2万吨马铃薯深加工(淀粉)项目可行性研究报告.doc

2万吨淀粉加工项目可行性研究报告二一二年二月第一章 总论1.1 项目名称及承办单位1.1.1 项目名称欧肯河农场淀粉厂1.1.2 项目承办单位或建设单位大兴安岭农场管理局欧肯河农场1.1.3 项目主管部门欧肯河农场1.1.4 项目拟建地点：欧肯农场场部原机修厂。1.2 研究工作的依据与范围1.2.1 研究工作的依据a、欧肯河农场淀粉加工项目可行性研究报告需要的技术资料。b、欧肯河农场淀粉厂区域图。c、水质分析报告。1.2.2 研究工作的范围a、本次对年产1000吨马铃薯淀粉工程项目进行可行性研究。b、对项目的产品质量和生产规模以及市场销售情况进行分析和预测。c、对产品生产路线及主要生产设备选择提出意见。d、对环境保护措施进行论证。e、对项目的工程量实施进度计划安排提出建议。f、对项目的企业组织定员提出设想方案。1.3 项目的主要内容及其意见1.3.1 主要内容a、项目背景：欧肯河农场位于大兴安岭东南麓，属大兴安岭向松嫩平原过渡地带的丘陵漫岗区，行政区划在莫力达瓦达斡尔自治旗和鄂伦春自治旗境内，离东北名镇大杨树镇15公里。农场施业区总面积47713公顷，其中耕地面积9748公顷。主要农作物有大豆、小麦、饭豆、马铃薯等。全场现有21 个核算单位，其中农业生产队12个，全场总人口5224人，职工人数1430人，各类专业技术人员131人。欧肯河农场在种植马铃薯方面积累了丰富的经验，在该场建设一个小型马铃薯淀粉厂前景非常广阔。b、产品市场需求：马铃薯淀粉在国内需求很大，并且需求在按11%的速度增长。而且真正在质量上能达到国际质量标准的很少。生产增长率每年仅达7%，呈供不应求之势。c、建厂条件：111国道距离欧肯河农场11公里，农场自养沙石公路80公里，各生产队交通便利。项目区内由莫旗电网供电，可满足生产和生活需要。农场通讯事业发展迅速，程控电话、移动通讯、传真十分方便、快捷，农场及周边地区有土地可种植马铃薯面积达2多万亩，原料充足。d、生产工艺及主要设备：本项目生产工艺主要设备均选国内马铃薯淀粉加工工艺及主要设备，提取率高达8082%，每吨马铃薯消耗清水3.54吨，节水。淀粉质量指标达到国内水平。e、项目总投资为197万元，其中建设投资147万元，流动资金50万元。投资回收期5.1年（所得税后）。1.4 产品方案、生产规模及主要技术经济指标1.4.1 产品方案与生产规模产品方案产品名称数量(吨)备注1马铃薯淀粉1000主产品2薯渣饲料6000付产品1.4.2 主要技术经济指标序号指 标单位数量备注1生产规模马铃薯淀粉吨/年10002产品方案马铃薯淀粉吨/年1000薯渣饲料吨/年60003总投资万元197其中：建设投资万元147 流动资金万元504投资指标4.1单位产品占用建设投资元/单位产品14704.2百元销售收入占用流动资金元/百元15.25全公司定员总计人20其中：工人人16 管理人员人2 技术人员人1 其他人员人16全年生产天数D907原材料、物料、燃料需用量马铃薯吨/年 8000包装袋个/年 40000序号指标单位数量备注8年总成本万元 261.27平均9年销售收入万元 329达产年10年利润总额万元 39.78平均11投资回收期a 3.5所得税前12投资利税率% 30.1413投资利润率% 20.1914财务内部收益率% 37.59所得税前15投资回收期a 5.1所得税后16财务内部收益率% 21.94所得税后171819第二章 项目提出的背景随着科技进步和加工业的发展，人们生活水平的提高，马铃薯已不仅是人类的粮食、蔬菜、畜牧业的良好饲料，而是用途广泛的营养食品和重要的工业原料。马铃薯营养价值非常丰富，在欧州有“第二面包”之称，美国农业部门高度评价马铃薯的营养价值，认为每餐只吃马铃薯和全脂奶粉即可获得人体所需的全部营养元素。由于人们饮食结构的变化，食品加工业的发展，马铃薯作为营养食品、休闲食品、方便食品，如炸薯条、薯泥、膨化食品等备受欢迎。作为工业原料，马铃薯淀粉、变性淀粉等深加工产品已有3000多种问世，并在石油、造纸、纺织、铸造、医药、制革、防火、能源、包装、塑料，化工等工业领域中广泛应用。由此可见马铃薯及其深加工产品广泛用途是其它任何农产品不能比的。消费市场的潜力及前景非常广阔。项目的主管部门为大兴安岭农场管理局欧肯河农场，隶属于大兴安岭农场管理局。位于大兴安岭东南麓，具有高纬度、高海拔，昼夜温差大，具有得天独厚的马铃薯生长发育的地理优势和自然条件。产品具有产量高、品质好、种薯退化慢等特点。农场职工多年种植马铃薯，并积累了丰富的经验。为了调整产业结构，实施农业产业化，带动职工致富达小康，拉动地区性经济，故提出淀粉生产加工项目。 第三章 市场需求预测与建设规模由玉米、马铃薯、木薯和其他含淀粉农作物生产的淀粉产品称为淀粉。以马铃薯为原料生产的淀粉与其它淀粉相比具有较长的分子结构，较高的支链淀粉含量，淀粉颗粒的尺寸较大，因此成糊后表现出其它淀粉所不具有的特性，如成糊后粘度较高，成糊稳定，且晶莹透明，具有较好的粘弹性。由于马铃薯淀粉具有这些优良特性，广泛用于食品、化工、纺织、医药、造纸、铸造等行业。3.1马铃薯淀粉市场需求现状3.1.1国内需求现状马铃薯含有淀粉、维生素、蛋白质以及磷、铁、无机盐等十几种营养成分。与大米、面粉相比，它的营养更加合理、全面。据美国农业部介绍，每餐只食用马铃薯和全脂奶粉，便可得到人体所需的全部营养物。我国马铃薯生产在世界居第一位，但基本上以食用鲜马铃薯为主，加工的马铃薯制品仅占10%，现将我国近年淀粉产量列表如下：全国淀粉产量汇总表单位：万吨年份19941995199619971998淀粉240260.5265270386.7其中：马铃薯淀粉2.42.032.93.44.2据统计我国目前能生产符合国家标准马铃薯淀粉的厂家约二十家，生产能力为19万吨，占我国淀粉总产量不足2%，而且用于加工淀粉的马铃薯数量仅占鲜薯总产量的3，主要原因是对马铃薯淀粉开发认识不足，加之受资金影响。国内市场马铃薯淀粉年需要量在3540万吨左右，其中天津顶新集团和旺旺食品年需6万吨，目前由于国内符合高产品质量的淀粉不够，该集团大部分从国外进口马铃薯淀粉。3.1.2国外需求现状全世界马铃薯产量大约在3亿吨，主要生产国为中国、俄罗斯、波兰、美国、德国、荷兰等。据介绍，世界马铃薯生产总量的52%用作食品，34%用于禽畜饲料，10%作种用，4%用于酒精和淀粉的生产。荷兰是世界上最大的马铃薯出口国，全国有四分之一的土地种植马铃薯，每年收获总量大约60%用于出口。而美国则是世界上最大的马铃薯食品生产国，每年把收获总量一半以上的马铃薯用于食品生产。美国淀粉工业最为发达，淀粉人均耗量约60公斤/年.人左右，欧洲、日本等发达国家人均耗量在10公斤/年.人以上，由此可见国外淀粉消费量是比较高的。3.2马铃薯淀粉市场销售预测我国消耗淀粉量仅3公斤/年.人，与世界发达国家相比有很大差距，同时也可看出市场消费潜力很大。本项目建成投产后，年产马铃薯淀粉1000吨，依靠现在市场销售渠道，销售市场是比较乐观的。3.3产品方案根据市场情况确定项目产品方案如下：产品名称单位数量质量标准主产品：马铃薯淀粉吨/年1000国标GB8884-88副产品：薯渣饲料吨/年6000固形含量14%3.4建设规模3.4.1产品销售市场。本项目产品销售市场比较宽广，故从市场情况看对项目规模无约束。3.4.2原材料情况。当地马铃薯种植面积较稳定，商品马铃薯供应量在1.5万吨以上。故近期建设规模年生产1000吨马铃薯淀粉原料对项目规模无约束。第四章 建设条件与厂址4.1资源4.1.1马铃薯马铃薯是粮菜兼用的高产作物，营养价值非常丰富，在欧洲有“第二面包”之称，美国农业部门高度评价马铃薯的营养价值，认为每餐只吃马铃薯和全脂奶粉即可获得人体所需的全部营养元素。作为工业原料，马铃薯淀粉，变性淀粉、全粉等深加工产品已有三千多种问世，并在石油、造纸、纺织等工业领域中广泛应用，由此看出马铃薯经济价值高。马铃薯能在不适宜种植谷物的地区生长，欧肯河农场淀粉厂地址位于大兴安岭东南麓，高纬度，高海拔，昼夜温差大，具有得天独厚的马铃薯生产发育的地理优势和自然条件，马铃薯产量高，品质好，种薯退化慢等优点。当地农民有栽培经验，欧肯河农场计划在3年内达到马铃薯种植面积1.5万亩，可以满足1000吨马铃薯原料供应。4.2动力4.2.1供汽本项目生产规模小，日生产11吨淀粉，用QG-0.5的气流干燥机就可满足需要。4.3.2供电本项目生产用电设备的总装机容量199.25KW，由欧肯河农场变电所供给。4.2.3供水本项目生产用水及生活用水量最大14.66m3/时，平均用水13.75m3/时，由本厂机井供给，保证供水要求。4.3厂址4.4.1厂址选择本项目厂址拟建于距鄂伦春自治旗大杨树镇15公里处的欧肯河农场场部。位于马铃薯产地，交通方便，距大杨树火车站15公里，距111国道11公里，通讯设施完善，信息畅通，适合本项目建厂。4.3.2自然条件厂址位于鄂伦春旗大杨树镇东北部，地理坐标在东经120021243950，北纬49434959之间。属于大兴安岭向松嫩平原的过渡地带，土地较平坦，海拔高度在 260至 300米之间，最高气温可达36，年有效积温在2000左右。厂区地势平坦，气候属严寒带大陆性季风气候，寒暑变化明显，温差悬殊。4.3.3地质条件地表有0.52米厚的亚粘土，中部为细砂或淤泥夹层厚12米，以下为中粗砂和砾石。地质承载力（地耐力）fak=150kpa-200kpa。地下水为中上更新孔隙潜水，属于浅层含水静水位2.55米，无腐蚀性。4.3.4基础资料年平均气温3.9极端最高温度+37.5极端最低温度-37年平均降水量600mm最大年降水量981.3mm年平均降水天数 120天最大冻土深度1.85米年无霜期95-100天相对湿度61%平均风速3米/秒最大风速20米/秒风向 夏：西南 冬春：西北 第五章 工程技术方案5.1项目组成项目组成表表5-1工程类别工程（车间）名称规模备注1、主要生产工程原料库原有主厂房原有成品库原有2、辅助生产工程5.2生产技术方案5.2.1产品采用质量标准食用马铃薯淀粉国家标准GB8884-88感官指标项 目指 标优级品一级品二级品色泽洁白带结晶光泽洁白气味无异味口感无砂齿杂质无外来物理化指标：项 目指 标优级品一级品二级品水分 % 18.0020.0020.00酸度 T 10.0015.0020.00灰分 % 0.250.400.45蛋白质 % 0.100.150.20斑点个/cm2 3.007.009.00细度150m(100目)筛通过率%99.6099.5099.00白度440NW蓝光反射率%94.0089.0084.00粘度1/100浓度的淀粉糊25时的恩氏粘度(E25) 10.00卫生指标：项 目指 标优级品一级品合格品二氧化硫mg/kg30.00砷mg/kg以AS计0.50铅mg/kg以Pb计1.005.2.2生产技术方案的选择本设计生产技术方案经过比选，选择具有国内先进水平的以马铃薯为原料生产淀粉的工艺流程和小型设备。马铃薯原料经除草、除石、水洗、磨碎、过滤、精滤、除砂净化、精制、脱水、干燥、包装一系列复杂的机械化生产，生产出淀粉成品。工艺流程和主要设备的特点：a、 马铃薯淀粉的提取率8082%。b、 主要设备锉磨机，以近100米/秒高的圆周速度磨碎马铃薯。碎磨率高达96%，被锉磨的马铃薯最大程度破裂细胞，使淀粉颗粒释放出来，出淀粉率高。c、 工艺流程提取段的淀粉液脱气泵具有自排空气的功能，减少淀粉乳液与空气接触，因此提取段生产过程中泡沫少。提高了设备的生产效率，有利于工艺用水重复利用，有利于成品质量。d、 生产的关键部位均采用仪表自动控制。因此保证了产品的高质量。e、 淀粉乳脱水选用的真空吸滤机脱水效率高，淀粉乳脱水后干物质可达6062%，并且设备无振动，无噪声，工作安全可靠。5.2.3淀粉车间生产方法，工艺流程和主要设备选择a、工艺流程简图及说明原料马铃薯运输车运进厂内经称秤量后运至马铃薯储库，马铃薯除土后进入胶带输送机，再经滑动式胶带输送机输送到马铃薯储库内进行储存。马铃薯经水流送沟进入泵经泵送去除草、除石、马铃薯进入清洗机内进行洗涤，经浆叶进行搅拌，推进，马铃薯互相磨擦，马铃薯被抛进胶带输送机上，再经喷淋洗涤，清洗干净的马铃薯，经磁力除铁器除铁后，送至料斗内。马铃薯从料斗进入调速喂料螺旋输送机内，然后进入锉磨机进行刨丝，刨丝马铃薯糊状浆料落入地下暂存槽内，由泵送到二套水平离心筛组成的提取段，淀粉经筛选，用洗涤水以逆流方法提取出来，使淀粉与纤维分离，分离出的纤维在二台水平离心筛组中脱水，干固物含量14%的薯渣落入螺旋输送机中输出作为饲料运出厂外。提取后的淀粉乳进入道尔克隆除砂系统，使淀粉中残留砂粒及较重杂质分离出来，除砂后的浆料泵入旋转过滤器后进入浓缩系统内，在此淀粉乳被浓缩到工艺需要的浓度。由浓缩系统出来的浓缩淀粉乳被泵入淀粉洗涤系统，进行逆流洗涤将淀粉分离出来，浓缩精制后泵入淀粉乳罐。精制后的淀粉乳泵到真空吸滤机内，将淀粉乳脱水至含水38-40%的湿淀粉。含水38-40%的湿淀粉经螺旋输送机送至气流干燥机的螺旋料加器内，在气流干燥机内，湿淀粉与热空气接触1.5秒时间，使淀粉含水达到1820%，合格淀粉经旋风收集输送进入成品贮斗，再经输送去自动称量装袋。称量缝口后运入成品库。工艺流程图：马铃薯水流送除 石水 洗磨 碎提 取 干 燥脱 水洗 涤淀粉乳浓缩 除 砂 包 装入 库 砂渣运 薯渣运 出厂外 出厂外b、淀粉车间主要设备表序号设备名称型号及规格数量(台/件)产地1提薯机LT-8 1通许2洗薯机XS-8 1通许3锉磨机CM-600 1通许4离心筛LS-600 5山东5渣螺机 1通许6除石器CS-200 37旋流器XL-50 17通许8三足脱水800 29淀粉螺旋 1通许10气流干燥机QG-0.5 1通许11搅拌机 4通许12淀粉乳罐 113包装机V=16m3 114流量计Q=12T/h 2开封5.2.4主要工艺技术参数a、 先进的工艺技术参数对比：序号项目单位荷兰波兰中国1淀粉提取率%92-9582-9080-822马铃薯磨碎率(一级)%9896963产品质量：蛋白灰分白度%0.10.25940.150.3900.150.3895.2.5主要原材料、燃料、动力消耗指标a、单位产品的消耗指标表5.2.5主要原材料、燃料、动力消耗指标序号名称规格单位产品消耗指标备注单位数量1马铃薯吨82包装袋（编织袋）25kg/袋个403电度2054水m3307蒸汽吨0.87b、选用的消耗指标与国内指标对比序号项目单位产品消耗指标荷兰中国1水m312.520352电度1702003005.3总平面布置与运输5.3.1总平面布置原则a、 本项目充分利用原有厂房、库房和场地，以工艺流程为主布置生产车间，并使之有利生产，方便运输，达到安全经济合理符合国家规范。b、 见总平面图。5.3.3厂内外运输a、全年运输量为15200吨，采用汽车、马车等运输。实际生产日期为90天，主要在生产日期内运输。表5-5 全厂运输量表序号货物名称来处或去处运输量t/a备注运入1马铃薯郊区农村80002煤200包装袋本地40000袋小计8200运出1马铃薯淀粉省内外10002薯渣附近做饲料6000小计7000总计15200b、运输车辆全部采用社会运力。5.3.4仓贮与堆场方案a、 本项目利用原有库房，马铃薯贮存量约为800吨。b、 马铃薯原料库400平方米。c、 成品库228平方米。d、其余马铃薯原料在厂区院内堆放。5.4水源工程 本项目拟建厂址位于欧肯河农场场部原机械厂院内，占地面积2万多平方米。该厂址是以地下水作为供水水源，采用管井取水。井深120150米，单井出水量80m3/h。可作为新建马铃淀粉厂主供水水源地，完全能满足新建马铃薯淀粉厂的生产，生活及消防用水要求。根据建设单位提供的该地区地下水水质分析报告表明，该地区地下水水质较好，水质完全能满足国家GB5749-85生活饮用水卫生标准要求。能满足生产马铃薯淀粉对含铁0.1mg/L、含锰0.05mg/L 要求。5.5排水系统全厂排水采用合流制系统。将淀粉车间排放的高浓度废水及全厂生活污水。全厂高浓度有机废水与低浓度有机废水混合后，自流排至拟建厂址东侧，距拟建厂址约500m处进行自然生化处理，经自然蒸发用于农田灌溉。全期排水量为30000m3。 5.6供电5.6.1供电电源及外部条件本项目电源引自欧肯河农场变电所，电源线路为一回专用电缆线路，为本项目供电的变电所电力充足，完全可以满足本项目的供电需要。 5.7.2 用电负荷 本项目用电设备安装容量为面 199.25KW，运行容量为176.96 KW，计算负荷有效功率为 100.67KW，无效功率为42.75 KVAr，视在功率为109.47KVA。本项目均为低压用电设备，最大电动机功率为30KW，电动机功率75KW及以上的用电设备采用减压起动方式。所以本项目电设备不需要采用减压起动方式。5.7消防a、 马铃薯精制淀粉车间为综合性厂房，建筑占地面积600平方米。生产火灾危险性除干燥工段为丙类。其它均为丁、戊类。b、 农场管理局消防队距拟建厂址的距离约为18公里左右。c、防爆措施 该厂干燥工段为丙类生产火灾危险性，厂房事故排风设自动排风，换汽次数8次/h，在电器设计时，全部采用防爆电气设备，该车间设置独立防雷设施，在建筑设计时，采用门、窗泄压面积满足泄压面积要求。5.8职业安全卫生5.13.1本工程对职业安全卫生要求，对有害、有毒物质的防护措施。本工程是马铃薯为原料生产淀粉的工厂，生产过程中均不产生有害、有毒物质，对工人操作环境没有污染，半成品及成品为无毒食品。对工人必须进行上岗前身体检查，若患有传染病者，均不能上岗。5.13.2对当地劳动保护部门所提要求，采取的措施a、 对潮湿的操作区域，均设置了通风换气排潮系统。b、 对易产生粉尘的工作区域均设置通风除尘系统。第六章 环境保护 6.1 主要污染源 精制淀粉生产车间排放的高浓度有机废水；流送洗涤循环给水系统的排污水；淀粉生产排放的废薯渣。生产车间风机，空压机产生的噪音等。 6.2 设计执行的环境保护标准 a、污水综合排放标准 (GB8978-96) b、地面水环境质量标准 (GB3838-88) c、大气环境质量标准 (GB3095-82) d、工业企业厂界噪声标准 (GB12348-90) e、工业“三废”排放试行标准 (GBJ4-73) f、工业企业噪声控制设计规范 (GBJ87-84) g、农田灌溉用水水质标准（GB5084-85）本设计污水经氧化塘自然生化处理，处理后的水质达到GB5084-85农田灌溉用水水质标准要求。室内噪声90dB(GBJ87-84);室外噪声70dB(昼)和 55dB(夜)(GB12348-90)。第七章 企业组织与劳动定员7.1 企业组织及工作制度7.1.1 企业组织系统原则为了适应现代企业制度的需要，依照公司法建立企业机构，实行权责分明，管理科学、激励和约束相结合的内部管理体制。按照市场需求自主组织生产经营，以提高经济效益劳动生产率和实现资产保值增值为目的。7.1.2 企业组织机构实行项目法人责任制，由项目法人对项目的策划，资金筹措、建设实施、生产经营、债务偿还和资产的保值增值，实行全过程负责。7.1.3 工作制度a、全年生产天数为90天；b、主要生产车间按三班制生产，每班工作8小时；7.2 劳动定员全公司定员总数20人，其中管理人员2人，技术人员1人，生产及辅助生产人员16人，其他人员1人。8.3 人员培训上岗人员须经参加培训，达到熟练操作程度，经考核合格后方可上岗，培训方式采用在岗培训和到同类型工厂培训相结合。第八章 项目实施进度 本项目建设规模比较小，年产淀粉1000吨，土建全部是利用原有厂房、场地和设施，只是对厂房进行维修和粉刷。国内设备厂家有现成的加工设备，运输和安装工作量都不大。本项目当年建设当年即可投产。第九章 投资估算与资金筹措9.1 建设投资估算本估算是根据可行性研究报告的设计方案及结合当地的实际情况及现有设施编制的。9.1.1 估算依据a、建筑工程：利用现有的厂房场地，按帐面资产净值计价286万元。维修参照当地工程造价情况估算为10万元。b、设备购置：根据设备制造厂提供的现行价格估算，非标设备按重量估算。9.2 流动资金根据项目特点，仓库情况及周转天数进行估算，经测算达产期需流动资金50万元。9.3 总投资本项目总投资197万元，其中建设投资147万元（包括建设期利息2.4万元），流动资金50万元，详见附表1、附表1-1、附表1-2。9.4 资金筹措9.4.1 建设投资来源a、申请贷款80万元，利率6.12%计。b、企业自有资金117万元。9.4.2 流动资金来源 企业自有资金50万元；9.5 投资指标a、每百元销售收入占用总投资59.88元；b、每百元销售收入占用建设投资44.68元；c、单位产品建设投资1470元/吨主产品；d、每百元销售收入占用流动资金15.20元。第十章 财务评价10.1产品成本估算依据10.1.1原材料价格全部采用当地原材料，按市场现行价加到厂运费及储运损失计算为到厂平均价。马铃薯：300元/吨。计入成本270元/吨，计入进项税额30元/吨。包装袋：0.50元/个11.1.2外购燃料及动力a、 电：0.98元/度。b、 煤：150元/吨。c、 水：0.20元/吨。10.1.3工资及福利费工资及福利费按计件工资测算55元/吨。10.1.4制造费用制造费用包括折旧费、修理费、保险费、物料消耗、低值易耗品摊销，劳动保护费及其他费用等。a、折旧费：根据有关规定计算折旧费，固定资产折旧年限如下：生产用房 20年 机器设备 10年经计算年折旧费11.2万元，详见附表5。b、修理费：按固定资产原值的3.4%计提。c、物料消耗、劳动保护费、办公费、差旅费等按同类企业情况估算。10.1.5销售费用购货单位直接到厂采购，所以销售费用没估算。10.1.6管理费用管理费用包括交际应酬费、无形资产摊销、递延资产摊销、职工培训费、其它费用等。a、资产摊销根据有关规定计算如下：无形资产摊销按10年；递延资产按5年。b、职工培训费、办公费、差旅费及其他费用按企业实际情况估算。10.2产品成本估算102.1单位产品生产成本马铃薯淀粉单位产品生产成本为2504.90元/吨，详见附表3。10.2.2产品总成本费用经测算达产第一年总成本费用为264.7万元，详见附表4。10.3投产初期的生产计划建议本项目投产后，计划第一年达到设计生产能力的80%，第二年及以后达到设计生产能力100%。10.3.1产品销售及价格根据市场情况，产品产量及出厂价格确定为：主产品：马铃薯淀粉1000吨/年 ，不含税价2990元/吨副产品：薯渣饲料 6000吨/年 ，不含税价50元/吨10.3.2销售税金产品销项税增值税税率为17%，进项税增值税税率马铃薯按10%扣税，其他均按17%扣税，城建税为5%，教育费附加为3%；经测算达产期年销售收入为329万元，年销售税金及附加为2.41万元，详见附表6-1。10.4利润估算10.4.1利润估算及分析本项目投产后，达产第一年可获利润54.6万元，以后年度变化详见附表6。10.4.2利润指标a、 投资利润率为20.19%（平均利润）。b、 投资利税率30.14%（平均利税）。c、 借款偿还期3年(含建设期)。10.5财务平衡分析本项目财务状况较好，详见附表7。10.6财务现金流量分析本项目现金流量按全部投资和自有资金为基础计算，全部投资各项指标如下（详见表14）：序号项目单位所得税后所得税前1投资回收期年5.13.52财务净现值(i=8%)万元1272633财务内部收益率%21.9437.5910.7不确定性分析10.7.1盈亏平衡分析假定价格稳定，变动成本与产量成正比，固定成本与产量无关，年销售量与产量相同，从企业角度进行盈亏平衡点分析（以项目达产第一年为例）。 fBEP=100% y-t-v 17.5=100% 329-2.4-264.7=28.27%注：BEP盈亏平衡时的生产能力利用率y年销售收入 t年销售税金及附加v年可变成本 f年固定成本该项目达到设计生产能力的28.27%以上，即年产283吨马铃薯淀粉以上即可盈利，说明该项目承担风险能力较强。10.7.2敏感性分析本项目实施过程中，多种影响因素不可避免地要发生变化，为了查清多种影响因素对项目经济效益的影响程度，对税后单因素变化进行分析。指标如下：项 目内部收益率（）财务净现值I=8%(万元)静态回收期基本方案21.941275.1价格-5%9.34128.6价格+5%35.532413.8经营成本-5%32.912193.9经营成本+5%11.69347.6从单因素敏感性分析表看出，项目产品销售价格对企业经济效益最敏感，其次是产品经营成本，为减少项目的风险性，必须保证产品质量，注意品种规格变化，随时掌握销售市场的信息反馈，另外要注意降低消耗，以确保企业的经济效益。第十一章 结 论综上所述，本项目投资省、建设期短、见效快，从经济角度看可行，建议尽快决策，早实施、早见效益。目 录1 总论11.1项目摘要11.2 编制依据与研究范围31.3 建设规模41.4 主要建设内容41.5 投资估算及资金筹措41.6 工程效益52 投资环境及建设条件分析62.1 投资环境分析62.2 建设条件分析103 项目建设的必要性与可行性分析153.1 项目建设的必要性153.2 项目建设的可行性164 开发区规划与交通量预测174.1 项目区总体规划174.2 项目影响范围的交通量预测185工程建设方案215.1 设计标准及设计规范215.2 道路设计方案225.3 给排水工程设计285.4 道路照明345.5 电力综合管沟355.6 道路绿化工程355.7 交通安全及管理设施356 节能分析376.1 设计依据376.2 项目概况376.3 项目对所在地能源供应状况的影响376.4 项目用能方案、用能设备386.5 项目能源消耗量、能源消费结构、效率水平和能源管理水平386.6 节能措施分析评价386.7 节能措施建议396.8 结论397 环境保护407.1 大气环境质量407.2 交通噪声417.3 振动环境质量427.4 日照环境质量428 组织机构与人力资源配置438.1 施工组织机构438.2 项目部的职责438.3人力资源配置449 项目实施进度459.1建设工期459.2 工程实施进度安排4510 征地拆迁4610.1 项目建设用地面积4610.2 建设用地现状4610.3 征地赔偿4610.4 道路两侧需拆除建筑物与安置办法4611 投资估算与资金筹措4611.1投资估算4611.2投资筹措4611.3工程利润分析4912 招标投标管理5012.1招标依据5012.2招标范围5012.3 招标组织形式5012.4招标方式5012.5招标遵循的原则5113 社会影响分析5313.1优化投资环境，提升开发区服务功能5313.2 项目对社会的影响分析5413.3 项目与所在地互适性分析5413.4 社会评价结论5414 结论与建议5514.1 结论5514.2 建议5533