1.5
1

1.5

5
液体流量测量仪
台
0.5
6

3

二
供电设备

3

1
配电柜
台
0.5
2

1

2
电 缆
米

1

3
变电站连接柜
台
1
1

1

三
供水设备

0.5

四
周转桶
个
0.025
400

10

五
运输设备

16.5

1
双排半截汽车
台
9.5
1

9.5

2
电瓶叉车
台
7
1

7

六
引风机
台
0.25
2

0.5

总 计

56

第五节 工艺技术

我公司研发的EEP燃煤添加剂经过多次小试、中试、大试，掌握了燃煤添加剂生产技术。现将燃煤添加剂生产工艺概述如下：

一、工艺配方
我公司研发的以丙三醇为主要成分和其它无机化工产品的燃煤添加剂，组成按重量比配制，主要功能成分：增氧剂、固硫脱硝剂、膨松剂、催化剂、消烟剂、除垢剂。

二、EEP燃煤添加剂制作步骤：
1、按重量比准确测量各组分原料。
2、 开动搅拌器。
3、 按指定顺序依次向搅拌桶倒入测量好的原料进行混合。
4、原料加完后，一直在搅拌120分钟。
5、混溶的温度60℃ ~ 95℃。
6、搅拌完成后，打开放液阀门，灌装塑料桶，净含量2.5KG/桶±0.1kg。入库，或灌装铁桶，净含量100kg/桶±0.2kg入库。

三、EEP燃煤添加剂的物理化学特征：
1、水溶性——为安全作用不燃物质，对铁金属有安全性。
2、比重（25℃）——比重1.60±0.05。
3、酸碱度（PH值）——碱性，PH值13.5±0.5。
4、液体状态——透明，常温为粘稠状液体状态。
5、冰点和氧动力——原液在-10℃时不结冰，可以防止铁的氧化。
6、各状态的特征——常温为液体状态，易于渗入煤炭；1100℃以上变为粉末状态，燃烧后与其它物质分离，防止石化。

四、技术指标
EEP燃煤添加剂技术指标如下：
1、加入添加剂后锅炉升温快，锅炉出力可提高0.88MW，节煤5% ~ 20%以上。
2、添加剂具有强碱性，有效除去炉膛壁和管道壁的炉垢，提高锅炉热效率6.78%，延长锅炉的使用寿命。
3、添加后排烟颜色变白，煤炭燃烧率提高，炉渣含碳量减少10.34%，除尘效果明显。
4、固硫、脱硝效果明显，降低二氧化硫和氮氧化物排放物在31% ~ 50%。
5、燃煤添加剂使用成本降低，使用时将助燃剂由喷嘴均匀洒在燃煤表面，使用量0.25‰ ~ 1‰ 。
6、本发明以丙三醇为主要成分，燃煤添加剂具有使用方便、节煤、固硫、脱硝、降烟效果明显，使用成本低廉等优点。

五、建设工期
本项目是在老厂汇阳防水有限公司基础上建立的。因此在小试、中试时已把生产设备和检测设备购齐并正常运转，计划再新建一套燃煤添加剂装置，以满足生产需要。建设工期预计6个月。
第六章 环境保护 消防 职业卫生

第一节 环境保护
一、设计依据
1、中华人民共和国环境保护法。
2、建设项目环境保护的规定（97）国环字2号文件。

二、生产过程排放的污染物
1、无废渣和废液（水）排出
生产燃煤添加剂的原料为固体和液体。通过混合搅拌生成燃煤添加剂液体混合物，没有发生化学反应生成新的物质，不产生废渣和废水，因此也不存在排放废渣和废水。
2、废汽治理
碱性物氢氧化钾和水稀释时释放热量，混合液温度在60℃—90℃之间，有少量水蒸气挥发出来。治理方式是在搅拌桶上方安装引风机，通过风桶把废汽排到室外。

第二节 消防

1、生产燃煤添加剂的原料和产成品均为不燃物，因此不用配备消防器材和消防设施。
2、对电器控制系统要经常检查，不得漏电，按规范操作。

第三节 职业卫生
一、设计依据
根据国劳字（1998）48号文颁发的《关于生产建设工程项目安全卫生监督的暂行规定》，在组织建设项目可行性研究报告时，应有职业卫生安全篇的论证内容。

二、设计采用的标准
1、工业企业设计卫生标准TJ36—89
2、工业企业噪声控制规划GB187-1995。

三、设计措施
1、工人在工作前要开动引风机，并保持引风机运转正常。
2、工人工作时要穿胶靴、戴胶皮围裙和胶手套，戴防护镜和口罩。
3、定期进行职业卫生防护知识学习。
4、配备1名兼职职业卫生安全监察员，监督工人按规范操作和佩戴劳动防护
第七章 节能

第一节 设计依据

根据国务院《节约能源管理条例》的要求，国家发改委和建设部联合发文《关于基本建设和技术改造工程项目可行性研究报告增加节能篇（章）的规定》的通知，要求新建、改建、扩建工程项目及技术改造综合性工程项目的可行性研究报告中必须有节能篇（章），作为可行性研究报告的组成部分。

第二节 项目节能产品综述
本项目产品为燃煤添加剂，其主要功能是节能与环保。我公司在上河湾供热锅炉做产品大试、委托长春市节能技术服务检测中心测定。加入燃煤添加剂与未加入燃煤添加剂对比，锅炉热效率提高7%，炉渣含碳量降低10.5%，添加剂节煤率9.5%。而每吨燃煤加入0.5kg添加剂，节煤达到9.5%。如果1台锅炉年耗煤量1万吨，实际减少950吨。节煤和环保效果十分明显。

第三节 项目节能措施
1、电器节能：现在生产线设备使用的电机22KW，为Y系列变频调速电机，可节电10%左右。照明灯用节能灯。年生产用电量13200kwh，年节电约1320千瓦时。
2、车间保温：车间门设计保温，在大门上建人行小门。
3、节能管理措施：在供水、供电、用汽管道上均设计量装置，与工人工资挂钩，用经济手段调动工人节能环保积极性。

第八章 公司岗位定员

第一节 机构设置
本项目机构设置采用精简、统一、效能的原则，公司领导副职兼任各部门负责人，把各部门整合，业务相近的合并为一个职能部门。内设生产技术（包括质检）部、供应与销售部，办公室内设人事文秘、财务部、行政人员一兼多职。

第二节 岗位定员
现将公司行政人员与生产人员50人，岗位定员如下。
公司岗位定员表
序号
岗位名称
定员
班次
总人数
备注
一
生产工人

26

1
操作工
3
4
12
2条生产线，
2班生产
2
搬运工
2
4
8
搬运工与操作工合作
3
质检工
1
2
2

4
班长
1
4
4

二
辅助人员

24

1
司机
3

3
1名装卸工
2
行政人员（董事长、总经理）
1

1

3
生产技术部
4

4

4
财务部
2

2

5
供应销售部
12

12
包括用户指导
6
办公室
2

2

合计

48

第九章 投资估算、资金来源与使用

第一节 固定资产投资估算
一、投资估算依据
1、询价：对购置设备通过询价确定估算价格；
2、按已购设备价计算投资；
3、安装费：取设备购置费的6%—12%计算；
4、运杂费：按设备购置费6%计算；
5、土建工程费：按当地价格和和省住建厅予算定额计算。

二、固定资产投资估算
固定资产投资估算总额100万元，见附表9-1。
表9-1
5000吨/年燃煤添加剂总（综合）投资估算表
单位：万元
序号
工程费用名称
估算价值
备注
设备购置费
建设工程
安装费
其他费用
合计

固定资产投资
56
40

4
100

一
设备投资
56

1
高速分散搅拌机
12

2
不锈钢反应釜
6

3
煤发热量测定仪
3

4
二氧化硫测定仪
1.5

5
液体流量测定仪
3

6
配电柜
1

2台
7
电缆
1

8
变电站连接柜
1

含维护配套
9
供水
0.5

10
周转桶
1

11
双排半截汽车
9.5

12
电瓶叉车
7

13
排风设备
0.5

二
土建投资

40

1
车间改造

4

2
办公室

36

三
建厂开办费

4

三、固定资产投资分析
1、建筑工程投资40万元，占固定资产投资40%；
2、设备投资56万元，占固定资产投资56%；
3、无形递延资产投资4万元，占固定资产投资4%。

第二节 生产流动资金

年设计生产燃煤添加剂5000吨，按达产计算年生产总成本5481万元，按1个月流动资金周转期计算，则需500万元，见附表9-2
表9-2
5000吨/年单位（吨）成本估算表
单位：元/吨
序号
项目
单位
单价
消耗定额
金额
备注
一
原材料

8975
含运费
二
包装物损耗

15

三
燃料动力

20

1
水
立方米
1

5

2
电
Kwh
1

15

四
工资及福利
人/月
3500
50人
420
月工资3500元
五
制造费用
元

27

1
折旧费
元

15
设备原值10%
2
修理费
元

12
设备原值4%
六
管理费

371

1
摊销费

5

2
其他（办公费、招待费）

301

3
房屋租赁费

20
租金45000元
七
财务费用

141

1
流动资金利息
元

96
借500万利息9.6/年
2
其他（汇兑）

35

八
销售费用

1000

九
单位产品总成本

10962

十
总成本

5481万元

1
可变成本

4505万元

2
固定成本

976万元

第三节 资金筹措
一、投资总额为600万元，其中建设投资100万元，生产流动资金500万元。
二、资金筹措
项目建设资金采取多渠道筹措，固定资产投资100万元。资金来源：梅河口市汇阳防水有限公司投资入股60万元，个人投资40万元。
生产流动资金500万元。资金来源：申请银行贷款400万元、企业自筹100万元

第四节 资金使用计划
1、 固定资产投资第一年全部使用，为建设期和试生产期。
2、生产流动资金：第二年试生产期，年计划生产500吨，使用流动资金100万元，第三年试生产期年设计产量70%，实现年产量3500吨，使用生产流动资金400万元；第三年以后为达产期，年产量5000吨，使用生产流动资金500万元。

第十章 经济效益预测

第一节 基本数据与说明
一、生产规模
年设计生产EEP燃煤添加剂5000吨。

二、销售价
燃煤添加剂平均销售价20,000元/吨
三、总成本
1、原材料价格：按现行市场价，加6%运费。
2、动力价格：水价按1元/吨计；电价按1元/kwh计。
3、取暖费价：办公室取暖费25元/平方米，年7500元取暖费。
4、房屋租赁费价：年租金10万元。
5、员工工资及福利费：员工平均工资3500元/月，内含福利费和社保费。
6、达产期折旧费。
设备按10年使用期，每年折旧费取费标准为设备原值×10%；运输设备按8年使用期，每年取折旧费标准为购置原值×8%；电子仪器设备按5年使用期，年折旧费标准为购置费×20%；办公室使用年限20年，年折旧率标准为原值×5%。
7、大修费：每年按固定资产原值×4%计提。
8、摊销费：按原值10年摊销。
9、利息支出：建设期贷款利息，按利率8%计提，以实际发生额计入总成本。生产期贷款利息，按月利率8%计入生产成本。
10、销售费：按销售价×5%计提。
11、其他费用：按有关文件规定计取。

四、销售收入估算
产品的销售价均以出厂价计算，EEP燃煤添加剂出厂价为2万元/吨，设计年生产能力5000吨，设定年产量达到设计能力并全部销售和全部回款，年销售收入为1亿元。

五、税金估算
1、增值税：税率按17%计。
计标公式为：年增值税= ——— ×17% - ———————×17%
2、城市建设维护税、教育费附近、蔬菜价价格调整基金
（1）城市建设维护税：以增值税为基数×1%；
（2）教育附加费：以增值税为基数×5%
（3）蔬菜价格调节基金以销售收入为基数×0.5‰
3、企业所得税
企业所得税 = 企业利润总额×25%（税率）
本企业土地占用税由汇阳防水缴纳，房产税由本企业300平方米，依据征用标准缴纳。

六、企业纯利润估算
企业销售利润总额减去企业所得税和房产税后为企业纯利润。正常年份企业纯利润275017万元。（详见附表）

七、项目计算期
本项目建设期为1年，第二年试产期生产负荷为50%；第三年为试产期，生产负荷为70%，第四年为达产期，生产负荷100%。

八、预测与分析方法
根据初步可行性研究报告规范，预测和分析方法按静态法进行。

第二节 成本预测

正常生产期成本预测：综合总成本5481万元/年；可变成本4505万元，固定成本976万元。

第三节 销售收入与税金预测

正常生产期预测
一、年销售收入
单价2万元/吨 × 年产量5000吨=10000万元

二、增值税
正常经营年份增值税为798.5万元。
正常经营年份城建税为8万元。
正常经营年份教育附加费为39.9万元。
正常经营年份蔬菜价格调节基金5万元。
正常经营年份增值税及附加851.4万元。

第四节 利润预测

一、正常经营年份企业利润总额
利润总额 = 10000万元 - 5481万元 – 798.5万元 - 8万元 – 39.9万元 - 5万元 = 3667.6万元
二、企业所得税
正常年份所得税916.9万元。

三、企业纯利润
正常年份存利润2750.7万元

第五节 投资回收期与贷款偿还期

一、建设期利息
建设期固定资产投资100万元，均为股东投资建设期不计利息。

二、投资回收期
按设计生产能力计划，第一年为建设期；第二年为试用期，设计年产量1500吨；第三年为试产期，设计年产量3000吨；第四年为达产期，设计年产量5000吨。
建设总投资100万元，生产流动资金500万元。考虑市场开拓因素，预计全部投资还款期1.5年。

第六节 主要财务指标预测
一、静态指标
1、销售收入利润率25.7%。
2、成本利润率50.1%。
3、投资利润率45.8%。
二、盈亏平衡分析
1、生产能力利用率盈亏平衡点
BEP = ——————— ×100% = 21.02%
2、产品价格变化盈亏平衡点
BEP = —————— ×100% = 59.91%
结论：在产品价格下降到预测值的59.91%时，企业可盈亏平衡。

第七节 经济分析初步结论
本项目投产后，以第五年为例，年销售利润2750.7万元，增值税税金及附加851.4万元，所得税916.9万元。说明项目经济很好。从敏感性分析，本项目抗风险能力较强，希望市政府大力支持该项目建设。
本项目为发明专利产品，附加值很大，有很好的发展前景。但也必须指出，由于是新产品，市场竞争特别激烈，建议项目承办企业要加大市场开拓，扩大产品知名度，尽快占领市场。
综上所述，该项目对财政贡献很大，而且符合国家产业政策，合理可行，应予建设实施。
目 录
第一章 总 论 6
1.1项目名称及承办单位 6
1.2研究工作的依据与范围 6
1.3可行性研究的结论 7
第二章 项目背景与意义 8
2.1项目建设的背景 8
2.2项目建设必要性 8
第三章 市场分析及预测 11
第四章 地理位置及气象条件 13
4.1项目选址 13
4.2地理条件 13
4.3项目环境分析 13
4.4工程地质概况 13
4.5气象 15
4.6地震条件 16
第五章生产规模、工艺流程及产品方案 18
5.1生产规模 18
5.2工艺流程 18
5.3主要设备 18
第六章 总图运输、土建、厂内管网 19
6.1总图运输 19
6.2土建 19
第七章 公用工程 20
7.1给排水 20
7.2供电 20
7.3供热 20
7.4采暖通风 20
7.5供风 20
第八章 辅助生产设施 21
8.1消防设施 21
8.2维修设施（机、电、仪） 21
8.3仓库 21
第九章 节能降耗 22
9.1供电 22
9.2工艺 22
9.3设备 22
第十章 环境保护 23
10.1总则 23
10.2工程主要污染物和污染源预测及控制措施 23
10.3水土保持 25
10.4场地绿化 25
10.5环境管理机构和环境监测 25
10.6环境保护投资概算 25
10.7存在问题及建议 26
第十一章 劳动定员及劳动安全 27
11.1企业组织及工作制度 27
11.2劳动定员 27
11.3劳动和安全 27
第十二章 进度安排 28
第十三章 技术经济分析及经济效益 29
13.1技术经济分析 29
13.2成本估算表 29
13.3税收汇总表 30
13.4技术经济及经济效益汇总表 30
第十四章 结 论 31
目 录
第一章 总论 5
1.1项目概要 5
1.2可行性研究报告编制依据 8
1.3综合评价 8
第二章 项目背景及必要性 11
2.1项目建设背景 11
2.2项目建设的必要性 13
第三章 建设条件 16
3.1项目区概况 16
3.2项目建设条件优劣势分析 21
第四章 市场分析与销售方案 26
4.1市场分析 26
4.2销售策略、营销方案和模式 29
4.3风险分析 30
第五章 项目建设方案 32
5.1建设任务和规模 32
5.2建设规划和布局 32
5.3工艺（技术）方案 32
5.4建设内容 35
5.5实施进度安排 36
第六章 环境影响评价 38
6.1环境影响 38
6.2环境保护与治理措施 38
第七章 项目组织与管理 40
7.1组织机构与职能划分 40
7.2劳动定员 40
7.3经营管理模式 41
7.4经营管理措施 41
7.5技术培训 42
7.6劳动保护、安全卫生与消防 42
第八章 投资概算与资金来源 44
8.1投资概算依据 44
8.2投资概算 44
8.3资金来源 46
第九章 财务评价 47
9.1财务评价依据 47
9.2销售收入、销售税金和附加估算 47
9.3总成本及经营成本估算 48
9.4财务效益分析 49
9.5不确定性分析 50
9.6财务评价结论 51
第十章 社会效益评价 52
10.1社会评价基本结论 52
10.2农业产业化经营 52
10.3农民增收、农业增效评价 54
10.4其它社会影响 55
第十一章　可行性研究结论与建议 56
11.1可行性研究结论 56
11.2问题与建议 56