重庆市肉牛规模化饲养示范项目申请建设可研报告.doc

第一章 总论
归档资料，核准通过。
未经允许，请勿外传！

重庆市肉牛规模化饲养示范项目建设

可行性研究报告

项目单位
建设地点：

可研报告编制时间：二○○九年七月

24

第一章 总论

目 录

第一章 总论…………………………………………………………1
1．1项目单位基本情况…………………………………………1
1．2项目建设方案………………………………………………2
1．3投资结构及资金来源………………………………………4
1．4项目效益………………………………………………………5
1．5可行性研究报告编制依据……………………………………5
1．6综合评价………………………………………………………6
第二章 背景及必要性………………………………………………7
2．1项目建设背景………………………………………………7
2．2项目建设的必要性…………………………………………8
第三章 建设条件……………………………………………………11
3．1项目区概况…………………………………………………11
3．2项目建设条件优劣势分析…………………………………13
第四章 市场分析与销售方案………………………………………16
4．1市场分析……………………………………………………16
4．2营销策略、方案、模式……………………………………18
4．3市场风险分析………………………………………………18
第五章 建设方案……………………………………………………20
5．1产品方案和建设规模………………………………………20
5．2建设规划和布局……………………………………………20
5．3建设标准和产品标准………………………………………21
5．4工艺（技术）方案…………………………………………22
5．5设备方案……………………………………………………23
5．6建筑方案……………………………………………………25
5．7节能减排措施………………………………………………25
5．8实施进度安排………………………………………………26
第六章 环境影响评价………………………………………………27
6．1环境影响……………………………………………………27
6．2环境保护与治理措施………………………………………27
第七章 项目组织与管理……………………………………………28
7．1组织机构与职能划分………………………………………28
7．2劳动定员……………………………………………………29
7．3经营管理措施………………………………………………29
7．4技术培训……………………………………………………30
7．5劳动保护与安全卫生………………………………………30
第八章 投资估算与资金来源………………………………………31
8．1投资估算依据………………………………………………31
8．2投资估算……………………………………………………31
8．3资金来源……………………………………………………34
8．4资金使用和管理……………………………………………34
第九章 财务评价……………………………………………………36
9．1财务评价依据………………………………………………36
9．2销售收入、销售税金和附加估算…………………………36
9．3总成本及经营成本估算……………………………………37
9．4财务效益分析………………………………………………38
9．5不确定性分析………………………………………………39
9．6财务评价结论………………………………………………40
第十章 社会效益分析………………………………………………41
10．1社会评价基本结论………………………………………41
10．2农业产业化经营…………………………………………41
10．3农民增收、农业增效评价………………………………43
附表：
附图：
附件：

第一章  总 论

重庆市是工业强市、也是传统农业大市、畜牧大市，2008年底各类畜禽存栏 万头只羽，畜牧业总产值 亿元，占农业总产值的 。
市饲草、饲料资源丰富，可利用饲草用地 万亩，具有发展牛羊草饲家畜得天独厚的条件。
十几年来，随着改革开放的逐步深入，人民生活水平的进一步提高，畜牧业越来越受到人们的重视，畜牧业生产已成为农村经济的支柱产业，特别是随着农业产业结构的进一步调整，畜牧业的生产发展尤为重要。肉牛饲养业作为畜牧业的一部分，已呈现出其它养殖业不可比拟的发展优势。一是国家大力提倡食草畜禽，通过作物秸秆的过腹还田，变废为宝，促进农业生产良性循环，牛羊是其主要发展品种；二是随着人们膳食结构的调整，人们对牛羊肉的需求量越来越大；三是牛羊饲养既适合适度规模饲养，又适合广大农户散养。所以说，牛羊业生产发展如何，已成为畜牧业发展的关键所在。
在重庆市建设肉牛标准化养殖示范场，将进一步促进我市肉牛品种资源的优化配置，使其由品种优势转化为经济优势，从而带动我市肉牛产业化的发展，提高全市畜牧业规模化、标准化、科学化饲养水平，对全市农民增收、农村致富将起到积极的推动作用。
1.1 项目单位基本情况
1.1.1 概况
项目单位名称:

法人代表：
所有制形式：民营
该公司占地100亩、集产、供、销、研于一体，带动形成了周围20多个村的畜牧养殖基地。
主营业务:肉牛饲养、牧草种植、服务、推广销售。
1.2 项目建设方案
1.2.1 项目名称、
项目名称：肉牛规模化饲养示范项目建设
建设性质：新建
建设地点：重庆市南山区
1.2.2 建设规模及产品（或经营）方案
新建肉牛标准化养殖示范场一处，牧草种植50亩。
2500m肉牛标准化示范场。建开放式钢架结构牛舍5栋，每栋500m2，共2，饲养肉牛600。饲料库200m2，粪池300m3，100m3沼气池1个，生活、办公房舍200m2。青贮池1500 m3.
1.2.3 技术、设备、建筑物（主体工程）
主要技术及来源的可靠性、可得性等。公司以大专院校科研机构的专家教授为技术依托，并长年与中国农大、中国农科院、开展技术交流，聘请市畜牧局高级畜牧师为长年技术顾问，并长期聘用从事多年实践的高级畜牧兽医师3人，培养了一支具有较强技术能力的饲养管理队伍，其技术水平能够胜任项目实施。
主要建筑物（主体工程）类型、面积或数量等。项目总占地面积100亩，其中50亩建肉牛标准化养殖场。
牧草种植50亩。
建设期限：半年，2009年7月—2009年12月。
1.3 投资结构及资金来源
项目总投资 500 万元。其中，申请中央财政资金100 万元，地方财政配套资金50 万元，企业自筹资金350万元。
1.4 项目效益
1.4.1经济效益
项目实施后，年实现销售收入903 万元，年新增利润 167 万元，内部收益率达到28.3%，财务净现值为107.38万元，税后动态投资回收期为4.6 年。
1.4.2 社会效益与生态效益
社会效益：项目实施后，能够加快我市及周边县市农业和农村经济结构的调整步伐，成为农业和农村经济发展的突破口，能进一步优化牛羊品种结构和资源配置，带动相关产业发展，是农民脱贫致富的一条有效途径，为城乡居民提供更多的就业机会。同时，能加快我市牛羊饲养业的规模化、标准化、产业化进程，对增加牛羊数量、提高质量、扩大效益将起到极大的推动作用，从而加快我市畜牧业的发展，其社会效益非常巨大。
生态效益：该项目的实施，其生态效益非常明显，作物秸秆、牧草通过青贮和氨化等技术处理后饲养牛羊，与其它利用方式相比，更具合理性和高效性，秸秆通过牛羊过腹还田，形成“秸秆多—牛多—肥多—粮多—秸秆、牧草多、—牛多”的良性循环，使作物秸秆变废为宝，大大增值，对保护土地资源、优化农村生态环境具有重要意义。
1.5 可行性研究报告编制依据
1.5.1国家农业综合开发办公室颁布的《2009年度国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》
1.5.2财政部2005年10月1日颁布的《国家农业综合开发资金和项目管理办法》
1.6 综合评价
该项目的建设与实施，首先具有品种资源优势。其次，具有推广和销售优势。第三，具有饲草饲料优势。全市共有 万亩耕地， 万亩山滩草地，每年可提供饲料粮 亿kg，饼类 kg，粗饲草 亿kg，可饲养标准畜 万头（牛单位）。
该项目工艺流程科学，标准化程度高，设备先进，资源丰富。项目建设周期短、见效快、经济效益显著，有较好的带动辐射作用，社会效益明显。并且项目生产过程中无污染。另外整个项目资金投资结构比例得当。因此，该项目的建设具有较强的可行性和必要性。

第九章 财务评价

第二章  背景及必要性

2.1 项目建设背景
畜牧业是现代农业产业体系的重要组成部分。大力发展畜牧业，对促进农业产业结构优化升级，增加农民收入，改善人民的膳食结构，提高国民体质具有重要意义。“十一五”以来，我国畜牧业取得了长足发展，综合生产能力显著提高，肉、蛋、奶等主要畜产品产量居世界前列，畜牧业已经成为我国农村经济的支柱产业和农民收入的重要来源，进入了一个生产不断发展、质量稳步提高、综合生产能力不断增强的新阶段。
该项目提出的主要依据是：国家关于进一步优化调整农业产业结构的有关文件精神和省农业综合开发“十一五规划”有关产业化经营项目的发展方向和要求；以及沱江市农业综合开发“十一五”规划的精神，结合我市实际和企业的投资意向并在充分研究论证和市场调查的基础上提出。。
2.2 项目建设的必要性
该项目的建设以优化配置农业资源、提高农民收入为出发点，以形成规模效益为突破口，立足本地资源优势，适应市场规律，对发展地方特色经济具有十分重要的意义。
2.2.1 是优化资源配置的客观需要
重庆市是农业大市，也是畜牧大县。十几年来，随着改革开放的逐步深入，人民生活水平的进一步提高，畜牧业越来越受到人们的重视，畜牧业已成为农村经济中最具生机和活力的支柱产业，畜牧业产值占农业总产值的43%，牛羊养殖业又是全市畜牧业的主业，既具有品种优势，更具有市场优势。促进全市畜牧业规模化、标准化进程。
2.2.2 是发展标准化现代畜牧业的需要
目前重庆市畜牧业产值已占到农业产值的43%，近几年来规模化养殖发展较快，但是标准化程度不高，特别是牛羊养殖业还处于分散粗放饲养阶段，良种覆盖率低，基础设施差，产业链条不长，标准化程度不高。畜牧业要从传统的生产型向现代的产业化转变，从粗放型向集约型转变，就必须放开经营，产业化发展，通过肉牛标准化养殖示范场的示范辐射带动作用，提高组织化程度，加速肉牛改良推广，推进牛羊养殖业规模化、标准化发展。
2.2.3 是农民致富奔小康的需要
十几年来，随着改革开放的逐步深入，人民生活水平的进一步提高，畜牧业越来越受到重视，已成为农村经济的支柱产业，特别是近几年来，随着农业产业结构的不断调整，各级惠农政策的不断出台，牛羊养殖业作为畜牧业的支柱产业，成为农民增收致富的重要途径。发展牛羊养殖业风险低、效益高，既适合规模养殖，又适合散养，是农民脱贫致富奔小康的有效途径。饲养一头肉牛年可增加收入1500元。建设肉牛标准化养殖示范场可带动千家万户发展肉牛养殖业，既能提高农民发展肉牛养殖的积极性，增加养殖的效益，同时还可带动相关产业的发展，拓宽农民就业的渠道，增加农民收入。
2.2.4 是促进生态农业良性循环的需要
从生态观点看，牧草和农作物秸秆经过处理后饲养牛羊，通过其生物学功能转化，其产品成为能供人直接消化的多种氨基酸，与其利用方式相比，更具合理性和高效性。另一方面，作物秸秆通过牛羊的过腹还田，能增加土壤有机质含量，提高地力，使多数废弃的牧草、作物秸秆变废为宝。对保护土地资源，增加粮食供给，优化农村生态环境具有重要意义。

第三章  建设条件

3.1 项目区概况
3.1.1 建设地点选择
项目建设在我市南山区，基础条件较好，西临 ，适宜项目建设。
一、符合国家畜牧主管部门制定的种畜良种繁育改良体系规划布局安排，符合当地土地发展规划和村镇建设发展规划要求。
二、交通便利，水源充足，水质符合《无公害食品畜禽饮用水水质标准》（NY5027-2001），并具备就地处理和消纳排除粪污的条件。
三、地势高燥、背风、向阳，有利于场内雨水、污水的排放；根据建设地常年主导风向，设于居民区及公共建筑群的下风向处。
四、场址距交通干线1500米，距居民居住区2000米。
项目建设地点地形平坦，地表以下30米主要由粘性土壤和类砂壤土构成，处于断裂不发育地带，无不良地质状况，地质结构稳定。整个项目用地100亩，租赁闲置仓库用地，按年度缴纳租赁费用。
3.1.2 自然条件
沱江市属暖温带季风区大陆性气候，春旱多风，夏热多雨，秋高气爽，冬季干冷，四季分明。年平均气温12.8℃-13.9℃。在东亚季风影响和控制下，干湿季节分明，年降水量平均在651.7毫米，主要集中在六至九月份；年蒸发量1727.2毫米；霜期72天；冰冻期85天，最大冻土深度50厘米；自然条件适宜，适宜项目建设。
3.1.3 社会经济状况
全市现有耕地总面积 万亩，一年两熟农作物播种面积160万亩，土壤质地良好，平均有机质含量较高，非常适宜各种农作物的生长。饲草用地 万亩。全市总人口 万人，其中农业人口 万，农业劳动力 万人。
目前，全市的农业产业结构日趋合理，农业和农村经济发展迅速。产值比例逐年提高。
3.1.4本行业及关联产业发展现状
与本项目密切关联的产业主要有养殖业、种植业、食品加工业。目前，全市养殖业仍然多为粗放型，小规模适度饲养经营模式，尚未形成集约化、标准化、规模化、科学化饲养。项目建设必将带动畜牧养殖业向高标准方向迅速发展，加快畜牧业产业化发展进程，并且可以促进畜牧养殖业的技术创新，不断提高养殖生产中的科技含量。
项目建设对种植业的带动和促进作用十分明显，项目建设可以促进养殖业的发展，将会大大提高对作物秸秆的利用率，通过牛羊过腹还田，为种植业提供更多的有机粪肥，促进农业的良性循环发展。
对食品加工业的带动更加明显，人们对牛羊肉的需求量越来越大，一些针对牛羊的屠宰加工企业将会有更大的发展空间。
3.2 项目建设条件优劣势分析
3.2.1 政策、资源、市场、科技、基础设施条件等
政策：近年来，各级政府都十分重视农业、农民、农村经济，对于畜牧业的发展相继制定了优惠政策。特别是把大力发展食草节粮型畜禽，扩大农作物秸秆的综合利用，列为畜牧业发展的重点方向。作为调整农业产业结构，促进农业可持续发展，加快广大农民致富奔小康的重要途径，是今后一个时期国家产业政策与行业发展规划重点扶持的产业之一。
资源：资源优势明显。一是具有品种资源优势。。二是具有推广和外销优势。三是具有饲草饲料优势。全市共有 万亩耕地， 万亩山坡河滩草地，每年可提供饲料 亿kg，饼类 万kg，粗饲草 亿kg，可饲养标准畜35万头（牛单位）。
市场：市场优势明显。；牛、羊肉市场优势。随着人们膳食结构不断优化，生活水平不断提高，牛、羊肉在动物食品中的比重逐年增加，具有很大的市场发展潜力。
科技：本项目主要采用的生产技术是：人工授精技术，犊牛、羔羊早期断奶技术，牛、羊快速育肥技术、冬暖大棚饲养技术等，为杂交肉牛、肉羊快速生长及生产提供技术依靠。同时为了提高公司的科技水平，公司与湖南农大、农科院等院校科研单位达成技术协作意向，在项目建设过程中，可以依托其技术力量为我所用。有较强的畜牧兽医科技队伍，全市有市级兽医站、动物防疫站及 处乡镇兽医站，建立健全了县、乡、村三级动物防疫网络，并在牛、羊养殖重点乡镇建立了冷配改良繁育点，为项目建设提供了技术保证。
基础设施条件： 总占地面积100亩，生活区、生产区、办公区、牧草种植严格分开。其中办公生活区占地5亩，生产区占地45亩，饲草饲料地50亩。建筑总面积 m2，其中生活、办公 m2，牛舍 m2，草库、料库配套 m2，自备水井1眼，有50千伏安变压器1台；自来水管道布遍三区各处。
3.2.2 主要障碍因素及解决方案
项目建设主要障碍因素是资金短缺。另外，由于扩建项目需对原有基础设施进行合理的改造，先进的饲养技术和保障措施也有待在今后的生产过程中进一步加强。
解决的方法：一是广开筹资渠道，积极吸纳社会闲散资金参与项目建设和经营；二是申请上级财政资金扶持；三是加强与高等院校、科研部门的技术协作，注重培养自身的技术力量；四是强化市场建设，积极培植市场，提高市场的占有率。

第四章  市场分析与销售方案

4.1 市场分析
4.1.1 项目产品市场供求现状及前景分析
各级政府历来重视发展秸秆养畜事业，制订了一系列促进发展的政策，引导鼓励发展草食畜。农业部在全国相继建设秸秆养畜示范县，项目进行非常顺利，取得了十分可喜的成绩。目前，发达国家对纯天然、无污染高品质的畜产品需求日趋强烈。牛羊肉作为我国具有竞争优势的农产品，也是国家重点扶持鼓励发展的产业。有国家产业政策为支撑，今后牛羊养殖业发展前景将十分广阔。嘉祥县畜牧业资源丰富，基础雄厚，市委、市政府依托资源优势，积极贯彻落实国家产业政策，在牛羊养殖方面积累了丰富的经验。在此进行项目建设，以肉牛羊杂交改良，牵动市场效应，形成产业聚集式发展，可成为畜产品参与国际竞争的最佳区域。
中国是一个农业大国，作物秸秆资源丰富，以秸秆、饲草作饲料养畜具有悠久的历史，食草畜及其产品自然绿色，保持着传统浓郁的地方特色。世界各国纷纷看好中国的食草家畜及其产品，出口量逐年增多，国际市场前景广阔。同时，随着生活水平的不断提高，国内对牛羊肉的消费数量逐步增加，据统计，目前我国人均消费肉类总量中猪肉占67.24%，牛肉占8.06%，羊肉占4.08%，预计今后国内牛羊肉的需求量将以每年10%的速度递增。沱江市城镇人口多，消费水平较高，加之当地人有喜食牛羊肉的习惯，发展食草家畜符合当地消费市场需要。在建设牛羊示范场项目，可充分发挥资源优势，实施秸秆综合开发利用，大力推广先进技术，加大良种推广力度，实施标准化饲养，提高产品竞争力。
今后一个时期，我国肉牛肉羊业会呈快速、健康发展势头。其理由：一是国内市场需求空间大。随着人们消费观念的转变，今后国内牛羊肉市场应有较大的需求空间。预计到２００9年，国内市场牛羊肉年需求总量将达1000万吨，其供应缺口巨大。二是有生产成本及价格优势。我国牛羊肉的生产成本一般只有世界平均水平的50%左右。牛羊肉出口价格仅相当于世界平均水平的60%左右。我县牛羊生产成本更低。三是出口潜力大。我国的周边国家及地区是牛羊肉的主要进口国和地区。随着我国牛羊肉产品质量的提高和市场营销网络的不断健全，对东南亚、中东和俄罗斯等周边国家及地区的出口潜力巨大。项目建成后，将成为我县畜牧龙头企业，市场前景广阔。
4.1.2项目产品的市场竞争优势分析
　  该项目部分产品是通过人工授精生产的优质杂交肉牛、肉羊，以及通过本交生产的优质杂交波尔山羊和小尾寒羊与外国肉用绵羊公羊杂交生产的杂交肉羊，主要为周边乡村群众和外省市客户提供优质杂交肉羊。同时利用当地牛羊作母本，资源丰富，通过采取人工授精技术和早期断奶等繁殖饲养新技术，生产成本相对较低，且品种质量好，具有很强的竞争能力和优势。
4.2 营销策略、方案、模式
根据国内对良种肉牛和肉羊的需求及周边群众饲养方面的积极性，定位以进行肉牛、肉羊杂交繁育生产为主，以商品肉牛、肉羊育肥为辅。
服务策略：采取以质取胜、质优价廉的原则，在广大购销户中树立良好的信誉。加强对养殖户技术培训，服务到户，解决养殖户技术难题。
营销方案：建立完善的营销服务队伍和销售网络，包括组织专业技术人员对所购买牛羊进行售前、售中、售后服务。同时，在购买比较集中的地区，设立服务营销站点，解除养殖户的后顾之忧。
4.3 市场风险分析
4.3.1 项目产品市场风险因素分析
风险因素在生产环节主要存在于牛羊传染病的发生和犊牛、羔羊成活率方面，市场销售环节。
4.3.2 防范和降低风险的对策
对于上述原因带来的市场风险，可以通过以下措施进行规避和预防：一是在公司内组建技术服务队伍，对公司和带动扶持的农户所饲养的牛羊定期进行口蹄疫等传染病的防疫和监测；二是组织所辐射带动的广大牛羊饲养户成立合作经济组织；三是发挥信息服务中心的作用，成立技术服务，及早控制疾病的发生，并对购买户进行技术培训。

第五章  建设方案

5.1 产品方案和建设规模
2500m肉牛标准化示范场。建开放式钢架结构牛舍5栋，每栋500m2，共2，饲养肉牛600。饲料库200m2，粪池300m3，100m3沼气池1个，生活、办公房舍200m2。青贮池1500 m3.
5.2 建设规划和布局
根据公司场区现状、周围环境、自然条件等因素，充分利用现有设施，力求做到功能分区合理，工艺流程顺捷，生活管理方便。
场区现有面积100亩，主要分为生产、生活、办公三部分。在此基础上进行建设，其中生产区占地45，办公管理生5亩，其余空地采取植草种树等进行绿化，使整个场区实现布局合理，环境优美。
5.3 建设标准和产品标准
5.3.1建设标准
严格落实农业综合开发产业化经营项目的建设要求，坚持高起点规划、高标准建设的原则，强化项目管理，确保项目建设的高质量、高效益。
其具体建设标准为：肉牛示范场建半开放式钢架结构牛舍5
栋。办公、生活用房采用砖混结构。
5.3.2产品标准
所饲养肉牛全部为二元或三元杂交肉牛，多以鲁西黄牛为母本，或以鲁西黄牛杂交F1代为母本，以外国纯种西门塔尔、利木赞、夏洛莱等种公牛冻精细管通过人工授精进行杂交改良，保证所产杂交后代为优质肉牛。
5.4 建筑
拟建肉牛标准化养殖场一处，。办公、生活用房。
5.6.1 建设内容和规模
2500m肉牛标准化示范场。建开放式钢架结构牛舍5栋，每栋500m2，共2，饲养肉牛600头。饲料库200m2，粪池300m3，100m3沼气池1个，生活、办公房舍200m2。青贮池1500 m3.
牧草种植50亩。
5.6.2 辅助工程、其它工程
围墙1000米，道路500米。排污沟2000米。水电设施。
5.7 节能减排措施
5.7.1节能措施
本项目为饲养场，无大型耗能设备。一些所需能源设备，均采用招投标方式购买，购买符合国家要求的优质低能耗的节约型产品。同时，加强企业管理，完善各种管理规章制度，加强职工节水、节电的教育，增强节能意识，达到全面节能的目的。
5.7.2减排措施
本项目的污染主要是牛羊粪便和尿。为了达到减少污染充分利用的目的，拟建贮粪池1个，沼气池1个，其目的是集中收集粪尿，进行充分利用。
5.8 实施进度安排
本项目建设期1年。因本项目土建工程量较大，因此自批准之日起，根据项目实施内容及进度制定出切实可行的工作计划，落实各项准备工作，抓好每个环节，力求环环紧扣，立体进行，确保1年内建成投产。见表5—2

项目建设进度线条图
表5—2
月份

阶段
7
8
9
10
11
12
项目立项审批
-----

施工设计

-----

工程施工

-----

设备购置

-----

人员培训

-----

牛羊购买

-----

生产运营

-----

第六章  环境影响评价

6.1 环境影响
该项目建设始终贯彻技术开发与环境治理相结合的建设方针，以对环境无害为前提，项目所采取技术措施均无公害或不会对环境产生不良影响，符合国家环境保护有关规定和要求。
6.2 环境保护与治理措施
6.2.1粪便及污水处理方案
建立粪便收集系统，每天两次定时将粪便收集起来放到粪便指定地点进行封存处理，配备专门车辆从各单元粪便暂存点收集粪便运出；尿与生活污水流入统一设置的污水处理设施内进行处理。
6.2.2牛舍废气治理方案
设计的主要措施是加强饲养管理，合理安装舍内通风换气设备，以确保舍内NH3≤7PPM，CO2≤1500PPM。
6.3 评价与审批
根据国家有关法律法规，开展的环境影响评价工作及审批情况等。本项目不论大气环境还是水环境，项目投产对现有场址周围环境都不会造成不良影响，从环保角度看，本项目可行。
 （见证明材料）

第七章  项目组织与管理

7.1组织机构与职能划分
项目建设阶段,除新增项目筹备领导小组外，企业原机构设置不变。项目筹备领导小组由市农办、财政局、畜牧局和企业负责人参加，主要负责项目的立项准备、论证考察、设备引进、土建施工等。
7.1.1机构设置

总经理

副 场 长
副 场 长
副 场 长

办
公
室
财
务
科
生
产
科
防
疫
科
供销
科
产品开发科

交易市场
养
殖
场
信息中心

7.1.1.1总经理：负责全公司的生产经营、下属各部门的人事变动，代表公司签订生产经营性合同和技术协议等。
7.1.1.2办公室：负责处理公司的一般性行政事务。
7.1.1.3生产科：负责制定年度生产计划并组织实施。
7.1.1.4供销科：负责原材料购进及牛羊的外销，并做好市场调查与企业宣传。
7.1.1.5防疫科：负责牛羊的防疫、免疫及病死牛羊的处理。
7.1.1.6产品开发科：负责提供技术服务、技术培训，获得市场信息，研究新技术的推广及应用。
7.1.2运行模式
公司实行总经理负责制，采取与养殖农户签订牛羊饲养合同，切实保障养殖户利益。
7.2劳动定员
公司现有职工10人，其中管理人员2人，畜牧兽医专业技术人员2人，其中高级职称1人，中级职称1人，预计达产每年仍需临时聘用职工10人。
7.3经营管理措施
7.3.1工程管理
在项目建设期，依照国家法律，所有土建工程和物资设备采购采用自行购买或招投标的方式进行，实行工程监理制，确保建设质量。
7.3.2生产管理
按照现代养殖场、生产企业的管理模式，管理生产的全过程，引进竞争机制，奖优罚劣，确保生产效益和产品质量。
7.3.3财务管理
严格执行《会计法》，落实各项财务政策和财务管理制度，开源节流，杜绝浪费。
7.3.4销售管理
借鉴和学习现代营销策略，建立广泛的销售网络，运用现代网络技术和宣传媒体，不断提高产品的知名度和市场占有率。
7.4技术培训
在项目筹建期间，积极与大专院校、科研部门紧密合作，采取“走出去”与“请进来”的方式，对所有管理和技术人员进行全面培训，使其能够熟练掌握各项技术操作规范和技术要点，确保项目的顺利实施。
7.5劳动保护与安全卫生
该项目在用工上坚持按照《劳动法》的各项规章制度执行，签订用工合同书，维护职工的合法权益，落实各种劳动保护措施，最大限度地保护职工的利益。按照国家颁布的各种卫生标准，严格投入品的生产管理与购进，杜绝违禁投入品的添加，并强化卫生制度，定期对项目区域进行卫生检查和消毒等日常管理，确保安全卫生。

第八章  投资估算与资金来源

8.1 投资估算依据
8.1.1建筑工程综合定额
8.1.2沱江市原材料市场价格
8.1.3设备市场行情
8.1.4当地人工费标准
8.1.5国家颁布的相关取费标准
8.2 投资估算
8.2.1 总投资
本项目计划总投资500 万元。
固定资产投资估算432 万元。
8.2.1.1牛羊标准化改良示范场建设
牛羊标准化改良示范场建设需投资 432 万元
钢架牛羊舍及设备建设投资概算 132 万元（详见表8—1）购买肉牛600头，每头 0.5万元，需300 万元。

牛场建设投资概算表
表8—1
序号
项目
数量
建筑面积
（m2）
单价
（元）
金额
（万元）
备注
1
牛舍
5
2500
260
65

2
生活办公、宿舍

200
800
16

3
粪池
1
300
300
0.9

4
沼气池
1
100
200
2

5
水、电

4

6
饲料库
1
200
500
10

7
围墙

2

8
青贮池
1
1500
60
9

9
其他

3.7

10
合计

112.6

8.2.1．设备购置
投资估算19.4 万元（详见表）

设置购置估算表

序号
设备名称
单位
数量
单价
（元）
金额
（万元）
备注
1
草料加
工设备
铡草机（大型）
台
5
10000
5

精料加工机组
套

5000
1

2
污水处理设备
套
1
100000
10

3
办公
电脑
台
5
6000
3

传真机
台
2
1000
0.2

复印机
台
1
2000
0.2

4
合计

19.4

8.2.1.2 流动资金
项目所需流动资金采用分项指标详细估算法，项目所需流动资金估算额58万元，作为铺底流动资金计入项目总投资。
8.2.1.3 其他投资及构成
其他投资10万元，其中单位管理费投资5万元，项目设计费3万元，职工培训费2万元。
8.3 资金来源
8.3.1 中央财政资金
申请中央财政资金100万元。
8.3.2 地方财政配套资金
地方财政配套资金50万
8.3.3 自筹资金及来源
公司自筹资金350万元
8.4 资金使用和管理
8.4.1 财政资金使用和管理
8.4.1.1财政有偿资金的使用和管理
使用范围主要用于固定资产投资，由市财政局监管，公司建立专户、专帐，由专人管理。
8.4.1.2财政无偿资金使用和管理
使用范围主要是技术引进、对员工和基地农户的技术培训等，无偿资金的管理借用市级报帐制的成功经验，先由公司垫付，而后凭合法的支出凭证由公司到市农财股报帐。

第九章  财务评价

9.1 财务评价依据
本项目投资严格按照国家相关的取费标准、税收政策和公司财务制度的有关规定执行。设备投资按10年提取折旧费，房屋建筑按20年提取折旧费。本项目建设期1年，资金投入为建设起点一次性投入。生产经营期为11年，项目计算期11年。
9.2 销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算
9.2.1 销售（营业）收入
项目年销售收入估算 903 万元
9.2.1.1肉牛标准化育肥场销售收入 888 万元
年育肥肉牛二批，年出栏肉牛1200头。
出售杂交肉牛按800斤，每头销售收入7400元计算。
杂交肉牛收入=1200头×7400元/头=888万元
9.2.1.2牛粪便年销售收入15万元。
9.3 总成本及经营成本估算
9.3.1 单位产品生产成本估算
犊牛从购入到出售每头需饲养费用800元计算，每人按饲养10头计算，月工资按800元，年工资9600元，
9.3.2项目年生产成本估算

序号
项目
数量
单价
（元）
金额
（万元）
备注
1
肉牛饲养费
1200头
800
96

2
人工
15人
9600
14..4

3
水电费

3

4
折旧费

10

5
地租

8

6
修理费

1

7
防疫费、药品

2

8
车辆费

1

9
其它

0.6

10
购牛费
1200
5000
600

11
合计

736

项目总成本估算
达产年总成本736万元，固定成本8万元，经营成本728万元。
9.3.3 经营成本估算
年经营成本728万元。
9.4 财务效益分析
9.4.1 盈利能力分析
9.4.1.1投资利润率
净利润 903—736
投资利润率= ×100%= ×100%
总投资 500
=33.4%
9.4.1.2投资回收期
静态投资回收期=(累计净现金流量开始出现年份数-1)+
上年累计净现金流量绝对值 128.4
=(4-1)+ =3+0.7=3.7年
当年净现金流量 177.2
9.4.1.3财务内部收益
经计算可得: 28.3%
9.4.1.4财务净现值
经计算，可得财务净现值为107.38万元
9.4.1.5动态投资回收期
T2= （累计净现值流量开始出现正值年份数-1） +
上年累计净现值流量绝对值 68.2
=（5-1）+ =4.6年
当年净现值流量数 111.45
9.5 不确定性分析
9.5.1 盈亏平衡分析
固定成本 8
盈亏点= ×100%= ×100%
销售收入—可变成本 903-728

8
= ×100%=4.5%
175

盈亏平衡分析图
Y销售收入903万元

变动成本线728万元

盈亏平衡
销售收入

盈亏平衡点

固定成本8万元

9.5.2 敏感性分析
考虑到该项目在实施中有一些不确定性的因素变化,就固定资产投资、经营成本、价格三个主要因素对内部收益率进行敏感性分析，取变化率5%—10%。
表9—1 敏感性分析表
因 素
-10.0
-5.0
财务内部
收益率
5.0
10.0
销售价格
15.6
23.8
28.3
35.6
40.2
经营成本
33.4
32.5
28.3
22.1
20.5
固定资产投资
33.2
31.5
28.3
19.7
17.9

敏感性分析图