扩建210000亩藠头生产基地及年产110000吨藠头深加工项目建设投资可行性研究报告.doc

扩建2万亩藠头生产基地及1万t/a深加工

第一章 总 论
一、项目概要
1.项目单位基本情况
项目单位名称：XX县果脯饮料厂
所有制形式： 股份合作制
财务状况：2005年末资产总额1492万元，其中：固定资产净值744万元，流动资产748万元，负债为421万元，其中：银行借款300万元，所有者权益1071万元，其中：实收资本650万元，企业资产负债率28.2%，银行信用等级为AA级，产品销售收入5359万元，创外汇670万美元，实现利税450万元。
2.项目建设内容
项目名称：扩建2万亩藠头生产基地及年产1万吨藠头深加工项目
建设性质：扩建
建设地点：①藠头基地：XX县8个镇 ②深加工生产线：XX县果脯饮料厂内
建设规模： ①藠头生产基地2万亩；（总规模达到3万亩）
②年产10000吨出口甜酸藠头（总规模达到1.5万吨）
建设期限：12个月（2007年1月至2008年6月）
主要建设内容：①购进种苗4000吨 ②改、新建旧加工厂房4860m2腌制池120个 ③购进机械设备23台（套） ④示范推广400亩 ⑤技术培训3000人次。
3.项目建设方案
项目建设在生产技术上引进日本国新进株式会社提供的新配方、新工艺，并与湖南大学农产品研究所合作，不断加强自主创新能力。项目建设期为12个月，组织成立项目建设领导小组，以XX县主管农业副县长任组长，XX县果脯饮料厂具体负责组织实施，严格财务管理，搞好配套服务，利用自营出口权，组建国际销售网络。实行“龙头企业＋农户＋基地”经营模式，与农户签订供销合同，由工厂统一提供种苗和栽培技术，确保藠头无公害、高产。基地产品全部由工厂保护价收购。
4.投资概算及资金来源
投资概算：项目总投资1135.91万元，其中固定资产投资872.81万元，铺底流动资金投资263.1万元。
资金来源：项目总投资1135.9万元，申请农业综合开发财政资金300万元（其中：中央财政资金200万元，地方财政配套资金100万元），银行贷款300万元，企业自筹535.91万元。
5.主要技术经济指标（新增部分）
项目正常年销售收入7000万元，年利润可达544.6万元，年销售税税金及附加358.90万元，年创外汇875万美元，项目投资利润率为63.7%，税后内部收益率为33.18%，税后财务净现值为706.63万元，税后投资回收期为7.5年。可使10000户农户增收1720万元，可安排700多人再就业。
二、项目建议书编写依据
1.《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》；
2.全国国民经济和社会发展“十一五” 计划纲要；
3.《全国食品工业“十一五” 发展规划》；
4.国农办[2006]224号文件《国家农业综合开发办公室关于印发[2007国家农业综合开发经营项目可行性研究报告编写大纲] 和[2007年农业综合开发经营项目摘要]》的通知；
5.《国家农业综合开发办公室关于发展多种经营的指导意见》；
6.《财政部关于改革和完善农业综合开发若干政策措施的意见》；
7.湖南省国民经济和社会发展“十一五” 计划纲要；
8.《衡阳市人民政府关于产业化龙头企业若干政策的规定》
9.XX县国民经济和社会发展“十一五” 计划纲要。
三、综合评价和论证结论
1．该项目生产工艺合理，技术先进，建设周期短，见效快，利用现有技术优势，场地优势，能充分挖掘本地资源优势，调整和优化农业产业结构，为推动国家全面建设社会主义新农村发挥积极的作用。
2．该项目产品全部用于出口创汇，年创汇可达875万美元。
3．将带动10000户农户增加收入1720万元，解决700多下岗工人再就业，有利于社会稳定，同时带动当地服务业、运输业、电力、通信等相关行业的发展。
4．该项目符合国家产业政策和行业发展规划，社会效益和经济效益良好，项目产品是典型的绿色保健食品，对环境无影响，市场优势比较显著。
综上所述，建设该项目是可行的，必要的。鉴于目前项目单位受资金的制约甜酸藠头加工能力远远满足不了外商的需要，建议中央财政和地方财政给予大力支持，项目承建单位积极组建筹建班子，加强项目管理，把企业做大做强，致富一方农民。

第二章 项目背景及必要性
一、项目建设背景
1.国家产业政策和行业规划
食品工业作为农产品面向市场的主要后续加工业，在农产品加工中占有最大比重，因而推动农业产业化作用巨大。
国家发改委、农业部制订的《全国食品工业 “十一五”发展规划》中提出：要紧密结合农业产业化经营，发展食品工业。引导并促进农业生产结构和农产品结构的调整，带动农村经济发展，提高农业效益，增加农民收入。
全国人大十届六次会议政府工作报告中指出：要支持和扶持一批农产品加工企业，成为地区和行业的龙头企业。湖南省委、省政府十分重视农业和农村经济的发展，把农业产业化建设作为一次战略任务来抓，大力支持和扶植农产品加工龙头企业，加快农产品加工技术和设备的引进开发，提高农产品加工水平和效益。
国家农业综合开发办公室国农办[2001]187号文件明确规定，在今后一段时期内，农业综合开发项目投资方向重点是：在改善农业基本生产条件的基础上，着力进行农业先进适用技术的推广示范及高新技术示范，加速科研成果转化，推进项目区农业科技进步，培育区域主导产业，调整和优化农业产业结构，促进产业化经营，探索形成为同区域最先进适用的开发模式。
XX县是湖南省藠头种植大县，藠头种植历史悠久，藠头生产在XX县农业生产中占有十分重要的地位，据统计2005年全县种植藠头面积达1万亩，总产量13万吨,受益农户达2000多户。县委、县政府在贯彻落实中央1号文件时提出，要把藠头产业作为XX农民增收的主导产业。同时，要求县有关部门积极支持和扶植藠头生产和藠头深加工。
XX县果脯饮料厂是一家集果蔬科研、种植、加工、销售于一体的全国供销合作总社、衡阳市人民政府农业产业化重点出口龙头企业。企业主导产品——出口甜酸藠头，产品出口供不应求。因此发展藠头生产基地，扩大深加工能力能实现农业增效，农民增收，为国出口创汇，企业盈利。符合农业综合开发项目投资方向。
2.项目区农业产业化经营发展现状
(1)藠头生产基地建设富有成效
几十年来特别是改革开放以来，XX县依托资源优势，努力进行经济结构战略性调整。已建设藠头生产基地1万亩，生产量1.3万吨.
(2)藠头加工销售龙头企业发展已初具规模
项目单位是衡阳市唯一一家食品罐头出口企业，创办于1985年,企业采取“工厂+专业合作社+农户”的模式，不仅负责全县藠头的品改、收购、加工、销售业务，还承接周边县市及外省部分藠头收购和销售业务。客户订单不断增加，甜酸藠头产销率100%，企业经济效益好，主要财务指标均好于同类企业。
(3)藠头生产专业合作社已经形成
2003年4月，以县果脯厂为依托成立了XX县出口藠头专业合作社。以合作社为核心，成立的8个乡、镇的藠头专业协会，形成生产、加工联合体，现已发展藠头基地面积1万亩，年产1.3万吨鲜藠头,拥有会员2000人，年产出口甜酸藠头3500吨,实现产值5500多万元,国外12家客商争着要货,呈现供不应求的局面,年创汇600多万美元。
二、项目建设的必要性
1.是打造XX品牌、占领并满足国际市场、出口创汇的需要
藠头，是XX县传统产品之一，种植区农户以种藠头作为自己一年主要收入来源。2005年，全县种植藠头面积1万亩，总产量1.3万吨，受益农户达2000余户，县委、县政府在落实贯彻中央1号文件时提出，要把藠头这传统优势农产品做强做大，积极扶持藠头生产和藠头深加工，因藠头制品味香、酸甜、爽口而深受人们喜爱，同时它还具有一定的保健功能，能促进人体肌肤的血液循环，有开胃促进食欲之功能。企业生产的“爱奇”牌软包装甜酸藠头科技含量高，包装精美，100%用于出口，深受外商青睐，现有长期订单12份，主要是日本、韩国、马来西亚、美国、台湾和香港客商，订购量达1.5万吨,众多客商每年到XX县果脯厂交流藠头生产、加工、出口贸易经验，通过这一桥梁作用，带动了XX其他产业的发展，对促进招商引资、走出国门、向世界推荐XX、了解XX，发挥了重要作用。
2.是维护农民利益，促进农民增收、企业增效，推动农村经济全面发展，促进财政收入增长和建设社会主义新农村的需要
该项目实施后，一方面通过藠头基地建设，引进良种，规范管理，普及科学种植技术，提高藠头产量和品质，将藠头产量从目前1300公斤/亩提高到1500公斤/亩，价格由过去的1000元/吨上升到1600元/吨，面积从现有1万亩扩大到3万亩，可为农民增加收入1720万元。同时，项目的建成，能够把传统的种植业延伸到二、三产业，带动相关产业的发展，把农产品的种植、加工、销售有机地联系在一起，从一定程度上化解农民的市场风险，使农业直接分享工业化的利益。企业在有固定、可靠的原料基地的基地上，可能获取更大的效益。农民增收了，企业增效了，必定带来财政收入的增长，会加速推动社会主义新农村的建设。
3.是县域经济发展的需要
项目通过“龙头企业+基地+农户”的模式，增强农户与工厂的紧密联系，工厂将基地作为自己的第一车间，对农户进行扶植，随着藠头产业发展，农村剩余劳动力向专业化种植转移，藠头深加工属劳动密集型产业，又需要大量人员，还可带动运输业、商贸业的发展，为县域经济的发展注入了新的活力。

第三章 建设条件
一、项目区概况
1.地理位置及区域范围
项目区XX县地处湘南丘陵地带，距衡阳55公里，位于湘江中游左岸，地理坐标为：东经111°32′16″～112°20′10″，北纬26°28′1″～27°4′34″。全县土地总面积1871.29平方公里。2005年未总人口92.65万人，其中农业人口80.3万人。XX地形狭长，湘桂铁路和G322线贯穿县境3个镇，衡枣高速公路穿越境内19.5公里，有“据湘桂交通要冲，扼衡阳西南门户” 之美誉，地理位置重要。
2.自然资源状况：
(1)土地资源
藠头的生长适应性广，各种土壤均可栽培，以排水良好的砂质土壤最适宜。项目涉及的八个乡镇土壤同属砂壤土类，分黄壤和紫色土，土质肥沃，土层深厚 ，地势较平坦，保水保肥能力强，适宜于种植藠头。
(2)气候
属中亚热带季风湿润气候，年平均气温17.6～18.3℃，极端最高气温39.5℃，最低气温－6.6℃，无霜期278～288天，日照1508.8小时，年平均降雨量1400㎜，年平均湿度为80%，主要风向东南偏北，最高风面率为17%，该区灾害性天气主要是一定年份出现的旱灾，但不十分严重。从气候条件看，该区气候十分有利于藠头生长。
(3)水资源
XX属湘江流域，境内有湘江一级支流6条，二级支流17条，三级支流21条，四级支流2条。全县河网切割密度每平方公里0.77公里，有泉井46处，水质洁净，流量稳定，同时全县有中型水库7座，小（一）型水库17座，山、水塘8.23万口，合计年蓄水量27363万立方米，丰富的水资源能抵御50年一遇特大干旱，可保证藠头丰收。
3.社会经济状况
XX县境东西长85公里，南北宽39公里，总面积1871.29平方公里，耕地面积59万亩，山地旱土116万亩，全县人口92.65万人，其中农业人口80.3万人，劳平负责耕地2.32亩，大量的劳动力可向藠头种植和加工产业转移。
2005年，全县GDP51.87亿元，财政总收入1.46亿元，农民人均纯收入2953元。
4.项目关联产业的发展现状
项目区藠头生产基本形成了产业链条，县果脯饮料厂通过出口藠头专业合作社、各乡镇藠头协会直接同村、组、农户签订藠头种植合同订单，藠头基地种植技术有保证，项目单位有一支100多人的生产培植队伍，拥有农艺师9人，助理农艺师33人，先后投入资金600多万元，已建立藠头基地5000亩。
5.项目建设地点的选择
加工基地选址在现占地50亩的XX县果脯饮料厂，利用闲置厂房改造即可上马生产。藠头原料生产基地选址主要分布在XX县洪桥、风石堰、白地市、黄土铺、灵官、太和堂、河洲、归阳8个镇。
二、项目实施的有利条件
1.政策环境
XX县果脯饮料厂是中华全国供销合作总社、衡阳市人民政府农业产业化重点龙头企业，XX县委、县政府十分重视出口蔬菜产业化建设，特别是对蔬菜深加工出口龙头企业给予重点扶持，切实加强对这项工作的领导，已把藠头的产业化经营己纳入XX县“十一五” 经济建设计划，列为全县主导产业，并指定一名县级领导专门协调，督促该项目建设，全县上下形成了促进藠头生产稳定发展，全方位、多层次、宽松的社会服务新格局。
2.资源优势
项目原材料优势突出。项目建成后，8个基地的藠头种植面积将达到3万亩，按亩平产量1500公斤，可提供4.5万吨藠头，除5000吨用于留种，5000吨用于全县人民日常生活，有3.5万吨优质鲜藠头可满足项目深加工的需要，同时项目的实施，有利于改善藠头品质，提高藠头产量。
3.市场优势
项目区XX县果脯饮料厂生产甜酸藠头远销世界10多个国家和地区，产品供不应求。随着人们生活水平的提高，特别是经济.发达地区销售很大，客户订单不断增加，现不能满足外商的需要，根本无法再供应国内市场，随着项目的实施，将部分供应国内市场，满足国内居民多层次消费需求。
4.科技开发能力
该厂已有19年的藠头生产加工历史，已掌握了甜酸藠头加工的全部技术，拥有自主知识产权，并有日本新进株式会社提供的国际最新配方和加工技术，可以随时开发外商需要的品种，达到特定的质量规格和包装要求；有现代化的全自动生产设备，并有省出入境检验检疫局、省农大食品科技学院研究所作技术后盾，同时聘请日本新进株式会社井上和佳（女士）工程师、衡阳市出入境检验检疫局高级工程师刘建华技术顾问，他们定期为该厂培训技术力量，进行指导。可见该企业的科研开发能力比较强。
5.基础设施条件好
(1)项目所在地交通十分便利，322国道从厂旁经过，湘桂铁路、衡昆高速公路通过本县，湘江水流贯穿本县，全县实现乡、镇通油路，９５％以上的村组通公路，形成了立体交通网络，便利的交通有利于项目产品物资的运输。
(2)电力供应有保证，工厂有110KVA专变一座。
(3)水资源丰实，用水有保证。县城自来水供应能力已达3万吨／日；正在兴建的曹口堰自来水厂，亦可在近期供水。
(4)通讯发达，可利用程控电话、移动通讯、传真、上网等直接与世界各国客商洽谈业务。
三、主要障碍因素及解决方案
1.主要障碍因素
(1)主要障碍因素在资金筹措上。因企业积累有限。建设该项目，拟请求国家和地方财政给予扶持，银行给予贷款。为能按本报告方案，落实资金来源，项目建设必定会取得预期效果。
(2)当地藠头品种品质在逐年退化，产量低，原料供应不足。
(3)目前藠头加工技术仍停留在低水平上，深加工能力赶不上外国客户的需要，国内销售无货可供。
2.解决障碍因素的方案
(1)请求上级农开办给予资金支持。
(2)引进良种，改良和培育地方品种。
(3)采用先进加工技术，扩大生产规模，化解农民市场风险，促进藠头产业持续发展，扩大深加工能力，满足国际国内市场需求。

第四章 项目建设单位基本情况
一、建设单位概况
XX县果脯饮料厂原隶属于县农产品公司，于1985年3月从县农产品公司析出,经近二十年的发展，工厂不断发展壮大，固定资产由原来的2.8万元扩大到现在的1185万元，年加工能力由180吨提高到3500吨，年产值达到5359万元，先后被中华全国供销总社、衡阳市人民政府列为农业产业化重点龙头企业，被省供销社，衡阳市政府和出口公司授予“出口创汇先进企业”、“科技兴农先进单位”、“优质食品企业”。主要产品有：甜酸藠头、盐渍藠头、盐渍高菜、成品高菜、甜酸萝卜等。
项目单位面对国内外大市场，在生产经营方面实行了“龙头企业+基地+农户”的运作模式，大力推行“订单”农业，与农户结成利益共同体，把千家万户的小生产同千变万化的大市场衔接起来，使藠头产业形成产、加、销“直通车”。工厂制定了藠头《种植规程》、《加工技术规程》，大力改良品种，推进标准化生产，通过实施“合同收购、不打白条；垫付成本、让利于农民”等措施，确保农户获得利益一年比一年多，大大激发了农户以发展藠头的积极性。
工厂经营理念是：按照ISO9001：2000质量标准和HACCP体系要求，逐步建立一套与国际接轨、符合自生发展的质量卫生管理体系，利用种植规程和良好操作规范稳定产品质量，以质量和诚信发展和稳定客户，完善内部管理责任制，充分发挥集体和个人智慧与创造力，提高管理水平，为实现企业上档次、上规模、上水平、创效益，为农民增收。
现有职工369人，其中专业技术人129人，占全体职工35%。
二、企业可开发能力
名牌产品来源于质量。在新产品的开发上，项目单位走出了一条成功之路。长期以来，项目单位技术人员坚持“课题从生产中来，成果到生产中去” 的基本原则，为企业的生产加工、新产品研发等方面做出了突出成绩，取得了良好的经济效益和社会效益。为研发更多的新产品，企业与日本新进株式会社，湖南大学农产品研究所合作，研发不同配方、不同规格、不同包装的新品上市，迎接市场的挑战，参与国际市场竞争。同时，企业每年从利润中提20%用于新产品开发研究。总之，工厂技术力量雄厚，新产品、新技术开发能力强，已研究出了多种藠头食品，投放市场销售，倍受消费者青睐。
三、企业财务状况
1．资产总额：资产总额1492万元，固定资产净值744万元，流动资金438万元。
2．负债总额：流动负债421万元，其中：银行借款300万元。
3．所有者权益：所有者权益1071万元，其中：实收资本650万元。
4．企业资产负债率：28.2%。
5．损益：工厂年产值5500万元，销售收5359万元，产销率100%。企业年盈利268万元。
6．企业信用等级：AA级。
四、法人代表基本情况
法人代表：//，男，汉族，湖南省//县人，1963年8月生，中共党员，经济师，1986年毕业于湖南农学院 ，能全面落实科学发展观,坚持与时俱进，有较强的创新意识和经营管理能力，开拓意识强，诚信度高，先后多次被评为县优秀共产党员、劳模，社会各界反响良好。

第五章 市场分析与销售方案
一、市场分析
1．项目产品市场供求现状
藠头系列产品以其口感独特、脆嫩、味美清香、营养价值高、无污染、净化血液、健肠胃等特点，深受国内外消费者欢迎，特别是发达国家需求量倍增。从全国生产甜酸藠头的情况来看，生产量相对较少，生产区主要集中在我省，目前我省生产厂家7个，年总产量6万吨左右，而国际市场年需求量20万吨，仅日本年需求量就10万吨，按目前湖南的生产量，仅供日本一家，尚有缺口达4万吨，由此可见，藠头系列产品销售形势十分看好。
2．产品市场前景分析
从市场的有利条件来看：世界经济呈加快复苏态势，有利于我国拓展对外经济贸易的发展空间。该企业产品全部为外销产品，由于国际贸易空间的拓展，这样就为企业发展国际贸易创造了有利条件。同时，劳动密集型和生产的机械化程度低的产品，已由发达国家向发展中国家转移，在四、五十年代，藠头规模加工和生产，在日本和韩国等东南亚地区十分普及，随着商品经济的发展和社会的不断进步，这种劳动密集型产业正逐渐转移到中国市场，而且产品仍然保持畅销不衰的势头，这种局面至少还要维持二、三十年。
随着人类社会的不断发展进步，生活水准及要求也会愈来愈高，一些蛋白质、低脂肪生理活性物质含量多的各类蔬菜深受人们的喜爱。植物蛋白对人体健康生长的特殊功能也越来越被消费者所重视。
3．项目产品的市场竞争优势分析
XX藠头以原料品质优，自然条件好，种植集中和产量大等特点，位居湖南前列。该企业是湖南省粮油进出口公司藠头生产出口骨干厂家。日本、韩国、香港客商每年必来工厂深入基地考察，一致认为，XX原料品质优良，基地建设规范，生产加工水平高，产品质量好，色泽及货架期均十分理想，优先于国内同行业其他工厂产品，并要求XX果脯饮料厂以每年300%的速度扩大生产，他们包销产品。从全国生产甜酸藠头的情况来看，生产量相对较少，生产区主要集中在我省，据统计，我省每年出口藠头6万吨，而国际市场年需求量20万吨以上，远不能满足国际市场的需要。因此，甜酸藠头深加工出口方兴未艾，大有可为，产品市场前景十分广阔。
二、产品销售策略、方案和营销模式
1．产品销售策略
利用自营出口权、高新技术，进一步引进高素质的国际经贸人才，加强营销网络建设，组建国际国内销售网络，建立稳定的“双赢”关系，对现有的外商实现网络化管理，扩大出口业务。在努力扩大国际出口市场的同时，建立国内市场客户。
2．销售方案
产品生产将严格按照无公害农产品生产技术标准进行，项目建成后，可生产甜酸藠头1.5万吨, 100%外销，出口日本、韩国、新加坡、马来西亚、台湾和港、澳地区（已签订合同）。实现产销率100%，年销售额14000万元
3．营销模式
XX县果脯饮料厂将组建销售部，销售部实行独立核算，全面负责项目产品的销售工作，建立健全各项销售制度，同时聘请市场策划机构为工厂提供营销策划服务，工厂诚信对待客商与农户，与农户建立紧密联合体，实现产供销一条龙服务体系，坚持以质取胜，客户至上的原则，秉守商业道德。
三、市场风险
1．项目产品市场风险因素分析
发展藠头产业也存在不少不确定因素，一是贸易保护主义加剧，一些国家对我国的贸易限制措施增加，加之入世后，保护范围缩小，关税下调，一些国家还会在人民币汇率等问题上施压，将使国内藠头产业面临更为激烈的市场竞争和冲击。
2．防范和降低风险对策
根据以上藠头产业存在风险情况，工厂必须审时度势，把握国际市场走势，研究预案，严格按照需求国的标准要求组织生产，拓广国内市场，降低风险，保持立于不败之地。

第六章 项目建设方案
一、建设任务和规模
1．建设任务
建设期限为18个月，节省投资，建构筑物确保高质量，保护生态环境，进行综合利用和治理，确保设备安全运行，引进先进生产工艺，布局合理，达到国内先进水平，接近世界发达国家先进水平，为企业创造良好的经济效益和社会效益。
2．建设规模
藠头基地建设由原有基地1万亩，扩大到3万亩；生产加工建设，甜酸藠头年生产能力由5000t/a扩大1.0万t/a吨。
新增产品方案为：蒸煮袋装：170g装/袋2500t；500g装/袋1000t；1000g装/袋1500t。
三、项目规划和布局
1．基地建设规划1万亩，主要分布在洪桥、风石堰、白地市、河洲、归阳、灵官等8个乡镇，每镇藠头种植面积1000～3000亩不等。
2．生产加工建设规划：利用该厂闲置的二个100m×30m的车间稍加改造，安排二条年加工生产能力2500 t生产线，可满足扩建生产能5000t规模;腌制池规划在洪桥、白地市、河洲、归阳四个乡镇各30个。这样既便于藠头收购，又便于及时处理，然后集中运至企业加工。
三、生产技术方案及工艺流程
1．藠头基地开发方案
拟开发3万亩藠头基地（包括原有1万亩基地），为深加工提供原料，需投入生产发展基金312万元。主要用于提供良种和品种更新改良，进行规范化管理，普及科学种植技术，利用现有100多人的培植队伍向基地农民提供产前、产中和产后服务等。每处向基地农民提供一定数量的生产发展资金，与基地农户签订长期包销合同，订立最低保护价，在农户交售原料时，逐步收回生产发展基金，这样既无投资风险又让农民吃下定心丸，形成滚动发展，达到开发一片、带动一片、富裕一片。
基地开发，采取整体规划，分片实施，重点抓好连片种植，科学管理，降低成本，提高单产和质量，确保藠头原料供应目标。
藠头基地发展工作的立足放在强化物资、技术、产销和信息等项服务上。
(1)签订产销合同；解除农户的后顾之忧，大力发展订单农业
以村组和专业户为单位签订藠头基地合同，规定最低收购保护价格政策1.6元/公斤,确定面积、交货数量、交货质量标准、企业利润返回给农户,落实国家提出的工业反哺农业的要求，让藠农吃下定心丸。
(2)提供物资
一是提供种子服务，凡缺少藠头种子的农户,由企业统一发放，收购后再扣除种子款，二是优惠供应磷肥、钾肥，企业按成本价每亩藠头供100公斤化肥。
(3)抓好技术辅导
质量是企业发展的保证，要提高质量就必须提高农民的种植技术，计划开展现场示范，技术咨询，举办巡回讲座，印发技术资料，大面积推广藠头稻草、杂草等覆盖技术，促进保湿、保肥、保水，解决青藠头较多的难题。
（4)搞好销售衔接,每年的六月份是藠头收购季节,企业上门收购，现金支付，不打白条，农户放心满意。
2．甜酸藠头生产技术方案及工艺流程:
(1)甜酸藠头生产技术方案
该产品生产技术采用日本国新进株式会社提供的配方及最新生产工艺，生产全过程采用HACCP卫生质量控制系统，确保产品安全卫生，采用具有国际领先水平的大批量、全自动的生产线，实现自动化、规模化生产。年产1.5万吨甜酸藠头(其中原生产能力5000吨)。全年工作天数300天，日作业班次: 2班，工作时间8小时,有效时间7小时，产品质量执行QB1400-91、SN/T0040标准。
(2)工艺流程
去 皮
二 切
腌 制
清 洗
藠 头

杀菌密封
装 袋
退 盐
浸 泡
分 级

入 库

四、项目建设标准和具体建设内容
1．项目建设标准
基地建设标准:要把藠头生产基地建成在农业化或农业产业结构调整过程中具有孵化功能、集聚功能、扩散功能和示范功能的基地。
甜酸藠头加工基地建设标准
(1)生产工艺先进,达到国内先进水平,接近世界先进水平。生产自动化、机械化程度高，劳动强度低。
(2)选用工艺性能良好的先进设备,能耗低,能生产出高质量的产品。
(3)产品质量高、性能好、适用性广，符合有关产品质量标准，生产成本低，具有国内外市场竞争能力。
(4)厂区总图布局顺生产工艺流程，不交叉、不倒流、运输距离短。厂区内交通顺畅，有利安全和文明生产，创造优美的生产环境。
(5)建筑物符合国家有关标准做到安全适用、经济美观。
(6选用节能电机、电气设备，减少能源消耗，降低生产成本。
(7)保护环境、粉尘、废渣、废气等排放物、噪声、污水处理达到国家规定标准。搞好环境保护与综合治理，把工厂建成现代花园式的文明企业。
(8)保护生产者身体健康,安全措施齐全。
2．具体建设内容
1．土建工程
主要生产车间960平方米（其中精选、热烫车间200平方米，灌装、封口车间300平方米，杀菌车间200平方米，配汤室60平方米，退盐车间200平方米），盐渍车间200平方米，腌制池7200立方米，征地4.5亩，腌制池房3000平方米，车库700平方米。
2．设备
引进恒温杀菌机、自动恒温热烫机、封口机、锅炉、自动恒温烘干机、水处理设备等16台套，设备购置投资明细表见附表1-2.
3．科技措施
引进良种，生产基地种苗由项目单位定点供应,由XX县农业局经作站鉴定,以保证藠头品质优良，在8个镇各选1个村作示范点，进行示范栽种，以此辐射基地3万亩，推广示范1000亩。
依托XX农民技术学校，达到年培训乡村骨干技术人员500人，农民3000人次；使项目区每个村有10名骨干科技人员；每5户有一户藠头科技示范户；每一户有一名技术明白人，熟练掌握藠头生产和初级产品加工技术。
4．其他
(1)电力
在厂址内设10/10.4V变配电间一座,内设S9-1250/10.0.4KV、220KVA变压器二台，高低压母线均为单母线分段，正常时两台变压器同时工作，其中一台变压器故障时，由另一台变压器担负一级负荷，负荷保证率为62.7%。
各车间设低压配电点，均为双回电源电，采用电力电缆自厂内10/0.4KV变配电间引出,沿厂区道路埋地敷设至各配电点.自配电点至用电设备用电力电缆供电,单回放射式,电缆穿管埋地敷设.
(2)电脑自动控制系统
各车间均设有HACCP电脑自动控制系统,自动完成生产线的联锁启、停控制、温湿度自动调节、计数、称重及有关参数的自动采集。
科研质检楼调度室设高档工控机一台，与各车间电脑组成集散式控制系统，亦即构成上位机、下位机控制网络，下位机负责数据采取并传送至上位机，供领导分析、决策与调度。上位机负责打印、发送至调度室及控制指令至下位机，以便进行全面合理及科学的管理。
在总经理办公室、调度室、财务、销售、检验设置计算机各一台，并形成计算机局域网，构成完善的企业管理。
(3)给排水工程
该项目拟建在XX县洪桥镇,供水系统由市政工程上水管引入.生产、生活用水源均为自来水。
该项目生产用水：4480m³/天，生活用水：330m³/天，绿化及其他用水：20m³/天，消防用水：380 m³/次，总用水量：4830 m³/天
供水管网：供水干管接管,由市政供水干管直接供给。生产、生活采用综合网管，主管DN400mm，支干线管径DN200mm,呈环状铺设，由环管上接出给水支管，以满足生产、生活用水要求。
排水系统：该项目排水为雨水、生活污水、生产废水。排水采用合流制，生产废水主要为生产原料的清洗和浓缩脱水，含有较高的悬浮物和色度，必须经气浮沉淀处理后，达到污水排放标准，排入城市下水道。
生活污水经化粪池处理后排放。该项目地处城内，已有完善的市政排水系统，可由厂区直排市政排水管。
(4)消防设施及用水
供水水源由市政管网提供,进水管径为DN300,水表前装止回阀.厂区设置装消防环状管网,消防系统采用临时高压,在厂区内设置有室外消火栓,在冷冻库、原料成品包装设置有室内消火栓。室外消火栓用水量为25L/S，室内消火栓用水量为10L/S，火灾延续时间按3小时计。
五、项目实施进度安排
项目从立项、论证、评估、设计、施工到验收时间为18个月,具体计划如下： 1-2月完成考察、立项、评估工作； 1季度完土建任务；上半年完成工程施工设备选型订购，3季度组织技术培训、设备安装调试，4季度竣工投产。
1．立项审批。2006年1-2月完成考察、立项、评估工作；
(1)土建
①车间改造装修：2007年3月底完成。
②腌制池建设：2007年2月底前完成80个，2007年5月底前完成40个。
③成品仓库改造：2007年5月底前竣工
④浸泡池：2007年6月底前竣工
(2)种植基地开发，2007年9月份完成规划布局，10月份全部调运种苗、种植。
(3)设备购进安装：2008年3月底前购进，6月份安装调试完毕。

第七章 投资概算及资金来源
一、投资概算依据
1．国家发改委和建设部《建设项目经济评价方法及参数》（第二版）；
2．农业部农办计[2002]14号文件；
3．土建工程根据建筑结构设计形式，参考衡阳市已建同类似工程实际平方米造价指标估算。
4．项目合同、相关协议及意向；
5．仪器设备以厂家报价和市场咨询价估算；
6．当地市场调查有关资料。
二、投资概算
1．固定资产投资估算；见附表2
项目建设总投资估算汇总表
序号
费用名称
投资额
1
建设投资
882.83
1.1
加工基地建设费
531.05
1.1.1
土建工程投资
182.00
1.1.2
设备购置费
331.60
1.1.3
安装工程费
17.45
1.2
种植基地建设费
283.5
1.3
开办费
17.70
1.4
预备费
41.56
1.5
建设期利息
10.02
2
铺底流动资金
263.1
3
项目总投资
1135.91
（1）土建投资估算：土建投资195.5万元,详见附表?
（2）设备投资估算：设备投资87.3万元,详见附表?
（3）设备安装调试费按设备费的3%计算，需2.6万元。
（4）藠头生产基地建设（非土建部分）：购种苗2000吨，需240万元；科技措施30万元，共需270万元。
（5）开办费：按项目建设费的3%估算，需要16.7万元。
（6）预备费：按土建工程建设费的2%估算，需要3.9万元。
（7）项目建设期利息4.9万元。
2．流动资金：按分期项计算法估算，项目正常生产年需流动资金877万元（详见附表?），按30%计提铺底流动资金为263.1万元。
项目建设总投资=固定资产投资+铺底流动资金=882.83+263.1=1135.91万元。
三、资金来源
项目计划总投资1135.91万元，拟从以下渠道筹措：申请国家农业综合开发财政资金300万元（其中无偿资金75万元，有偿资金225万元）；
1．中央财政资金
申请中央财政资金200万元，按照国家农业综合开发政策，一般多种经营项目无偿与有偿资金的比例为1∶3，故需申请无偿资金50万元，有偿资金150万元。
2．地方财政配套资金
申请地方财政配套资金100万元（无偿资金22.5万元，有偿资金67.5万），按照国家农业综合开发政策，省级60%，市级25%，县15%分别配套，县级财政配套资金已有承若，有能力保证资金到位。
3．银行贷款及筹措
（1）申请银行贷款300万元，该项目建设期短，原料易得，产品适销对路，增值能力大，全部用于出口，抗风险能力强，该项目具有较强的还贷能力。
（2）自筹资金及筹措
企业自筹资金535.91万元，该企业2005年实现工业产值5359万元，创利税450万元，企业自筹能力强，完全有把握自筹。
四、资金使用和安排
1．财政资金使用和管理：
财政有偿资金主要用于固定资产投资中的土建工程和购买机械设备用，坚持先用自筹资金后用有偿资金，有偿资金由县财政承诺担保工厂以房地产抵押，有偿资金 2006年借用202.5万元，2008年借用22.5万元。2009 年还清。详见附表4，附表9。
2．财政无偿资金使用和管理：
项目申请财政无偿资金主要用于科技措施和前期工作费，资金拨付采用县级财政报账本管理。
3．银行贷款使用和管理
项目竣工投产后，所借银行贷款从所增利润和折旧及摊销费中分二年清偿。,在投产后第一年归还242.19万元,第二年归还57.81万元。
4．自筹资金使用和管理
主要用于工厂征地，土建工程，购买机械设备等，工厂自筹资金由财务部统一管理，有帐可查，账账房相符，帐实相符。

第八章 财务评价
一、财务评价的依据
1．国家计委和建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）
2．财政部《国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法》（1999）；
3．国家现行财务制度
4．国家现行税收政策
5．财政有偿资金占用率和银行贷款利率：中央财政有偿资金占用率按2.4%计,地方财政配套有偿资金占用率按4.5%计,流动资金贷款名义利率为6.12%，银行每月息一次，则实际利率为6.29%（1+0.062/1212-1）。固定资产贷款名义利率按6。48%计(3-5年档)，实际利率为6.68%。
6．贴现率
贴现率按10%算。
7．项目计算期
12年，其中建设期1年，投产期2-3年，正常生产期9年。
8．该项目财务评价指标均属新增部分。
二、销售收入、销售税金及附加估算
1．销售收入
项目生产规模：新增年产甜酸藠头5000吨。
产品销售价格：14000元/吨。
项目年销售收入：7000万元。
2．销售税金及附加
项目销售税金包括增值税、城市维护建设费和教育费附加。
增值税：根据《增值税暂行条例》第四条之规定，计算进出相抵扣后，税率为4.75%，正常年税额为332.5万元。
城市维护建设税：税率为5%，正常年为16.6万元。
教育费附加：费率3%，正常年为9.8万元。
年销售税金及附加共计为358.9万元。
三、总成本及经营成本估算
1．单位产品生产成本估算
见附表4-1。
（1）直接材料费
直接材料包括鲜藠头及其他原材料、软包装、纸箱，各材料单