开展新型环保渣土清运车队服务及建筑垃圾渣废处理设施项目建设投资可行性申请报告.doc

开展新型环保渣土清运车队服务及建筑垃圾渣废处理设施项目可行性研究报告编制单位：昇晟国际货运代理有限公司编制日期：二零一六年四月目 录第一章 项目提要1 1.1 项目名称1 1.2 承担单位1 1.3 建设地点1 1.4 建设性质1 1.5 建设内容及规模1 1.6 建设期限1 1.7 总投资及资金筹措1 1.8 项目效益2第二章 项目建设的必要性和可行性4 2.1 项目由来4 2.2 项目建设的必要性5 2.3 项目建设的可行性5第三章 项目公司介绍73.1项目公司简介73.2公司基本信息73.3企业发展情况8第四章 U型渣废车队组建计划94.2 U型渣废车优势94.3车队数量及运营建议11第五章 渣废再加工处理厂规划125.1 处理规模确定考虑125.2 总体布置125.3 工艺概况125.4 生产工艺13第六章 环境保护及水土保持15 6.1 污染因子分析15 6.2 环境影响分析156.3 水土流失来源17 6.4 水土流失防治措施17第七章 投资估算与资金筹措19 7.1 投资估算的方式和依据197.2 投资估算19第八章 经济评价20 8.1 经济评价说明20 8.2 基础数据20 8.3 风险性分析21第九章 结论与建议23 9.1 结论239.2 存在问题及建议239.3 可行性论证结论23 第一章 项目提要1.1 项目名称新型环保渣土清运车队服务及建筑垃圾渣废处理设施项目1.2 承担单位昇晟国际货运代理有限公司1.3 建设地点二连市道东工业园区1.4 建设性质新建1.5 建设内容及规模 项目规划建设60台采用新型U型渣土清运车型的渣土运输车队，并配套建设占地90亩（59940平方米），建筑面积12000平方米的建筑渣废处理再加工设施。达产后自有车辆年运输渣土可完全满足二连市城市内渣土清运需求，建筑渣废粉碎加工设施年处理量30万立方米以上。第一期建设内容：购置北方奔驰U型渣土运输车辆60辆，配套机动保洁车2辆，冲洗车1辆，建设办公及宿舍800平方米，其他配套用房130平方米，其他公用辅助工程若干。第二期建设内容：政府协调建设渣土吸纳场1个，总容量15000万立方米。建设占地90亩的建筑渣费处理再加工设施，进行建筑渣废的粉碎加工再利用，减少建筑渣废的填埋量。1.6 建设期限2016年5月2017年5月1.7 总投资及资金筹措本项目总投资 3000 万元，其中：车辆购置费用1500万元，工程费用800万元，工程建设其他费用200万元，预备费用500万元。其资金筹措方式为：自有资金。1.8 项目效益随着二连市近年来城市经济建设的快速发展，大量建筑物新建、改扩建、拆迁等，形成了巨量的建筑渣废需要运输与处理。随着城市建设与旧城改造工作的不断深入，预计二连市的建筑渣废还将继续保持较高的生成速度，提升现有的建筑渣废运输能力，改变目前以填埋为主的渣废处理方式，对于城市的可持续发展和环境保护有着重要意义。目前，二连市的建筑渣废运输主要采用老式的土方车运输，存在着污染大、撒漏多、易侧倾、事故多的诸多不足。本次升级新型U型渣土运输车辆，是北方奔驰专门改良生产的专用渣土运输车型，很好的解决了城市内渣土运输存在的诸多不足，推广后能够显著提升二连市的市内渣土运输水平。而配套的建筑渣废处理再加工设施，则能够对建筑渣废实现破碎加工，将原本需要大量填埋的渣废能够作为建筑材料重新使用，大大减少填埋量。本项目的建设，有力规范城市废弃渣土无序经营的现状，加强渣土管控力度和实现责任的可追溯性，降低城市管理成本，减少渣土运输过程对城市的污染，提升城市生活环境和质量，其社会意义巨大。将能够保障城市废弃渣土规范有序管理，创造美好人居环境为经营宗旨，将竭尽全力为减少和延缓大气污染进程作出自己应有贡献，项目建设主要以解决当地移民户就业和经济收入来源。并且项目将直接带动超过200人次的就业，能够很好的环节本地的未来项目用地建设填土平场完后，采用人工种植绿化还原生态环境、还原耕地、规划商业用地等，可重复用地，提高土地利用率。1.9 主要技术指标主要技术经济指标表序号指标名称单 位指 标备 注1总规模万吨50年处理量2用地面积亩90折合约 59940m23总建筑面积 m212000以实际为准其中 废碎加工区 m210500含卸货区、理货区、增值加工车间、保全商务中心区m2600含办公服务区、调度室、附属配套区、监控系统设备室车辆管理区m215000停车场,车辆及设备维修中心,车辆进出入管理房作业配套区 m232940堆放场、道路、消防设备、给排水系统、围墙、生活污水处理系统和室外设施4建筑密度 %20.025项目总投资 万元30009投资利润率 %26.7税前10投资利税率 %1211财务内部收益率 %26.7所得税前投资回收期 年3.75所得税前财务净现值 元800所得税前第二章 项目建设的必要性和可行性2.1 项目由来随着我国经济的发展，城市建设规模的扩大以及人们居住条件的提高，建筑垃圾的产生量会越来越大，目前我国每年的新建筑面积达到20亿平方米，而建筑垃圾的数量已占到城市垃圾总量的30%-40%，到2015年底，国内建筑垃圾产量保守估计在15亿吨以上，其中就包括渣土之类可直接或间接二次利用的那部分，每年均呈增长趋势。二连市也拥有数量巨大的建筑渣废需要进行运输到指定地点进行处理，而目前二连市对渣地运输管理存在一定的无序化，造成渣土运输过程对城市的二次污染，极大影响了城市生活质量和水平，加快城市渣土运输规范有序管理，成为二连市迫切需要解决的问题。目前二连市的渣废运输及处理，主要存在以下几个典型问题：1.劳动密集从业人员素质不高渣废运输及处理行业是典型的劳动密集型行业之一，从业人员整体的文化素质不高，工作的对象是体积、重量庞大，价格低廉的土石，劳动强度大，虽然随着建筑机械的发展，大量的体力劳动已经由机械设备替代完成，但仍然需要大量的劳动力。2. 行业集中度低监管不足 渣废运输及处理作为整个建筑工程产业链的一环，具有很强的地域特征，一直是采用外包、分包的方式施工，生产具有单件性、流动性。从业企业数量众多，规模较小，组织较为松散，企业管理水平较低，规范程度低。市场监管不足，层层转包较为严重，以个体经营为主，存在数额较大的现金交易，在工程招投标、业务运作、弃方等各环节存在行业特有的规则。3. 安全与环境污染问题突出 在渣废挖取、运输、处理、填埋、外运等各个环节，安全管理难度大，安全生产隐患较多。环境问题突出，渣废运输及处理行业涉及多个处理环节，各环节不同程度的存在环境污染和水土流失问题，随着城市范围的扩大和社会环保意识的增强，政府和公众对渣废处理逐渐提出更高的环保和水土保持要求，并不断完善相应的各项监管措施。2.2 项目建设的必要性l、项目建设是实现城市渣土运输规范有序管理的重要途径，二连市近年来城镇化建设步伐加快，城镇建成区面积遂年增加，在建新区、新城、工业园区建设蓬勃发展和棚户危房改造等建筑垃圾及渣土量迅速增长，而所有渣土运输均由个体和零散运输车辆进行运输，造成该行业管理的不规范性，增加了城市环境治理难度，影响了卫生城市的创建工作，故加快城市渣土规范管理是非常必要和紧迫的工作。2、项目建设是实现城市人居美好环境建设的重要组成部分，本项目建设将对所有渣土运输车辆采用新型的U型渣废专用车，实行统一标示和流程化管理，为车辆运输过程造成路面污染情况提供可追溯性，让制度和流程规范运输车辆者的行为准则，同时建设单位配有保洁车和冲洗车，及时对污染路面进行清洁，保障城市环境的洁净程度，为城市入居美好环境作出贡献。3、项目建设是提升城市管理效率，减少该行业管理层级的重要步骤。国前行业管理是面对众多零散运输个体户，管理难度大，管理成本高，且效率低下，项目建成后将由建设单位来进行统一行业管理，从而达到多点管理到一点管理的高效性，减少原职能部门的工作问题量，提升了城市管理效率，降低了城市管理成本，故项目建设是非常必要的。2.3 项目建设的可行性2.3.1 编制依据本报告主要以下列文件和基本资料为编制依据：中华人民共和国安全生产法工程施工安全技术规程中华人民共和国建筑法中华人民共和国劳动法建设工程安全生产管理条例中华人民共和国固体废物环境污染防治法二连浩特市建筑垃圾管理办法其他有关的规程、规范、标准及项目的有关基础资料。2.3.2 编制范围(1)通过对项目拟建地区经济发展和市场现状等进行调查，论证项目建设的必要性及有利条件。(2)确定项目选址用地与总平面规划。(3)通过调查和测算分析，确定项目建设规模和工程技术初步方案。(4)估算项目总投资，提出资金来源与筹措方案，拟定投资计划和实施进度安排建议。(5)定性分析项目的经济效益和社会效益。(6)从技术、经济、环保、社会等各方面论证项目建设的必要性，经济上的合理性和技术上的可行性，提出研究结论和建议。第三章 项目公司介绍3.1项目公司简介昇晟国际货运代理有限公司。公司成立于2014年4月。是以碎石加工，运输后勤保障于一体的综合公司。公司经过几年来的艰苦创业，目前已形成较强的业务能力和网上的组织架构。 公司设总经理1人，按照总经理任职条件由股东推荐，董事会聘任；副总经理若干人，由总经理提名，董事会聘任；财务负责人由股东一委派，董事会聘任。下设综合办公室（含财务）、市场经营部、工程管理部，在工程管理部下设若干工程项目组。在公司成立初期，下设部门和人员通过合署办公的方式，尽可能精简，视公司业务发展情况可逐步充实完善。3.2公司基本信息基本信息统一社会信用代码91152501097816857X注册号152501000016768名称二连市昇晟国际货运代理有限公司类型有限责任公司(自然人独资)法定代表人刘军注册资本200万人民币元成立日期2014年04月22日经营场所内蒙古自治区锡林郭勒盟二连浩特市铁道东、二满线北营业期限自2014年04月22日营业期限至2034年04月21日经营范围许可经营项目：无 一般经营项目：承办陆运进出口货物的国际运输代理业务；包括：揽货、托运、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报检、保险、相关的短途运输服务及咨询业务；五金交电、建材、水泥、砂石料销售；信息咨询服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)登记机关二连浩特市工商行政管理局核准日期2016年03月11日登记状态存续3.3企业发展情况 目前拥有司机及车辆70余量。机械技工人员20多人。公司2015年4-9月完成中铁12局石料倒运10万立方。2015年10月与中交中标单位内蒙古城通公司签订11万立方高速公路用石。公司同时积极参与公益活动，为环卫工人免费提供公益避暑饮水室，公司自费进行公益抢修公路工程等，得到相关部门和群众的一致好评。 第四章 U型渣废车队组建计划4.1 工程规模 二连市建筑垃圾产量的预测基于下列几点： 1）统计显示，目前二连市建筑垃圾每年至少产生数十万吨。 2) 建筑垃圾的增长率随着社会经济的发展、生活水平的提高在未来的一段时间内将逐年增加。预计到2020年，二连市产生建筑垃圾至少100万吨。4.2 U型渣废车优势而本次公司计划采购北方奔驰全新设计、生产的新型U型渣土运输专用车，则通过数十项改进与升级，具备了以下突出的优势：传统的渣土车在行驶中抛撒的建筑废料垃圾等，一直严重的影响城市环境，也已经成为渣土运输过程中的一个顽疾，通过车辆车厢加盖、加篷布等方式，一方面费时费力，另一方面后加入的篷布等，不能与车辆很好的结合，撒漏依然严重。与此同时，传统渣土车由于重心较高的问题，在行驶中侧翻时有发生，非常容易引发恶性交通事故。渣土车的体积大，驾驶员盲点多的问题也非常突出，在车辆转弯、变道的过程中，也是事故易发阶段。在车辆管理方面，城市管理部门以往对于行驶在道路上的渣土车，只能够采取上路查处的方式进行监管，不但管理成本高，而且由于渣土车的流动性大，经常性的出现少量渣土车违规运营问题，造成严重的环保和安全问题，影响市容市貌的整洁。通过独特的车型设计，从根源上能够大幅减少渣土车辆在城市内运输导致的环保、安全问题，能够切实的为二连市的城市环境提升做出贡献。与此同时，通过本公司车型的升级换代，也能够为二连市的渣土运输行业梳理新的标准与标杆，为主管部门未来推动全市的城区内渣土运输车辆升级，进行试点运营。北方奔驰的新型渣土运输车辆，带有先进的监管系统坚决方案，能实现智能渣土车监管平台，为政府主管部门管理城区内的渣土车辆提供有力的技术手段。依靠车辆上的感应器与定位装置，能够智能化的监控渣土车运行情况，并利用北斗卫星导航系统、发动机电控系统、渣土处监控平台三者联动机制。能够帮助主管部门实现一车、一卡、一司机的管理，实现对车辆的定位、锁车、限速、电子围栏等监管运营，统一调度指挥。4.3车队数量及运营建议本公司计划自筹资金投入1500万元，更新60台北方奔驰的新型U型渣土车，并配合政府相关主管部门搭建二连市渣土车运营监管平台，主动接受相关部门管理，为二连市的城市内渣土运输树立榜样与标准。预计60台车辆投入运营后，完全能够保证二连市城区内的建筑垃圾清运需求，能保证各项重大工程的顺利实施。所有新型车辆在城区内运营，将能够有效的降低渣土运输对城市环境的危害。建议相关部门积极协调车队组建工作，并积极推行城区内渣土车辆标准，未来逐步将传统的渣土车清理出二连市的城区渣土运输市场，进一步的为二连市的环境改善做出积极贡献。第五章 渣废再加工处理厂规划5.1 处理规模确定考虑 1）根据控规，建筑垃圾实行分类收集、加工、处理，产生的废物较少，产出投入的量比较高。 2）考虑经济性，渣废处理厂最小规模为1000立方米/天，如果规模低于1000立方米/天的产量，经济效益会降低。 根据以上几点，确定工程规模即总处理规模：2017年渣废处理厂投产后处理量为1000立方米/天，后续增加到1500立方米/天；5.2 总体布置 总体布置原则为： 1）能分区清晰。将处理厂分为物料存放区、加工厂、分拣中心（预留）、成品区和生产生活管理区，总占地预计为90亩，约59940平方米。 2）在主管部门划拨场地后，规划为物料区、加工厂、分拣中心（预留）、成品区等主要建筑物。合理避开横穿场地的高压线。物料存放入口要紧接公路，便于运输车辆的通行。 3）提高场内道路等级，全天侯作业，不受雨季影响。 4）尽可能保持场地原有水系，雨水主排水出口。 5）充分利用地形，如可以紧挨水库，可以方便解决加工厂的生产用水。5.3 工艺概况 建筑垃圾经过简单的分选可以分为混凝土建筑垃圾、砖瓦建筑垃圾、废旧木料建筑垃圾、废旧钢铁建筑垃圾等。其中以混凝土和砖瓦建筑垃圾为最多，这一块建筑垃圾的再生利用是目前我们解决建筑垃圾中所面临的最大的难题。但是目前可以通过一系列的破碎筛分，可以将这些建筑垃圾再次合理利用。破碎后的物料可以用作于修建公路的打底料或者基础料，或者制成灰，也可以用于制作免烧砖，切块砖等。 在建筑施工，包括对旧建筑进行维修、改造和拆除过程中产生的建筑垃圾，多为散落的砂浆和混凝土、剔凿或切割产生的砖石瓦块和混凝土碎块等混杂物、废弃混凝土构件和打桩截下的钢筋混凝土桩头等。本项目的处理方法是将该部分建筑垃圾再生成为混凝土骨料和制砖原料。这样的处理方案，具有实现建筑垃圾的减量化、资源化、节约天然资源、保护生态环境等优势，且具有较高的经济与社会效益。5.4 生产工艺本项目的主要生产系统由建筑垃圾综合处理厂和移动式建筑垃圾处理站构成。建筑垃圾综合处理厂有分选系统、加工系统、成品生产系统。移动式建筑垃圾处理站为分选、加工、制品产出一条龙生产系统。生产工艺科学合理、技术先进，运用物理的、化学的和现代化科学技术的生产方式，如人工或机械分拣、化学喷雾分拣及引进日本的纯橙汁溶解技术、德国、英国等国家的其它先进科学技术。针对分散的建筑市场实施灵活机动的现场或集中加工处理，就地转化，即可生产出所需新产品。 1）综合处理厂生产方式 综合处理厂生产方法主要是将原料加工成成品，用建筑垃圾中的废砖瓦生产骨料，用于生产再生砖。工艺和设备较为简单、成熟，成品面烧结，性能稳定，市场需求量大。 技术标准 建筑垃圾再生砖应满足 非烧结普通粘土砖（JC422）技术性能要求，建筑垃圾再生砌块应满足 普通混凝土小型空心砌块（GB8239）技术性能要求;再生砖、再生砌块放射性能还应满足 建筑材料放射性核素限量（GB6566）要求。 适用范围 建筑垃圾普通再生砖可用于低层建筑的承重墙及建设工程的非承重结构，再生古建砖适用于仿古建筑的修建。 主要工艺 原料: 进料筛分 破碎 筛分 二次破碎 双层筛分 合格原料 主要设备 原料（按生产能力120-150 吨/小时）：进料斗、喂料机、颚破机、反击破、振动筛、胶带运输机、铲车等；亦可参考现行人工砂石生产线所用设备选择；合计功率约300KW。 5.5道路工程 场内道路建于物料存放区、加工区、成品存放区、生活管理区，主要功能为满足进场垃圾运输车及填埋作业机械的交通要求以及各处理设施之间的联系。另外要适当考虑将来填埋场中远期大型车辆增加及施工作业车辆通行要求。 场内道路将根据用途和使用时间长短分为三个类别：永久性、半永久性和临时性道路。永久性道路将在整个设施预期寿命中使用。半永久性道路将大概使用3到10年。临时性道路一般使用不超过3年。第六章 环境保护及水土保持6.1 污染因子分析本建设项目主要污染因子可从以下几方面进行分析：(1)废水。本项目废水主要是其采取洒水降尘措施所产生，另外职工日常工作时所产生的普通生活废水。(2)噪声。拟建项目的噪声源主要由灌装机械及加压泵运转产生，以及运输车辆进出产生的交通噪声。(3)建设期内的主要环境问题，在施工期内主要环境问题为在施工过程中进行平整场地、基坑开挖、建筑材料的运输及施工作业等，将产生扬尘、废水、施工噪音及建筑垃圾等固体废弃物等。6.2 环境影响分析6.2.1 建设期环境影响分析(1)噪声本项目建设期的噪声主要来自建筑物建造时各种机械设备运作产生的噪声及运输、场地处理等工作的作业噪声。施工机械一般位于露天，噪声传播距离远，影响范围大，时重要的临时性噪声源。施工队伍进驻现场时，将增加该区域的噪声负荷，因此，施工期间必须按GB12523-90建筑施工现场场界噪声限值对施工时间和施工噪声进行控制。施工现场靠近集中居民点或农居点附近时，要避免夜间施工；白天施工时，也要尽量选用低噪设备。加强施工机械的维修、管理，保证施工机械处于低噪声、高效率的状态。(2)扬尘在整个施工阶段，整理场地、打桩、挖土、材料运输、装卸等过程都会发生扬尘污染，特别是冬季干燥无雨时尤为严重。施工工地的扬尘主要有施工作业扬尘，混凝土搅拌、水泥装卸、加料等扬尘，地面料场的风吹扬尘、汽车行驶扬尘等。因此建设单位在施工时采取相应的措施，尽量减少和防止扬尘的产生和扩散。(3)废水本工程在建设工期对水环境的影响主要来自施工人员的生活污水。故对建设施工人员的粪便污水必须进行妥善处理。建议在施工人员驻地设简易化粪池，生活污水中粪便经化粪池处理后排放，不得随地排放。只要加强管理，生活污水不会对周围环境造成很大影响。(4)固体废弃物建设施工期间需要挖土，运输弃土、运输各种建筑材料如水泥、砖瓦、木材等，工程完成后，会残留不少废弃建筑材料，建设单位应要求施工单位规划运输，加强管理，这些建筑垃圾尽量分类后回收利用，对无利用价值的废弃物送至建筑垃圾填埋场，不随意丢弃倾倒，以减少对周围环境的影响。6.2.2 营运期环境影响分析(1)废水根据工程污染分析可知，废水主要是洒水降尘措施所产生的除尘废水，以及职工日常工作用水所产生的普通生活废水，日用水量约为30吨。除尘废水含悬浮物，如果不经处理直接排放不仅造成资源的浪费，还会对环境造成不良影响。在场地内修砌排水沟及沉淀池，对废水统一收集后进行沉淀处理。废水经沉淀后，可循环使用，基本可实现零排放。生活污水经化粪池处理后外排，根据调查和类比监测，生活废水排放水质为CODcr380mg/L，BOD5为200mg/L，SS为200 mg/L，NH3-N为100 mg/L，低于GB8978-1996污水综合排放标准中的级标准。(2)噪声造成场界噪声超标主要声源为灌装机械、加压泵及运输车辆。加工机械采取减振措施，加工车间宜砌整墙，并对墙壁和顶棚安装隔、吸声材料进行处理，降低噪声向外传播强度。加强对物流运输车辆停泊的进出管理，尽量缩短汽车的怠速停留时间，禁止车辆鸣笛，尽量缩短汽车出入口通流时间以减少汽车噪声和汽车尾气对周围环境和自身的影响。6.3 水土流失来源(1)项目施工建设过程中需进行大量的挖、填土工程，这些作业过程将破坏项目区原有水土保持设施，改变原有地形地貌，破坏原有植被，扰动土体，使土壤松动、搬移、堆积和裸露，若不采取有效水土保持措施，在雨季很容易遭受地表径流的冲刷，造成严重的水土流失，直接危害项目区下游居民的生产和生活。(2)项目生产过程中将产生大量废渣，如乱堆乱放，不采取水保措施也将造成严重水土流失。6.4 水土流失防治措施项目区水土流失防治按照“谁开发，谁保护，谁造成水土流失，谁负责治理”的原则和建设项目的水土保持措施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度采取有效防治措施。(1)对项目建设过程中形成新生面如开挖面，填土边坡采取截洪沟，边坡种草，修筑挡土墙等护坡工程。(2)加强施工和运行管理，认真落实土方施工边挖、边运、边填、边压的方式，尽量减少松土堆放裸露时间和避免大量松土存放。施工和运行过程中修筑好临时截洪、排水系统和沉沙池，并及时清理，确保水系畅通。(3)结合项目区绿化，将表土集中堆放到指定地点，并用薄膜覆盖存放，以解决工程绿化时缺乏表土回填问题。土方施工完毕后，及时进行裸露面的硬化和绿化种植，减少疏松裸露面积，保持水土，美化环境。(4)根据当地气象条件，选择适宜的土方施工时间，尽量避免在暴雨集中的季节（4-6月）进行场地平整或土石方工程施工，以减少暴雨对裸露地表的侵蚀和冲刷。(5)生产期间废弃渣石应选择专门的存放场地，并修筑好拦渣坝，防止废渣乱堆乱放，废渣场堆满后要采取覆盖表土、植树种草的水土保持措施。第七章 投资估算与资金筹措7.1 投资估算的方式和依据(1)本项目新建建筑和构筑物，根据其建设面积、结构特点、参照同类建筑、构筑物造价及当时当地造价水平，套用概算指标计算。(2)设备基础费，根据设备基础的大小和深浅，参照国家机械局颁发的设计概算指标，按设备原价的百分比率来确定。(3)设备购置费包括设备原价和运杂费，设备原价按现格价计算，运杂费参照国家机械局颁发的设计概算指标规定的计算办法和费率计算。(4)设备安装工程费等于设备原价乘以设备安装费率。设备费率按国家机械局颁发的规定的计算办法和费率计算。(5)其他费用包括土地征购费、建设单位管理费、建设工程监理费、勘察设计费、报建费等费用构成。建设工程监理费、建设单位管理费、报建费（含劳保费、城市配套费、人防统建费等）按二连市人民政府、二连市建委、二连市人防办等文件的规定的计算办法和费率计算。勘察设计费按国家物价局、建设部联合发布的“工程勘察和工程设计收费标准”规定的计算办法和费率计算。(6)预备费用由基本预备费用和涨价预备金组成，参照国家计委计算1985352号文的有关规定，按工程费用和其他费用之和的5%比率计算。7.2 投资估算本项目总投资 3000 万元，其中：车辆购置费用及监管平台信息系统搭建费用1500万元，处理厂工程费用800万元，工程建设其他费用200万元，预备费用500万元。其资金筹措方式为：自筹。第八章 经济评价8.1 经济评价说明(1)本经济评价参照国家计委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）的有关原则和方法，对投入产出项目进行财务评价。(2)所得税率根据财政部中华人民共和国企业所得税暂行条例执行，本项目应纳所得税额为年利润的2.5。(3)本项目的计算期为 10 年。8.2 基础数据(1)销售收入及销售税金及附加根据国内外市场预测及生产纲要，本项目建成后，年营业收入分别为：渣土运输： 25 万吨 140 元/吨= 3500 万元渣废再加工： 35 万吨 71.5 元/吨= 2500 万元根据中华人民共和国税收法律规定，本项目征收营业税3%。城建税按营业税的7%征收，教育费附加按营业税的3%征收。(2)项目资产投资计划本项目资产投资3000万元，计划在2017年4月前完成投入全部建设工作。(3)定员及工资总额本项目建成后初步定员工202人，人均工资按3.6万元/人/年估算，福利费按工资总额的14提取，年工资及福利总额为830万元。(4)固定资产折旧估算本项目固定资产折旧按车辆、机械设备、房屋、安装及其它工程分类计算折旧。根据（84）中设财字第1412号企业固定资产分类折旧年限表，本项目的设备折旧年限为10年，工程净残值率按5%估算；房屋折旧年限为30年，工程净残值率按5%估算；安装及其它工程折旧年限为5年，工程净残值率按3%估算。(5)总成本费用由于折旧费是按不同资产类别及不同折旧年限计算，并且利息支出列入费用，故总成本费用各年度不是一个常数。经计算，本项目建成后的年均总成本费用为,5200万元，其中：固定成本300万元，变动成本50万元，年均经营成本4850万元。(6)利润估算本项目完成后，经营年份的年均销售收入 6000万元，年均总成本费用5200万元，年均营业税金及附加为184万元，年均利润总额为 800万元，年均所得税后利润 660万元。8.3 风险性分析 (1)敏感性分析为了了解项目在实施过程中，单因素的变化对项目的影响程度，分别对固定投资、销售价格及经营成本作了提高5%和降低5%的单因素变化对内部收益率影响的敏感性分析，详见表8-1。财务敏感性分析表表8-1序号项 目变化率财务内部收益率财务内部净现值动态投资回收期1固定投资5%16.4418659.20-5%18.3622138.362销售价格5%20.1228787.79-5%14.44119710.203经营成本5%15.4614899.64-5%19.1925868.08从表8-1可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中：销售价格增加或减少最为敏感，经营成本的提高或降低次之。当销售价格减少12.13%时，财务内部收益率将达到临界点（10%）。因此，本项目实施过程中，降低经营成本，提高销售价格对项目极为重要。 (2)盈亏平衡分析盈亏平衡点=固定成本（销售收入税金可变成本）= 5200 （ 6000 184 50 ）100%=90.1%从上式的计算可以看出，本项的盈亏平衡点为90.1%，即项目达到90.1%的生产能力时，就可以保本，做到不赔不赚，而大于90.1%的能力即可盈利。第九章 结论与建议9.1 结论经分析研究，本项目建成后可为二连市提供一个正规、标准化的新型U型渣土运输服务队伍，使得二连市的渣土运输及处理更加趋于合理化，从而推进渣土处理向规模化、专业化、品牌化、信息化方向发展。本项目的建设符合国家和二连市的有关政策及总体发展规划，建设内容合理，外部建设条件良好。对二连市的经济发展将起到积极作用。9.2 存在问题及建议项目的渣废再加工厂部分系基础设施投资项目，投资较大，回收周期较长，但社会效益较经济效益突出，因此需要得到政府在相应政策上的大力支持，并获取适当的政策倾斜。由于投资较大，建设周期与回收周期较长，故投资风险较大，所以在投资过程中应根据各方面实际情况灵活调整建设内容和投资进度，在最大程度满足市场需求的同时，合理安排建设与资金进度，确保项目安全、稳步、健康地发展，从而最大程度地实出经济及社会效益。合适的情况下，应争取政府给予投资收益保障或采取适当形式进行风险补偿。9.3 可行性论证结论该可行性报告通过对本项目的项目单位、建设的必要性、市场分析、建设方案、建设条件、环境保护、投资估算、资金筹措、经济效益初步分析等多方面进行研究与论证后认为：项目建设符合城市总体规划要求，建设目的明确，建设规模及建设方案合理，建设条件具备，资金来源可靠。29