榆林小保当煤矿年生产经营30万m3预拌混凝土项目可行性研究报告.doc

目 录
第一章 项目总论 - 1 -
§1.1项目简介 - 1 -
§1.2可行性研究的范围 - 2 -
§1.3编制依据 - 2 -
第二章 项目建设背景及必要性 - 3 -
§2.1橡胶密封件项目提出的背景 - 3 -
§2.2国家产业政策 - 6 -
§2.3项目建设的必要性 - 8 -
第三章 项目优势 - 11 -
§3.1市场优势 - 11 -
§3.2技术优势 - 16 -
§3.3组织优势 - 17 -
§3.4政策优势:关中—天水经济区发展规划 - 17 -
§3.5区域投资环境优势 - 17 -
第四章 产品介绍与技术介绍 - 20 -
§4.1橡胶密封件产品介绍 - 20 -
§4.2 产品标准 - 21 -
§4.3 产品特征及材质 - 21 -
§4.4产品方案 - 26 -
§4.5产品技术来源 - 27 -
第五章 项目产品发展预测 - 28 -
§5.1产品行业关联环境分析 - 28 -
§5.2行业竞争格局与竞争行为 - 33 -
§5.3竞争力要素分析 - 39 -
§5.4项目发展预测 - 41 -
§5.5竞争结构分析及预测 - 43 -
第六章 项目产品规划 - 47 -
§6.1项目产品产能规划方案 - 47 -
§6.2产品工艺规划方案 - 47 -
§6.3项目产品营销规划方案 - 51 -
第七章 项目建设规划 - 58 -
§7.1项目建设总规 - 58 -
§7.2项目项目建设环境保护方案 - 61 -
§7.3项目建设节能方案 - 65 -
§7.4项目建设消防方案 - 66 -
§7.5项目建设生产劳动安全方案 - 69 -
第八章 项目组织实施情况 - 73 -
§8.1项目组织 - 73 -
§8.2项目劳动定员和人员培训 - 74 -
§8.3项目管理与实施进度安排 - 77 -
§8.4工程招标 - 80 -
第九章 项目财务评价分析 - 82 -
§9.1项目总投资及资金筹措 - 82 -
§9.2项目财务评价依据及相关说明 - 83 -
§9.3 项目总成本费用估算 - 84 -
§9.4 销售收入、销售税金及附加和增值税估算 - 84 -
§9.5 利润分配估算 - 85 -
§9.6 借款偿还计划 - 85 -
§9.7现金流估算 - 85 -
§9.8不确定性分析 - 86 -
§9.9风险分析 - 88 -
第十章 项目经济、社会效益评价 - 90 -
§10.1经济效益评价 - 90 -
§10.2社会效益评价 - 90 -
第十一章 可行性研究结论与建议 - 91 -
§11.1研究结论 - 91 -
§11.2建议 - 91 -

18

第一章 总论

一、项目名称、承办单位
项目名称：榆林小保当煤矿年生产经营30万m3预拌混凝土项目
二、项目背景
我国预拌混凝土搅拌站（厂）于七十年代初开始发展。二十多年来，由于建设规模持续扩大，尤其是北京市和东南沿海地区一些城市建设高速发展，各级建设行政主管部门和城市也采取一些扶植政策和措施，使城市预拌混凝土产量以每年20%幅度递增。
预拌混凝土项目是国家建设部在[1994]490号文《建筑业重点推广应用10项新技术》中被列为重点推广项目。“八五”期间，国家专拨专项贷款5亿元之多支持施工企业发展该项目，国家建设部[1996]193号文印发了《关于加快预拌混凝土发展的若干意见》，提出“九五”期间预拌混凝土应遵循“巩固东部，发展西部”的方针，要求中西部地区的省会城市要积极创造条件建立预拌混凝土站（厂），使我国城市预拌混凝土有一个较快发展。
随着西部大开发的不断深入进行，榆林及周边的建筑市场规模迅速扩大，基础建设也以前所未有的速度发展。神木县作为全国百强县，近年建设量大量增加。尽管目前神木已经拥有5家商混站，但是还是远远不能满足神木的商品混凝土需求。据此，我们通过调查和论证，建设了年产30万m3的预拌混凝土搅拌站项目，具有较好的市场前景。
三、投资形式和可行性研究概要及结论
1. 内容概要
（1） 新建企业名称
（2） 产品规模：年产30万立方米的预拌混凝土
（3）投资总额及投资形式：本项目投资总额为2600万元，其中固定资产投资1600万元，流动资金1000万元；土地由新组建的企业租赁。
（4）经营范围：生产销售各种强度等级的混凝土
（5）劳动定员：企业劳动定员为51人
（6）投资利润率为： 73.2%
（7）投资回收期为： 1.37年
（8）盈亏平衡点为： 6.34万m3
2. 结论
经过广泛的咨询、调查、论证和财务分析表明，该项目是可行的。
3. 风险
此项目的关键在于市场的准确把握，若达产在20%以下，项目面临亏损。

第二章 市场预测和拟建规模

一、市场供需情况和市场分析
预拌混凝土也称商品混凝土，其特点是集中拌制、商品化供应。我国预拌混凝土与经济发达国家相比尚属起步阶段，榆林预拌混凝土属于成长期。我国已建成的预拌混凝土站（厂），大多属建筑施工企业或企业集团管理，而经济发达国家预拌混凝土已成为独立的新兴行业，有许多混凝土工程公司专门生产和供应预拌混凝土，并承包建设项目中的混凝土工程，预拌混凝土已普遍使用，一般占混凝土工程总量的90%以上。据统计，1995年我国建成预拌混凝土站（厂）616个，预拌混凝土企业年设计生产能力为6000万m3，而年实际产量为2600万m3。全国预拌混凝土占现浇混凝土的比例还不到10%。根据当前我国的经济发展速度和运行势态，预拌混凝土趋于热销阶段，并从大城市向中等城市方向发展，特别是中西部地区的省会城市和计划单列市场急切要求发展预拌混凝土生产和供应。国家建设部为了鼓励引导混凝土项目的发展特下文要求各部委施工企业承建的国家重点工程建设项目、各大中城市的重要城市建设设施，预拌混凝土应不低于混凝土总量的80%。混凝土用量超过2万立方米的工程建设项目和一次性混凝土用量超过100m3的工程均应使用预拌混凝土，使我国预拌混凝土市场发展迅猛。
今年以来，由于国家拉动内需政策的落实，再加上榆林市城市建设发展的需要，榆林市各搅拌站生产任务都比较饱满，回款较好，客户对市场比较乐观，预计榆林市商品混凝土市场还有5-10年的发展期。
二、建设规模
1. 产品方案
根据国内市场动向确定生产和销售
（1）普通混凝土（等级有C25、C30、C35、C40、C45、C50）
（2） 抗渗混凝土（等级有C25S8、C30S10、C35S20、C40S20）
（3）高强混凝土（等级有C55、C60、C70、C80、C100）
2. 生产规模
根据国家建设部在建[1996]193号文的要求即：混凝土搅拌站（厂）规模不宜过大。除混凝土用量很大的大型建设项目和建设规模很小的城市外，一般预拌混凝土搅拌站（厂）的年生产能力应在30-50万m3之间，该项目以销定产，拟定该项目生产规模为年产各类混凝土30万m3。
其中：年生产普通混凝土300000m3。定价为390元/m3，全年销售收入11700万元。

第三章 建设条件和厂址

一、地理位置及交通运输条件
项目建于神木县市郊，地理位置优越，交通便利。
二、通讯、供水、供电
该项目通讯、供水、电力均按规划来满足生产。

第四章 环境保护和安全防护

一、环境保护和安全防护
该项目的厂址选择不属于风景区、文化区和市区的主要街区，并且该项目的生产设备先进（三一设备），整个工艺流程无工业污染，无三废排出，只有少量灰尘和微小噪音，符合国家环保标准，对环境及人体无危害作用。
二、劳动保护
1、职工岗前培训计划完成。
2、特殊工种全部实行持证上岗制度，按劳动部门的有关规定发放了必要的劳保用品。
三、消防和安全防护
1、按照环保部门要求及时办理项目的“三同时”手续。
2、场区按消防部门要求设计防火通道，配置一定的消防器材。

第五章 项目设计方案

一、工艺技术方案
根据国家建设部关于预拌混凝土站（厂）要重视技术装备的更新改造，采用先进的搅拌设备、计量装置，采用微机来控制和管理计量，以提高混凝土拌合物的生产控制水平。选装一套自动化双机组砼搅拌设备（三一重工），同时已建立了自己的科研体系，加强科学研究工作，研究、开发高性能外加剂、掺合料的应用技术，质量控制技术，二次投料等技术，逐步提高混凝土品质，开发研究、推广应用高性能预拌混凝土，并按照实际情况不断改设计参数和生产工艺参数。
二、设备方案
按照生产设备必须与工艺流程配套合理原则，本项目拟选双120搅拌主机、8台10立方米的混凝土搅拌运输车（如果方量大需适当增加）、臂长为50米泵车一台以及两台60C拖泵，考虑到国内的该类设备制造商选用的专用车底盘均为国际知名品牌，采用的液压件也多数为国际知名品牌，其它的配套技术也具有较高的水平，所以此类设备在国内配套。
搅拌站的主机和控制系统分别采用三一重工产品，除尘和混凝土分离设备及试验设备采用国内成熟品牌。
三、配套土建工程
该项目土地规划为40亩，约24000平方米，平面布置另见附件。
本项目计划建设3800平方米的建筑，其中：办公楼、员工宿舍楼、科研试验楼、员工食堂、锅炉和维修车间等待定。

第六章 投资估算

一、固定资产投资
项目固定资产投资总额为1600万元，其中：
1、一套自动化搅拌设备370万元；
2、8台混凝土运输车和1台混凝土泵车共计790万元；
3、2台60C拖泵及2台50装载机共计140万元；
4、一套化验室及办公设备100万元；
5、土建工程投资100万元；
6、水电资源投资100万元。
二、流动资金
参考类似企业有关资料并结合项目的实际情况，项目正常生产需流动1000万元资金。
三、总投资
本项目总投资为2600万元，其中固定资产1600万元，流动资金1000万元。

第七章 项目实施进度

一、项目实施进度
1、2011年10月30日前完成该项目的立项及可行性研究报批；
2、2011年11月15日前领取到该项目的营业执照；
3、2011年12月30日前正式试产。

第八章 原材料供应及动力

一、主要原材料供应
本项目所需主要原材料为水泥、砂子、石子、外加剂等。这些材料均有正常来源。其中：水泥可由榆林及周边等地各大水泥厂来满足供应，砂子可由内蒙供应，石子可由宁夏太阳山或者山西吕梁供应。原料选用严格按照预拌混凝土工程碱集料反应技术规程，控制原材料碱集料活性。
原材料年需求量估算
生产C30水泥：每立方米需水泥310KG、砂子650KG 、石子1250KG。
年生产30万方商混年需水泥93000吨，砂子195000吨，石子375000吨。
表8-1 生产30万方商混原材料年成本估算表
序号
项目名称
年需用量
单位
单价(元)
年费用(万元)
产地
1
水泥
93000
T
420
4092

2
砂子
195000
T
40
234

3
石子
375000
T
90
1500

4
合计

5826

正常生产年原材料成本为5826万元。
二、辅助材料
辅助材料主要指外加剂和掺合料（如粉煤灰、高效减水剂、防冻剂）辅助材料原则上是根据设计和施工要求掺加。单方辅助材料成本26元，生产30万方全年成本780万元。
三、燃料、动力
燃料、动力的供应主要是水、电、汽、油。电容量需500KVA，油可在本市就近采购。正常生产30万方年需材料、动力需求量及成本估算详见下表8-3
表8-2
序号
项目名称
年需用量
单位
单价(元)
金额(万元)
1
水
9
万吨
0.5
4.5
2
电
60
万度
0.8
48
3
燃料
0.09
万吨
4800
432
合 计

484.5
正常生产30万方年燃料、动力成本为484.5万元。

第九章 企业组织、劳动定员及人员培训

一、管理机构和设置
企业实行总经理负责制，机构设置有办公室、生产科、技术科、供销科、财务科。
二、劳动定员
企业劳动定员为51人，其中总经理1人，副总经理1人，其它人员安排详见下表

表9-1
序号
部门
管理人员
工程技术人员
技术工人
生产工人
勤杂
其它
合计
一
生产科
2
2
1

1
6
1
实验室
1
2

1
4
2
搅拌站
1
1
4

6
3
质检
1
1

2
二
办公室
2

1

3
三
供销科
5

2
7
四
财务产
1

2
3
五
运输车队
1

1
12

4
18
六
合计
14
6
6
12
1
10
49
三、职工来源
企业所需职工将面向社会公开招聘管理人员、技术人员和生产工人。
四、工资
参照同行业和当地工资标准确定职工工资，详见下表：
表9-2
人员
人数
工资额/人.月
工资额/人.年
年工资总额
总经理
1
1
12
12
副总经理
1
0.6
7.2
7.2
管理人员
14
0.3
3.6
50.4
工程技术人员
6
0.3
3.6
21.6
技术工人
6
0.3
3.6
21.6
生产工人
12
0.3
3.6
43.2
勤杂人员
1
0.1
1.2
1.2
其它
10
0.15
1.8
18
合计
51

175.2
正常生产年职工工资总额为175.2万元。
五、人员培训
本项人员培训待进行。

第十章 费用分析

一、直接成本费用
原材料和能源费用以及工资是依据市场价在考虑了市场趋势后确定的，消耗量是依据经验的。固定资产折旧，因固定资产残值按5%计算，折旧年限确定为五年（因折旧年限与税法不一致的时间性差异，在计算所得税时考虑），年折旧额为304万元。五年折旧期满固定资产残值60.8万元。修理费用按折旧的20%确定。
直接成本费用见表10-1
二、销售费用
业务经费按税法规定比例提取，佣金按销售额的1%考虑，销售费用见表10-1
三、管理费用
开办费按五年摊销，年摊额10万元，坏帐准备金按税法规定的5‰提取，各类社会保险按工资的60%计提。管理费用见表10-1
四、财务费用
财务费用考虑了1000万元的银行贷款，用于补充企业流动资金见表10-1

表10-1 单位：万元（保留一位小数）
直接成本
金额
销售费用
金额
管理费用
金额
财务费用
金额
1.折旧费
304
1.广告费
10
1.办公和交通
30
财务利息
45
2.修理费
60.8
2.销售交差费
15
2.摊销开办费
10

3.材料费
6606
3.佣金
120
3.人员培训费
5

4.车辆险
30
4.业务招待费
10
4.科研经费
5

5.人工费
175.2
5.其它
10
5.坏帐损失
60

6.能源费
484.5

6.各类社会保险
105

7.其它
2

7.其它
10

小计
7663
小计
165
小计
225
小计
90
以上费用合计8143万元。
五、税费
增值税按6%简易征收。

第十一章 盈利分析

一、产品销售收入
企业正常生产，年生产各种强度等级的混凝土30万立方米，根据对榆林各预拌泥凝土搅拌站（厂）的调查及各类混凝土出厂报价，拟定本企业C30产品的出厂价格390元/方年销售收入为:
年生产普通混凝土300000m3，全年销售收入11700万元。
二、年产30万方预计利润表

表11-1 单位：万元(保留整数)
序号
项目名称
金额
一
收入
12000
二
减：直接成本
5826
1
原辅材料
780
2
燃料、动力
485
3
折旧及修理费用
365
4
工资及其他
207.2
三
销售费用
165
四
管理费用
225
五
财务费用
90
六
流转税、费
702
七
利润总额
2855
八
减：所得税
952（未考虑所得税调整）
九
净利润
1903

三、财务评价
1903
1、投资利润率： ×100%=73.2%
2600

2600
2、投资回收期： =1.37年
1903
3、盈亏平衡点分析
固定成本总额为折旧费、车辆设备保险及工资性支出等，合计511万元，盈亏平等点为9万m3。

利润+固定成本 11700 1903+511
变动成本=单价- = -
产量 30 30
=390-80.5=309.5
固定成本 511
盈亏平衡点= = =6.34万m3
单价-变动成本 390-309.5

1903+952+702
4、投资利税率= ×100% =137%
2600
三、综合评价
1、本项目是国家建设部建筑业重点推广项目，市场前景较好。
2、财务评价表明：项目投资利润率为73.2%，投资利税率为137%，投资回收期为1.37年。说明该项目经济效益良好。
3、正常生产30万方该项目可年缴销售税金702万元，缴所得税952万元，项目投产后可解决51人的就业问题，其社会效益显著。
4、本可行性报告固定资产折旧年限为五年，从第六年起，不再提取折旧费用，预计年利润总额（所得税前）可达3159万元。
综合以上分析，本项目具有市场前景广阔，潜力大，投资回收期短，抗风险能力强，经济效益和社会效益好等特点，故该项目是可行的。