20000亩人工甘草种植基地建设及甘草切片加工项目可行性论证--可研报告.doc

7000亩文蛤、杂色蛤

养殖项目建议书

目 录

第一章 概 述
第二章 项目建设规划
第三章 所采用的管理技术措施
第四章 产品市场分析
第五章 劳动定员与人员工资
第六章 投资估算及资金筹措
第七章 项目经济效益分析
第八章 结 论

第一章 概 述

一、 投资总额及投资构成
1、该项目总投资额为4096万元人民币，其中：建设投资496万元人民币；流动资金3600万元人民币。
2、投资构成：
（1）固定资产投资71万元人民币；
（2）土地使用费350万元人民币；
（3）其它75万元人民币
（4）流动资金3600万元。
二、 研究结果：
1、项目总投资4096万元人民币。
2、年产品销售收入（第一年为0，第二年开始）5048.88万元人民币，项目投资回收期为2.36年，财务内部收益率为73.42%；高于基准收益率18%，从敏感性分析看，该项目抗风险能力强，因此该项目的实施是可行的。

1
第二章 项目建设规划

一、 项目的提出理由
由于人类对文蛤及杂色蛤的食用需求逐年大幅度增长，而被动地形成了连续多年的掠夺性采捕，致使文蛤、杂色蛤资源锐减，供求矛盾日益突出。为满足日益增长的市场需求，即可投资兴建人工养殖场弥补自然资源的严重不足，又可获得可观的经济效益。
二、 项目建设规划
7000亩文蛤、杂色蛤养殖场的初步规划是：文蛤养殖场占地3000亩；杂色蛤养殖场院占地4000亩，两个养殖场拟购进船只5艘，文蛤养殖场有围网建设，需水泥桩6000根，尼龙围网18000米。拟投文蛤苗3000吨，杂色蛤苗4000吨。投苗后第一年不采捕，不投饵喂养以海水中微生物做食料，养殖期达二年后开始采捕收获。

2
第三章 所采用的管理技术措施

一、严格选好场址：
文蛤、杂色蛤、养殖要选择:文蛤、杂色蛤等是海底栖生动物，也是过滤摄食动物。主要靠摄食海水中的悬浮生物和有机物生长。因此，要求养殖场海域底质的含沙量至少在50%以上，以60%~80%最为适宜。海底地势平坦的中、低潮的风浪平静，潮流畅通的内海湾为宜。
二、均匀播苗：
播苗要坚持密而不挤、疏而不空的原则，播苗量的确定要根据场区内饵料生物的多寡而定。对疏或密都会影响养殖效益。一般播苗量为100粒/m2。蛤苗的大小以苗单体重5克，体长1cm~1.5cm左右。一年半至二年便可收获上市。
三、具体操作中应注意：
1、蛤苗不宜存放时间太长，温度为26~34度时，存放不宜超过12小时；温度在15~25度时，存放不宜超过48小时；
2、严禁播发死苗；
3、播苗时间要选择在干潮露出前或开始涨潮时为宜，避免暴晒；
4、雨天或海水比重低于1.005以下不宜播苗；
5、轻拿轻放，避免损伤蛤苗。
3
四、注意及时清现、检查和认真看管
文蛤有明显的移动习性（潜逃）由蛤的水管部分分泌出一种无色透明胶质丝状物体，该物体吸水膨胀后，形成粘液带，象飘带一样悬浮水中，随水流拖引文蛤潜逃。潜逃高度多为30cm左右，个别最高的可达120cm左右。其潜逃高峰多在盛夏时节。其它时间相对稳定。自然状态下，幼蛤和老蛤潜逃较少。按此习性：
1、播苗前要在场地涨潮退潮方向分别打桩设置栏网，网高要求40~50cm，网目大小3~5cm为宜。
2、最大潮3~4h时，蛤将集结在网桩边，潮水退后，要及时疏散，以保持均匀分部。
3、每时要认真检查防栏网，及时修好，防止潜逃。
4、严禁人、畜在养殖场内踩踏或任何播捕作业。
五、防盗除害
1、要有小型机动船日夜值班看管，防止偷盗。
2、定期进行场区水质监测，防止赤潮、水质、地质的大面积污染。
3、防御生物敌害：锯缘青蟹、梭子蟹及河豚、鲈鱼、硬毛藻类等侵害。

4
第四章 产品市场分析

近年来，由于人民生活水平的提高，食品结构的良性转变，人们对营养丰富和具有药用价值的文蛤需求量日益增长。市场价格上扬，国内市场供求缺口较大，且文蛤又是中国大宗出口的鲜活水产之一，中国文蛤在国际市场久享盛誉，市场价格一涨再涨。需求缺口逐年加大，市场价格呈上涨趋势。因此文蛤、杂色蛤产品市场前景很好。

5
第五章 劳动定员与人员工资

根据养殖场的实际需要，设总经理1人，技术及财务管理人员3人，看管人员16人，共计员工20人。总经理月工资1000元人民币；技术及财务管理人员月工资800元人民币；看管人员月工资600元人民币，共计年工资总额15.60万元人民币。

6
第六章 投资估算及资金筹措

投资总额：
养殖场7000亩文蛤、杂色蛤养殖场项目投资总额4096万元人民币，其中固定资产投资71万元；其它投资75万元，滩涂浅海使用费350万元；文蛤及杂色蛤苗种费3200万元；预备费400万元。
资金筹措：
中方以固定资产投入，其余部分由。外方以现金投入。

7
第七章 项目经济效益分析

一、年产品销售收入：从投苗后第二年开始，每年获产品销售收入为5048.88万元人民币。
二、特产税：年需缴纳特产税420.74万元人民币（税率按8%计征）
三、总成本：年总成本为744.43万元人民币。
四、三项基金：按国家企业法规定年需扣除企业发展基金5%，扣除职工福利基金5%；职工奖励基金5%，共计扣除三项基金575.06万元人民币。
五、年可分配利润（净利润）为3308.65万元人民币。

8
第八章 结 论

通过对该项目进行深入全面的分析测算后认为：该项目利
润率和财务内部收益率较高，说明该项目抗御风险的能力较强，拟采用的管理技术措施全面科学，只要不断加强管理，使各项技术措施逐一落实好，取得预定经济效益是有把握的。因此，该项目是可行的。

9

人员及工资估算表

附表一 单位：万元人民币
序号
项 目
人数
月工资/人
年工资额
备注
1
总经理
1
1000
1.20

2
技术及财务
3
800
2.88

3
看管人员
16
600
11.52

合计

20

15.60

10

建设投资估算表

附表二 单位:万元人民币
序号
项 目
单位
数量
金额
备注
1
房屋及建筑物

30.00

2
水电设施

30.00

3
文蛤场围网
米
18000
30.00

4
渔 船
艘
5
20.00

5
双排汽车
辆
1
6.00

6
通讯设施

15.00

7
滩涂使用费

350.00

8
不可预见费及其它

15.00

合计

496.00

11
固定资产折旧估算表
附表三 单位:万元人民币
残值

3.00

2.00

2.10

11-20

13.50
3.00

10

1.35
16.50

1.80
2.00

9

1.35
17.85

1.80
3.80

8

1.35
19.20

1.80
5.60

7

1.35
20.55

1.80
7.40

6

1.35
21.90

1.80
9.20

5

1.35
23.25

1.80
11.00

3.78
2.10

4

1.35
24.60

1.80
12.80

3.78
5.88

3

1.35
25.95

1.80
14.60

3078
9.66

2

1.35
27.30

1.80
16.40

3.78
13.44

1

30.00
1.35
28.65

20.00
1.80
18.20

21.00
3.78
17.22

折旧率%
5

10

20

折旧年限
20年

10年

5年

项 目
房屋及建筑物
投入原值
折旧费
净 值
渔 船
投入原值
折旧费
净 值
通讯及车辆
投入原值
折旧费
净 值

序号
一
1
2
3
二
1
2
3
三
1
2
3
合计
12
无形资产、开办费摊销表
附表四 单位：万元人民币
10
0.50
35.00

9
0.50
35.00

8
0.50
35.00

7
0.50
35.00

6
0.50
35.00

5
0.50
35.00

4
0.50
35.00

3
0.50
35.00

2
0.50
35.00

1
0.50
35.00

原值
5.00
350.00

摊销年限
10
10

项 目

可行性研究费
滩涂使用费

序号
1
2

13

管理费用估算表

附表五 单位：万元人民币
序号
项 目
试产期
正 常
备 注
1
2
3
4~10
1
公司经费
26.03
26.03
26.03
26.03

1.1
工人工资
15.60
15.60
15.60
15.60

1.2
折旧费
6.93
6.93
6.93
6.93

1.3
修理费
1.50
1.50
1.50
1.50

1.4
办公费
0.50
0.50
0.50
0.50

1.5
差旅费
1.50
1.50
1.50
1.50

1.6
无形资产摊销
70.00
70.00
70.00
70.00

2
开办费摊销
0.50
0.50
0.50
0.50

3
交际应酬费
12.00
12.00
12.00
12.00

4

5

合计

108.53
108.53
108.53
108.53

14

销售费用估算表

附表六 单位:万元人民币
序号
项目
试产期
正常生产期
备注
1
2
3
4
1
修理费
0.50
0.50
0.50
0.50

2
低值易耗品摊销
0.30
0.30
0.30
0.30

3
差旅费
1.50
1.50
1.50
1.50

4
办公费
0.50
0.50
0.50
0.50

5
运 费
3.50
3.50
3.50
3.50

6
装卸费
1.50
1.50
1.50
1.50

7
包装费
1.20
1.20
1.20
1.20

8
其 它
0.50
0.50
0.50
0.50

合 计
9.50
9.50
9.50
9.50

15

养殖费用估算表

附表七 单位:万元人民币
序号
项 目
试产期
正常生产期
备 注
1
2
3
4-10
1
苗种费
3200.0
0
0
0

2
劳动保护费
0.40
0.40
0.40
0.40

3
办公费
0.50
0.50
0.50
0.50

4
差旅费
1.00
1.00
1.00
1.00

5
保险费
0.60
0.60
0.60
0.60

6
低值易耗品摊销
0.30
0.30
0.30
0.30

7
修理费
3.00
3.00
3.00
3.00

合 计
3605.80
5.80
5.80
5.80

16

投资总额估算表

附表八 单位:万元人民币
序 号
项 目
金 额
备 注
一
总投资
4096

1
建设投资
496.00

(1)
固定资产
71.00

(2)
无形资产
350.00

(3)
其它
75.00

2
流动资金
3200.00

3
预备费
400.00

17

生产期成本估算表

附表九 单位:万元人民币
序号
项 目
金 额
备 注
一
生产成本
411.40

1
苗种费
320.00
苗种费在计算成本时按10年摊销
2
工 资
15.60

3
滩涂使用费
70.00

4
养殖费用
5.80

二
销售费用
9.50

三
管理费用
333.53

四
总成本
744.43

其中:折旧费
6.93

五
经营成本
737.37

18

利润估算表
附表十 单位：万元人民币
8-15
5048.88
420.74
744.43
3883.71
575.06
3308.65

7
5048.88
420.74
744.43
3883.71
575.06
3308.65

6
5048.88
420.74
744.43
3883.71
575.06
3308.65

5
5048.88
420.74
744.43
3883.71
575.06
3308.65

4
5048.88
420.74
744.43
3883.71
575.06
3308.65

3
5048.88
420.74
744.43
3883.71
575.06
3308.65

2
5048.88
420.74
744.43
3883.71
575.06
3308.65

1
0
0
0
0
0
0

项 目
年产品销售收入
特产税
总成本
税后利润
三项基金
净利润

序号
1
2
3
4
5
6

19

财务现金流量表
附表十一 单位:万元人民币
备注

73.42%

+17.15

-23.46
2.36年
正 常 生 产 年
15
8655.98
5048.88
7.10
3600.00
1354.82
0
0
737.37
420.74
196.71
7301.16
50293.86

0.0002
2.19
0.0002
1.46

8-14
5048.88
5048.88
0
0
1354.82
0
0
737.37
420.74
196.71
3694.06
42992.70

0.0289
106.75
0.0272
100.48

7
5048.88
5048.88
0
0

0
0
737.37
420.74
196.71
3694.06
17134.28

0.0216
79.79
0.0207
76.47

6
5048.88
5048.88
0
0

0
0
737.37
420.74
196.71
3694.06
13440.22

0.0373
137.79
0.0360
132.99

5
5048.88
5048.88
0
0
1354.82
0
0
737.37
420.74
196.71
3694.06
9746.16

0.645
238.26
0.0627
231.62

4
5048.88
5048.88
0
0
1354.82
0
0
737.37
420.74
196.71
3694.06
6052.10

0.1116
412.25
0.1091
403.02

3
5048.88
5048.88
0
0
1354.82
0
0
737.37
420.74
196.71
3694.06
2358.04

0.1931
713.22
0.1819
701.13

2
5048.88
5048.88
0
0
1354.82
0
0
737.37
420.74
196.71
3694.06
-1336.02

0.3341
1234.18
0.3303
1220.15

1
0
0
0
0
5030.08
496.00
3600.00
737.37
0
196.71
5030.08
5030.08

0.5780
-2907.38
0.5747
-2890.78

项 目
现金流入
产品销售收入
回收固定资产余值
现金流出
建设投资
流动资金
经营成本
农林特产税
职工福利基金
职工福利基金
净现金流量
累计净现金流量
财务内部收益率
折现系数I=73%
净现值
折现系数I=74%
净现值
投资回收期
序号
一
1
2
3
二
1
2
3
4
5
三
四
五
1

2

六
20