特种纸生产项目建设投资可行性研究报告书.doc

目 录

一、 总论…………………………………………………………1-6
二、 市场预测……………………………………………………6-7
三、 产品方案及生产规模………………………………………7-8
四、 工艺技术方案………………………………………………8-10
五、 地区概况和建设条件………………………………………10-11
六、 公用工程和辅助设施………………………………………11-15
七、 环境保护……………………………………………………15-16
八、 劳动保护和安全卫生………………………………………16-19
九、 消防…………………………………………………………19-20
十、 工厂组织和劳动定员………………………………………20-21
十一、 项目实施规划……………………………………………21-22
十二、 投资估算和资金筹措……………………………………22-24
十三、 财务、经济效益及社会效益评价………………………24-27

一、总论
1.1项目名称、主办单位、企业性质及法人
1.1.1项目名称：年产10万吨特种纸项目
主办单位：XX县XX纸业有限公司
企业性质：股份制
法定代表人：XX
1.1.2可行性报告编制的原则
1、特种纸为原白木浆浸渍绝缘纸、FR—4专用热压板纸和无碳复写原纸，主要采用成品白木浆作原料，经精细加工后直接上浆生产，产生的生产用水基本不存在污染，并采用循环利用工艺，基本实现零排放。
2、编制过程中认真贯彻国家有关方针、政策、标准、规范和规定，本着科学、客观、公正、准确的原则，对建设该项目有关的条件进行全面调查、选取。选技术方案力求做到技术先进、可靠经济、合理，切合实际，并能节能降耗、提高产品质量和档次，降低生产成本，充分注意环境保护，劳动安全、工业卫生和消防，努力消除工厂生产对环境的不利影响，和对职工健康造成的危害。
3、节省投资：降低能源消耗，积极采取最新技术成果，大力实施新技术。
4、所需土地是租用华丰农机厂院内闲置土地。
5、资金来源有股东共同筹集和合作单位提供。
1.1.3项目提出的背景、投资必要性和意义
1.1.3.1项目提出的背景
XX县XX纸业有限公司，是一家多年生产文化用纸的股份制企业，为了提高企业经济效益，提升企业产品档次，彻底解决环保问题为企业长效高效发展创造条件，经与西北轻工业学院合作，利用其科研成果和广州造纸研究所的科研成果，通过对现有设备现行改造和新上先进的设备，实现对现有生产品种的转换。
1.1.3.2投资的必要性和经济意义
1、随着我国经济的快速发展，造纸行业内的竞争日趋激烈，导致文化用纸市场越来越小，产品价格低、利润空间小、企业效益低，随着国家对环保要求越来越高，原生产品种和规模越来越不能适应企业生存的条件，同时，随着我国电子业的快速崛起，家电、通讯、航空等电子业所需电子绝缘纸及高档电子用热压垫板需求量越来越大，市场缺口大，市场前景十分广阔，符合国家产业发展政策，能填补我省该项目产品空白，并替代进口产品，经济效益显著，对企业做大、做强、做精，提供广阔前景。
2、目前，我们国家的纸业发展是沿着一条低水平、高消耗、小规模、大污染、低效益之路，已越来越不适应社会发展和我国产业政策发展的要求，为此，我公司立足高新技术，精良的设备、尖端的产品的基础上，以提高企业市场竞争力为突破口，抓住我国科技大发展的机遇，发展优势项目，确立今后在市场竞争中的主导品牌，以适应国家产业政策发展形势和要求。
3、漂白木浆浸渍绝缘原纸利用西北轻工业学院科研成果，产品质量性能稳定，工艺成熟，产品完全可以替代进口，而且价格低于进口的产品20%，FR—4专用热压垫板纸由西北轻工业学院，以及广州造纸科研所联合开发，研制而成，FR—4专用热压垫板纸的生产可望结束其主要依赖进口的局面，该产品与普通的热压垫板纸相比，具有热压均匀性好，纸面平整，透气性能高，产品各项技术指示均需达到美国Westvaco标准。
4、漂白木浆浸渍绝缘原纸，采用的是成品漂白木浆，精细后直接上浆生产，工艺简单、投资省、建成投资快，原料消耗低，经济效益好，可以促进资源的优化配置和产品结构调整，也体现了可持续发展的路线方针，是一条富集新技术、新工艺的创新成果，具有重要意义。
5、该项目所在地华丰镇政府对项目建设大力支持，政策优惠，地理位置优越，建设项目的条件已完备，交通四通八达，交通地理位置非常优越，对于今后产品的经营及运输均十分方便。
1.1.4研究范围
⑴本项目可行性研究范围是建设年产10万吨特种纸项目。
⑵利用现代最新发展的工艺技术和先进设备，并采用变频自动控制系统。
⑶通过对市场需求预测、建设规模产品方案、厂址选择、工艺流程、主要设备选型、原材料供应、工程技术方案和项目实施进度等方面评价的基础上，分析该项目采用技术的先进性和可靠性以及经济上的真实性和可行性，得到定量的分析结果并综合评价其经济效益、社会效益。
附：主项表
一、生产设施
1、漂白木浆碎解设施
2、漂白木浆疏解设施、精磨设施
3、漂白木浆的稀释设施
4、浆料上浆系统设施
5、网部成型设施
6、烘干设施
7、复卷设施
8、包装成品区域
二、辅助工程
1、办公室
2、维修室
三、公用工程
1、供水
2、供电
3、供汽
1.1.5研究的主要过程：
结合目前国内造纸的最新工艺及特点，制定合理的工艺设施、流程，在节能、降耗、环保等方面，对项目的现状和科研报告必须具备的基础资料进行详细的调查研究和收集整理。
1.2研究结论
1.2.1研究的简要综合结论：
1、漂白木浆浸渍绝缘原纸，对适应现代电器、通讯、航空行业技术发展具有重要的意义。市场需求量大、技术程度高、替代进口产品，填补省内空白，是一个不可多得的项目。特别是我国目前对电子行业、电子通讯、航空事业的重点支持和鼓励发展的产业政策，是相适应的，对提高我国纸张行业在国际市场中的竞争能力，保证在国内市场的主导地位，适应我国加入WTO后的市场发展，保持企业可持续性发展，具有重要的作用。
2、本项目拟采用的是西北轻工业学院和广州造纸科研所研发的一系列最新技术和工艺，利用现有公用工程的优质，投资少，见效快，使总体能耗下降、生产成本降低，达到国内先进水平。
3、建设条件良好，地理位置优越，水电汽条件具备，地方政府大力支持，资金来源由公司股东筹集，资金充足。
4、该项目各项指标较好，经济效益和社会效益比较明显，有较好的抗风险能力。

二、市场预测
2.1国际国内市场预测
2.1.1产品用途和质量标准
2.1.1.1产品用途
产品主要销往广东、浙江、福建、海南等发达地区，对电子工业企业上市公司，FR—4专用热压垫板纸主要用于FR—4覆铜板的热压，FR—4覆铜板主要用于高档电子产品、军工产品、航天雷达等高精尖科技产品。
2.1.1.2产品质量标准
执行美国产品Westvaco技术标准。
2.1.2产品国内外需求情况的现状
2.1.2.1国际市场
随着世界经济一体化进程不可逆转的快速发展，高新技术工业，已成为世界经济发展的前导，代表高新技术发展的电子工业、机电工业、航空工业已成为世界经济的龙头和趋向标，而电子绝缘纸和FR—4专用热压垫板纸已成为电子工业中必须的专用品，技术越发达地区，需求量越大。
2.1.2.2国内市场
由于我国电器、通讯、航空事业的迅猛发展，所需电子类绝缘材料数量和质量大幅度增加和提高，由于国内市场特种绝缘纸企业少，产量低，远远不能满足市场需要，造成我国每年用大量的外汇购买该类产品，为满足电子行业市场的需求，结束依赖进口的局面，加快我国电子、通讯等高科技行业的快速发展。满足电子、通讯行业的市场需求，目前国内需求量170万吨以上，市场前景十分广阔。
2.2产品价格分析
⑴漂白木浆浸渍绝缘原纸，系利用进口木浆为原料，经严格的生产工艺，科学的质量管理体系而成（形成规模后需经ISO9001质量体系认证）现进口木浆漂白板价格在每吨4300元左右（天津港），漂白浆浸渍绝缘原纸成品售价每吨7000元左右，每吨去掉一切开支，利润在700-900元，利润十分可观。
⑵FR—4热压垫板纸浆采用进口木浆经特殊工艺加工而成。本色进口木浆零售价4000/吨，FR—4热压垫板纸售价7000元，每吨纸利润800-1000元，经济效益明显。

三、产品方案及生产规模
3.1产品方案
漂白木浆浸渍绝缘原纸、FR—4专用热压板纸和无碳复写原纸。
3.2生产规模
漂白木浆浸渍绝缘纸最大规模5万吨/年，最小规模1万吨/年，FR—4专用热压垫板纸最大规模3万吨/年，最小规模1万吨/年，无碳复写原纸2万吨/年。

四、工艺技术方案
4.1工艺技术方案的选择
4.1.1原料路线确定的原则和依据
漂白木浆浸渍绝缘原纸、FR—4专用热压垫板纸和无碳复写原纸的主要原料是成品漂白木浆，主要依靠进口木浆从天津港、青岛港提货，原料充足。
4.1.2工艺技术概况
工艺技术采用国内先进的多缸多网纸机，和先进的变频调控技术和设备，采用国内最先进的精磨设施，布局合理、设计流畅。
4.2工艺流程和消耗定额
工艺流程说明
成品漂白木浆投料、碎解→疏解、精磨→稀释→成型→烘干→复卷→包装
4.3自动控制
4.3.1自动化水平和主要控制方案
4.3.1.1自动化水平，采用操作界面先进、直观、形象的DCS变频控制系统。
4.3.1.2控制方案 根据工艺装置的规模，工艺流程的特点及操作上的要求，同时也考虑资金情况，采用集中自动控制和分步控制相结合的方式。
4.3.2设备选型
4.3.2.1主要仪表的选用原则。仪表选型的原则为实用、可靠、先进、经济。重要物料控制参数的一次仪表选型可选用智能化仪表，一般物料测量可选用廉价仪表。
4.3.2.2主机设备设置操作室、操作台。
4.4主要设备的选择
序号
名称
制造厂家
单位
数量
价格（万元）
单价
总价
1
1575塑四缸纸机主机
辽宁丹东
台
4
329
1316
2
380盘磨
辽宁丹东
台
8
4
32
3
106立方卧式碎解机
辽宁丹东
台
8
8.1
64.8
4
复式纤维疏解机
辽宁丹东
台
8
12.1
48.4
5
立式精浆机
青州机械
台
16
4.2
67.2
6
除沙器
青州机械
台
4
0.15
3.6
7
高压步浆器
辽宁丹东
台
4
6
24
8
多孔上浆网部系统
辽宁丹东
台
4
138
552
9
动感园网压缩机
辽宁丹东
台
4
15.8
63.2
10
高压压力筛
辽宁丹东
台
4
12.2
48.8
11
复卷机
辽宁丹东
台
4
52
208
12
打包机
辽宁丹东
台
4
16.3
65.2
13
变频同步器
上海
台
4
67.4
269.6
14
CX离心筛
辽宁丹东
台
4
3.2
12.8
15
真空泵
辽宁丹东
台
8
2.1
16.8
16
推进器
辽宁丹东
台
32
0.8
25.6
17
空压机
辽宁丹东
台
8
6.4
51.2
18
风机

台
8
0.71
5.68
19
700推进器
辽宁丹东
台
16
2.45
39.2
20
75KW-6电机
徐州
台
8
1.2
9.6
21
22KW-4电机
徐州
台
8
0.4
3.2
22
循环泵
辽宁丹东
台
36
1.25
45
23
1.2m2振动筛
辽宁丹东
台
8
1.4
11.2
24
变压器1000kva

台
2
12
24
25
仪器及控制

台
8
242
1936
26
治污设备

台
4
80
320
27
其它设备及附件

台

336.92
合计

5600
4.5标准化
4.5.1工艺设备、管道、分析、仪表电气等标准化的说明
本设备装置需用的标准设备，选用标准的高质量产品，对于非标准设备的制造，应符合设备制造方面的有关规定。对于压力容器还应遵循“压力容器安全技术监察规程”的规定。
装置中使用的各种材料及种类阀门、管道、配件、仪表等均按各自相应标准确定范围来选用和设计。

五、地区概况和建设条件
5.1地区概况
5.1.1厂址的地理位置
拟建项目位于XX省XX市XX县华丰镇，北依巍巍泰山，南临孔子故里曲阜，是XX县经济重镇，素有“经商黄金宝地”之称。
5.1.2地区和城镇社会经济的现状及发展规划
XX市属鲁中经济区，处于XX省东部大开放和西部大开发的结合部，利于东拓西进，开拓进取经济技术协作与联合。
5.2建设条件
5.2.1水源、水质、供排水工程
拟建项目区地下水源丰富，水质良好，场地平坦，地耐力大于21t/m2，项目需用的一次水量充足，并有循环水为保障。
5.2.2电源、供电、电讯情况
利用公司现有资源，供电可从鲁峰热电厂直供，完全满足本项目需要，用电量为2000DvA。
5.2.3供热情况
与热电厂合资直接供给蒸汽，可满足本项目需要，蒸汽用量为4t/h。

六、公用工程和辅助设施
6.1总平面布置
6.1.1总平面布置的原则和功能划分
⑴总图的布置应符合公司的长远规划，并考虑予留发展空间，在满足生产工艺流程，安全消防，管理及维修方便的要求下，同类型的工艺装置及辅助设施，尽量结合在一起。生产装置尽量做到布局紧凑，一体化，以减少占地，节约投资，并力求整体协调、美观。
⑵布置应有利于生产和原材料、产品的运输与管理，力求流程短，避免交叉，做到界区整洁美观。
⑶结合实际的地形地貌、水文、气象等自然条件合理布置。
⑷尽量减少风向朝向及气候条件造成的不良影响。
⑸总平面布置符合国家有关规范、规定，确保安全生产、方便管理。
6.1.2竖向布置原则及工程的土石方工程量
在满足各生产工艺流程对高度的要求下，合理确定地坪标高。因地制宜，尽量节省土石方工程量。
6.1.3绿化
为净化环境，美化厂区，可在该项目四周及道路两侧栽植树木，适当栽植花草。利用空地绿化，绿化系数约10%。
6.2工厂运输
6.2.1该项目新增货物运输量：年运入量4万吨/年，运出量4万吨/年，靠汽车和火车运输。
6.2.2运输方式的确定
由于拟建厂区附近有铁路专用线，还有依靠社会力量，因此本工程不考虑增加货运车辆。
6.3工厂排水
工厂排水系统分为生产和雨水排水系统两类，分流排放。
6.4供电
6.4.1新建项目设计总装机空量为1000KVA
6.4.1.1用电负荷等级及用电量
根据工艺流程划分均为三级负荷。
6.5设备外管网
6.5.1设计范围及输运介质情况
本范围外管网范围是项目设备外部工艺管及热电管线及水管道。
6.5.2管道敷设原则及架设方式
根据总图布局，考虑经济合理、技术可靠，又不妨碍交通运输前提下，管道采用架空敷设，当跨越道路和考虑消防车通道时，管架净空高度不小于4.5m，其余管架净空高度一般在3.5m左右。
6.6维修
该项目设机修人员两名，电修一名，机械修理一台。
6.7化验
公司建中心化验室一处，成立化验工段，化验人员由现有人员经培训后组成，并增加一定数量的分析仪器。
6.8土建
本工程建筑结构设计力求贯彻经济适用，在可能的条件下注意美观的原则，根据工艺生产结构和检修的需要，结合当地地质和地震条件考虑。
6.9土建工程方案的选择和原则的确定
本工程主要生产设施在结构选型方面，考虑采用钢筋混凝土结构为主，砖混结构为辅，屋面采用轻钢架结构。
6.10建筑设计
1、厂房的墙面采用水泥砂浆抹面，内外喷刷彩色涂料。楼面及地面采用水磨石及水泥地面。
2、墙面采用砖混结构及其它新型墙体材料。
3、门窗采用铝合金门窗，门窗的设置满足自然采光和自然通风的要求。
4、建筑防火
建构筑物的耐火等级均达到Ⅱ级水平，垂直通道及安全出口的设置应符合《建筑设计防火规范》GBJ16-87（修订本）的规范要求。
5、建筑排水、防水
厂房屋面坡度要满足排水要求，平顶屋面坡度不少于150，屋面防水层采用橡塑复合材料或其他防水材料，以提高防水防腐的可靠度。

七、保护环境
7.1厂址与环境现状
7.1.1厂址的地理位置和自然条件
拟建项目位于XX县华丰镇东部，距镇约1公里处。
7.2执行的环境质量标准及排放标准
7.2.1环境质量标准
⑴《环境空气质量标准》GB3095-1996二级
⑵《地下水质量标准》GB/T14848-93Ⅲ类
⑶《地面水环境质量标准》GB3838-88Ⅲ类
⑷《城市区域环境噪声标准》GB3096-93Ⅲ
7.2.2排放标准
⑴《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996Ⅱ级标准
⑵《造纸工业水浮物排放标准》GB37/336-2003标准
⑶《工业企业厂区噪声标准》GB12348-90三类
7.3该项目的主要污染源及主要污染物
三废排放情况：该项目使用电厂蒸气，不产生废气和废渣，只在纸张抄造过程中产生部分洗涤毛布用水，COD含量不会超过150。
7.4废水治理
7.4.1本工艺只有地面冲洗水排放，可集中起来送沉淀池沉淀后排放。
7.4.2噪音治理
为改善环境，在设备选型上选用低噪音设备，主要噪音源采取隔音措施，使其满足“HG20503-92”之规定（小于85dB），厂区噪音满足“GB123458-90”Ⅲ类标准（昼间62dB、夜间55dB）。
7.5绿化
为了美化厂区，净化环境，在生产区、办公室及道路两边均进行绿化设施，绿化系数10-15%，可选择滞尘能力强、抗SO2、HCL污染且能减噪的品种。
7.6环境影响分析
本工艺成本低，污染物排放量少，且都能达到标准排放要求，不会对环境产生污染。
7.7环保投资
序号
项目名称
投资费用（万元）
1
循环水系统投资
20
2
绿化费用
10
3
检测仪器
50
4
合计
80

八、劳动保护和安全卫生
8.1可研依据
所采用的主要技术规范、规程和标准
《工业企业生产安全技术规程》
《工业企业设计卫生标准》T136-79
《建筑设计防火规范》GBJ16-45
《工业企业噪声设计标准》HG20503-92
《工业企业照明设计标准》GB5034-92
《工业企业建设项目环境保护设计规定》
8.2工程项目概述
本工程项目是将漂白木浆碎解、疏解精磨、稀释、成型、烘干、复卷、包装得到成品，工艺简单、技术含量高、产品附加值高，无污染，对生产条件、卫生条件和管理要求较高的项目。
8.3建筑及场地布置
8.3.1设备安装总平面布置贯彻工厂布置一体化的精神，除满足工艺要求，使生产流程顺畅，管线短捷，各工段联系方便外，充分考虑了厂房的通风采光，隔音防噪以及人行和机械通道的畅通，以满足消防和安全卫生的规定要求。
8.3.2本工程设有控制室、操作室等，其他设施根据全厂总规划进行。
8.4可研中对职业安全卫生采用的主要防范措施
8.4.1防爆、防火、防机电伤害
本工程防火等级为二级。
8.4.1.1在总图布置上，严格按照防火防爆要求保证各厂房车间防火间或距，同时考虑了消防通道的畅通，装置区内道路为环形。
8.4.1.2电器设计中防雷防静电按规范要求进行设计。对高大建筑物采用避雷带避雷方式。
8.4.1.3在潮湿环境和需要在金属设备内进行检修的场所，其局部照明采用安全电压供电，主要操作风位和通道口设置应急照明灯。
8.4.1.4所有传动设备的传动部分，如皮带、边轴器等均加安全罩。
8.4.1.5防暑降温
对温度较高的部位厂房，采取强制通风措施并加大操作空间。
8.4.1.6其它安全措施
生产过程中对温度、压力、流量、液位等主要控制参数进行自动控制及集中操作，并设有报警及连锁控制系统，以保证安全生产。高空的操作与维修都设有平台、梯子护栏。以保证操作及维修人员的安全。
8.5预期效果及主平价
本工程项目采用成熟、可靠、先进的生产工艺及设备，严格按有关安全卫生条款要求进行设计。对影响安全卫生的因素，均采取了切实可行的防范措施，在正常情况下能够保证安全生产和达到工业企业设计卫生标准的要求。
8.6职业安全与职业卫生机构设置及人员配备
车间配备安全员一名，专门负责安全及卫生检查。
8.7有关劳动安全和工业卫生项目的投资，已在工艺、设备、建筑结构、电器、暖通、环保等工程设计中一并考虑，并计入概算投资中。

九、消防
9.1可研依据
⑴《消防技术规范汇编》（公安部消防局）
⑵《建筑设计规范汇编》（GBJ16-87）
⑶《建筑防雷设计规范》（GBJ97-87）
⑷《室外给水设计规范》（GBJ13-86）
⑸《建筑灭火器配置设计规范》（GBJ140-90）
9.2专业设计对消防要求的考虑及防护措施
9.2.1建立健全的消防设施
9.2.1.1根据《消防技术防范》的要求，厂区内同时发生火灾次数按一次考虑，室外消防设计给水水量为15L/s（54m2/h），主厂房室内给水水量为10L/s（36m2/h）。
9.2.1.2消防给水系统接自全厂一次水总给水管网采用低压给水系统管道压力保证火灾施水捕力点水压不少于10m水位，消防给水管道为KN100管道。
9.2.1.3厂区内设消防箱2只，室内设消火栓3只，消火栓间距≤100m，保护半径为100m，厂房内配置一定数量的干灭火器以扑灭初期火灾。
9.2.2总图布置
9.2.2.1在总图内，充分按照有关区域的功能实施分区，在各分区内，按照有关规范对防火间距的要求进行合理布局。
9.2.2.2各生产厂房设置了环形消防通道，主要装置之间均有消防道路分隔。
9.3.3建筑、结构
9.3.3.1建筑结构/耐火等级为Ⅱ级，建筑物主要承重物件为现浇钢筋混凝土或预应力钢筋混凝土。
9.3.3.2根据工艺要求的涉及的建筑平面及竖向布置均符合“建筑设计防火规范”。
9.3.3.3建筑物内疏散走道、安全出口、垂直交通、疏散距离均符合规范规定的范围。

十、工厂组织和劳动定员
10.1工厂制度及组织机构
10.1.1管理体制及组织机构
1、本项目新成立公司，设置公司管理。
2、管理体制及管理机构的设置原则：管理人员精干，加强管理，提职责明分，提高效率，严格成本控制，争创最佳效益。
10.2生产班制及定员
10.2.1生产装置及行政管理部门的班制划分
1、新建项目的生产装置为连续工作制，年操作日为300天，按国家劳动法规定的新工时制，生产班制为四班三运转制。
2、行政管理部门及车间行政人员采用常白班制。
10.2.2车间定员
车间定员98人。本车间配备维修工、电修人员、行政管理部门及营销部门23人，共计划121人。
10.3人员来源和培训
生产人员现有人员中调剂和安排在中专毕业生，一般工人文化程度不低于高中（或中专），工程技术人员和管理人员要求专科以上学历，主要领导岗位人员要求具有五年以上实际生产的经验。
所有人员上岗前进行岗前技能培训及安全消防教育，且在同类厂培训至少三个月，经考核合格后上岗。

十一、项目实施规划
11.1建设周期的规划
本项目建设周期规划为以下几个阶段，周期计划3个月。
1、设计和前期准备阶段，其主要内容是：可行性研究报告的审批；初步设计的编制和审查，施工图设计。
2、厂地平整、设备材料订货和采购阶段，其内容包括：平整厂地要做到三通一平，安排标准（定型）设备订化、非标设备制造。
3、土建工程施工阶段。
4、安装工程阶段：设备、工艺、公用工程的安装。
5、试车阶段：检查验收、试车、联动试车及投料生产。
施工图设计开始后各阶段穿插进行。
12.2项目实施进度安排
1、可研报告审批0.5个月；
2、初步设计0.5个月；
3、施工图设计2个月；
4、设备订货和采购2个月；
5、土建工程施工2个月；
6、安装工程2个月；
7、单机试车10天；
8、联动试车10天。

十二、投资估算和资金筹措
12.1投资估算编制的依据和说明
12.1.1编制依据
1、材料价参照建设单位提供的当地价格。
2、建设工程参照《XX省建筑工程综合预算定额》，结合当地情况，按每平方米单位造价估算。
12．1．2编制说明
①本投资估算是根据项目构成中各专业提供的条件编制的。
②本项目在园区内建设，辅助工程、公用工程及生活福利设施均可依托老厂，不需新建，即节省投资又可加快建设速度。
12.2投资估算
12.2.1投资估算内容包括主要生产装置及相应的水、电气、建筑等公用工程的全部投资，项目总投资为8000万元。其中，固定资产投资为6000万元，流动资金2000万元。
12.2.2投资估算表
序号
费用名称
估算值(万元)
占总估算%
1
设备购置费
5238
65.5
2
安装工程费
28
0.35
3
建筑工程费
42
0.525
4
其它建设费
592
7.4
5
建设期利息
100
1.25
6
投资方向调节费
0

7
流动资金
2000
25
8
总估算值
8000
100
12.3资金筹措
该项目总投资为8000万元，其中铺底流动资金为1000万元，资金来源由公司股东筹集。

十三、财务、经济效益及社会效益评价
13.1产品成本和费用估算
产品成本和费用估算依据及说明
消耗定额按工艺技术方案确定的工艺指标计算
原料价格按当前市场价格估算
水、电、汽价格按目前实际执行的价格计算
工人工资按10000元/人.年，附加费按工人工资的14%计取，车间总定员165人。
折旧费：机器设备按10年折旧年限，房屋建筑按劳分配0年计取，无形资产和递延资产分别按10年和5年摊销
修理费按固定资产原值（扣降建设期利息）的4%计取
其它制造费用按固定资产原值（扣除建设期利息）的1%计取
其他管理费按工资及附加费的2倍计取
销售费用按销售收入的4%
固定资产残值按5%计算
13.2财务评价的依据及说明
13.2.1编制依据：国家计委计投资[1993]530号通知《建设项目经济平价方法与参数》（第二版）及新的财务、税收制度。
13.2.2财务评价的说明
1、产品规模及产品方案
生产规模10万吨/年漂白木浆绝缘原纸和FR4专用热压垫板纸
2、建设期3个月，经济计算期十年。
3、资金使用规划
新扩建项目在第一年内按100%投入
4、固定资产投资和来源
项目建设固定资产投资6000万元。
5、流动资金：总流动资金2000万元，铺底流动资金1000万元。
6、产品价格：漂白木浆浸渍绝缘原纸和FR—4专用热压垫板纸最低价格7000元/吨。
7、原材料及动力价格
品名
含税价（元/吨）
不含税价（元/吨）
原白浆
4300

蒸汽
70

电
0.62元/度

8、税率
产品计算增值税，增值税率12%，原材料增值税率为17%，其余均为17%，盈余公积金及公益金分别占税后利润的10%及5%。
9、财务基准收益率12%。
13.3经济效益分析
13.3.1制造费用
折旧费：综合折旧按10年计，年折旧率9.6%。
修理费：按固定资产的3.5%计算。
其他：按制造费用的10%计。
13.3.2销售收入利润及税金
年销售收入6亿元，年利税总额8571万元。
13.3.3总投资费用
项目固定资产投资6000万元，流动资金2000万元，总投资费用8000万元。
13.3.4项目清偿能力分析
用于偿还贷款的资金来源：年折旧费、摊销费及未分配利润。人民币贷款偿还期1年（含5个月建设期）。
13.3.5不确定性分析（盈亏平衡分析）
以生产能力表示的盈亏平衡点：40%，即当产品产量达到生产能力的40%时，企业可保本。
13.4社会效益评价
本项目上马以后，彻底解决了污水污染，杜绝化学原料和有机物添加剂的使用，并采用循环水回收利用，直到达到了国家规定的环保，零排放标准，同时该产品原材料质量好、产品透气度高，所有蒸汽利用率高、节水、省电、降低消耗、降低了成本。提高了企业的经济效益，促进了企业向正规化、规范化管理的迈进。是企业走可持续发展的必由之路，为社会提供了更多的就业机会，具有很好的社会效益。
结论：从以上分析中可以看出该项目所得税前全部投资财务内部收益率为110%，远高于同行业的最高水平，具有较佳的经济效益及较好的社会效益，该项目经济可行。

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