墙体彩绘的可行性分析研究报告.doc

组织结构图

组长

组员1

组员2

组员3

组员4

组员5

任务分工：

组 长： —— 负责市场分析与建设规模部分
组员1： ——负责第九、十财务效益、社会经济效益评价部分及项目报告书的编写
组员2：——负责技术分案、环境保护与劳动安全、劳动定员部分
组员3: ——负责总论、项目背景和发展状况部分
组员4：——负责店面选址和项目实施进度安排部分
组员5： —— 结论总结部分

37
目 录

第一章 总论 7
1.1 项目背景 7
1.2 可行性研究结论 8
1.3 主要技术经济指标 9
1.4 存在的问题及建议 10
第二章：项目背景和发展概况 10
2.1 项目提出的背景 10
2.2 项目发展概况 10
第三章：市场分析与建设规模 11
3.1市场调查 11
3.2市场预测 12
3.3市场推销战略 14
3.4产品方案和建设规模 15
3.5产品销售收入预算 15
第四章：建设条件与厂址选 15
4.1 资源和原材料 15
4.2 建设地区的选择 16
4.3 厂址选择 16
第五章 工厂技术方案 16
5.1 项目组成 16
5.2 生产技术方案 17
5.3 总平面布置和运输 17
5.4 土建工程 18
5.5 其他工程 18
第六章：环境保护和劳动安全 18
6.1 建设地区的环境现状 18
6.2项目主要污染源和污染物 18
6.3 项目拟采用的环境保护标准 19
6.4 治理环境的方案 19
6.5 环境监测制度的建议 19
6.6 环境保护投资估算 19
6.7 环境影响评价结论 19
6.8 劳动保护与安全卫生 19
第七章 企业组织和劳动定员 19
7.1企业组织 19
7.2 劳动定员 20
第八章：项目实施进度安排 20
8.1项目实施各阶段 20
8.2项目实施进度表 21
8.3项目实施费用 21
第九章：投资估算与资金筹措 22
9.1 项目总投资估算 22
9.2 资金筹措 22
9.3 投资使用计划 22
第十章 财务效益、社会经济效益评价 23
10.1经营成本和销售收入估算 23
10.2财务评价 24
10.3 国名经济评价 25
10.4不确定性分析 25
第十一章：可行性研究结论与建议 30
11..1结论与建议 30
11.2附件 30
11.3 附图 33

第一章 总论
1.1 项目背景
近几年，随着人们生活水平的提高，人们对于生活品质的要求也越来越高，请画师或设计师在自家墙壁上进行创作成了年轻一代的装修时尚，家庭手绘墙日渐成为家装时尚潮流，让那些以前的街头涂鸦爱好者们找到了一种随意轻松的发挥空间，此刻这种手绘潮流正渐渐在家庭装修中呈现出不断蔓延的趋势，同时衍生出了一种墙绘行业，而随着这一行业的不断深入发展，出现了墙绘机这一新生事物，从此墙绘不仅仅是有美术功底的人的专利，而是成为了就连一些普通人也能涉足的行业。
根据国家建设部与国家建材统计局资料显示：我们公共建筑总面积大约为50亿平方米，商业建筑面积约为100亿平方米，但事实随着越来越多的高楼叠起，我国公共建筑面积也在不断攀升。写字楼、酒店、娱乐场所、幼儿园、影楼……每个商用空间都需要独特装潢，太多的公共建筑给我们广阔财富空间！

1.1.1项目名称
室内墙体彩绘
1.1.2 项目的承办单位
08工商管理专业班实验小组
1.1.3 项目主管部门
吉林农业大学发展学院工商管理专业
1.1.4 项目拟建地区和地点
吉林省长春市双阳区长山路建材瓦转批发卖场附近
1.1.5 项目可行性研究工作的单位和法人代表
1）工作单位：08工管实验小组（成员包括：车巧红 邢爽 朱永嘉 李张狄 刘紫薇 樊鹏）
2)法人代表：邢爽
1.1.6 研究工作的依据
1）《现代项目管理》 刘荔娟 上海财经大学出版社 2007年8月
2）根据项目需求所设计的问卷调查和资料
3）社会的发展状况和人们的生活品味的提升
1.1.7 研究工作概况
1）项目建设的必要性
吉林省长春市双阳区，近几年经济快速发展，渐渐成为人流密集的城市，城市内的居民楼不断增多，我们工作室彩绘项目并不局限于家中的某个位置，客厅、卧室、餐厅甚至是卫生间都可以选择，一般来说，目前居室内选择作为电视背景墙、沙发墙和儿童房装饰的较多。墙画风格有中华风情、北欧简约、田园色彩、卡通动漫等多种选择。如果是选择一面比较主要的墙大面积地绘制，这种手绘墙画就是作为家里的主要装饰物出现的，高大挺拔的树枝、酷感十足的几何造型，都会给访客带来非常大的视觉冲击，效果会非常突出；另外较为常见的墙画是针对一些比较特殊的空间进行绘制，比如阳光房可以在局部绘制以太阳、花鸟为主题的画，儿童房可以制卡通画，在楼梯间还可以画上妖娆的藤蔓等。还有一种墙画属于“点睛”的类型。开关座、空调管等角落位置不适合摆放家具或者装饰品，这时候就可以用手绘墙画来丰富，精致的花朵、自然的树叶，往往能带来意想不到的效果。
我们还拥有特色隐形夜光技术，这是当今国内独一无二的室内环境装饰艺术。有光照时它隐形，无光照时就会悄然出现，它赋予了墙体新的生命。利用夜光颜料，通过专业人员的高超工艺技术，可以把“魔幻星空”、“宇宙星空”、“海底世界”等美丽的自然景观在你的室内得到完美展现，实现你对大自然的渴望。加上精美的夜光装饰画和精美的夜光工艺品，不仅给你带来艺术上的享受，而且还让你感受到隐形夜光艺术的魅力！
在现代社会人们品味逐渐提升，彩绘项目发展前期一定可观。
2)项目发展及可行性研究工作概况
家装市场历来是一个巨大的财富蛋糕，由于昔日墙纸、壁布存在的理化性能等方面的缺陷，经不起岁月的考验，渐渐退出市场。因此目前内墙装饰市场中，各种品牌的乳胶漆唱起了主角，但色彩单调，无图案选择已成了供需市场的主要障碍。而充满艺术魅力、彰显主人品位的手绘画正适时填补空白，满足了需求，所以市场前景相当广阔。
      墙面彩绘代表了全新的装修理念、装修风格，在北京、上海等城市已引领着新一轮家装新潮流。这种通过手工画出来的墙面装饰画摒弃了以往画框装饰的生硬与造作，将一幅幅流动的风景定格在墙壁上，令自然气息与活力扑面而来。即使是落笔在最平凡、简陋的墙面上，由于创造者的心境和灵感不同，也会在笔下呈现出迥异的风情。用手绘出的家居世界比想象中更美。也许我们不能轻易拥有一双Italy手工定制的皮鞋，但却能轻松拥有量身打造的一面手绘墙。在批量生产的机器化运作下，双手慢慢打磨出来的东西愈加以稀为贵。由于手工作业的时间、笔触、感觉、记忆的不同，每次的描绘也绝不相同，量身定制的尊贵，彰显着主人的不凡品味！

1.2 可行性研究结论
1.2.1 市场预测和项目规模
经调查所得有40%的人支持此项目，而20％的人认为可有可无。只有40％的人不赞成(根据调查表)，万双阳区总人口基数38.57万，全区辖1个乡，3个镇，4个街道，总人口38.57万人其中，农业人口28.24万人。（2008年统计数据）虽然该项目不太被市场接受，但是存在着很大的利润空间，40%的人支持该项目已经足够支持项目的发展。
据了解目前双阳还没有该类项目，而且，近几年，双阳房地产事业发展迅速，有很大的市场。
项目规模：我们准备在双阳区设立一个工作室，大约65平方米，7个工作人员
1.2.2 原材料燃料和动力供应
原材料：丙烯颜料、油漆
工具：画笔、勾线笔、刷子、桶
1.2.3 厂址
厂址吉林省长春市双阳区长山路建材瓦转批发卖场附近
1.2.4项目工程技术方案
招聘设计师和彩绘师完成业务
1.2.5 环境保护
选用优质合格环保的颜料
1.2.6 工厂组织及劳动定员
采用合伙制，工作室人员结构：经理、业务联络员、设计师、彩绘师
1.2.7 项目建设进度
营业所需材料；同时加大宣传力度，为前几名客户免费或低价做墙绘，看第一年营业状况 ，若状况良好，则在第二年预计再招两名技术人员同时扩大市场。经营六年。
1.2.8 投资估算和资金筹措
项目总投资60000元，其中固定资产投资总额：11360元
流动资产投资总额：48640元，
租金：36000元／年（半年交一次）
资金来源：个人的自有资金
1.2.9 项目财务和经济评价
表1-1 项目成本明细 单位：元
生产总成本
1717840
投资总成本
15360
销售总成本
1000
成本合计
1734200

表1-2 项目总收入明细表 单位：元
品种
收入

开关、电源插座口、配饰
24000
藤蔓系列
单色
35200
彩色
18300
抽象花卉、树系列
316000
写实花卉、树系列
248000
风景类系列
309000
卡通漫画系列
308000
卡通人物系列
461000
精品类
130000
合计
1849500

1.3 主要技术经济指标
静态投资回收期：3.64 （年）
动态投资回收期：3.97 （年）
内部收益率：39.18%
1.4 存在的问题及建议
存在问题：某一时期技术人员不够，某一时期技术人员搁置

解决方案：有固定关系好的彩绘师，并按工作了付工资，按次结算，即一个项目完成，就结算工资。

第二章：项目背景和发展概况
2.1 项目提出的背景
2.1.1 国家或行业发展规划
根据国家建设部与国家建材统计局资料显示：我们公共建筑总面积大约为50亿平方米，商业建筑面积约为100亿平方米，但事实随着越来越多的高楼叠起，我国公共建筑面积也在不断攀升。写字楼、酒店、娱乐场所、幼儿园、影楼……每个商用空间都需要独特装潢，太多的公共建筑给我们广阔财富空间！
近些年我国房地产业发展迅猛，每年房屋竣工面积达18－20亿平方米，是全欧洲年竣工量的9倍多。中国14亿人口之多，以三口之家保守计算，大概5亿家庭，再计算很多人外出打工独自成家购置二套房的可能性，家庭总数可达8亿！按一个居室平均60平米面积计算，其墙体面积就高达4800亿立方米。更何况现代家庭购房少有60平米以下的。据统计，我国家居装饰材料消费每年以30％的速度递增，仅装饰材料一项，到2010年将达到一万亿元的规模。
2..1.2 项目发起人及发起缘由
项目发起人：吉林农业大学发展学院08工商管理专业实验小组
发起缘由：
1）在大学毕业前夕可以有一个工作经验和创业经验
2）希望能为父母分忧，自己转的学期及生活费
3）随着人们生活水平的提升，对居住环境的要求也随之提高，彩绘是一个不错的选择。
2.2 项目发展概况
2.2.1 已进行的调查研究项目及其成果
市场调查：经调查所得有40%的人支持此项目，而20％的人认为可有可无。只有40％的人不赞成(根据调查表)
店面价格调查：店面65平方米，租金：30000元/月
原材料：丙烯颜料、油漆
工具：画笔、勾线笔、刷子、桶
2.2.2试验试制工作（项目）情况
2.2.3厂址初勘和初步测量工作情况
2.2.4 项目建议书的编制、提出及审批过程
项目建议书由小组成员共同提出，有项目组长编制，经王娜老师辅导完成
2.3 投资的必要性
如今社会买房是一种热潮，这正好为装修企业提供了一个良好的市场空间。而墙体彩绘，是一种新型的家庭装饰装修，彰显个人独特的个性装饰手段，具有极大的潜在市场。
自然环境的恶化是全国的一个共同问题，随着工业化、城市化进程的加快，我国的环境污染也日趋严重，在许多地区已经严重影响到人们的身体健康。治理环境污染的社会呼声此起彼伏，法律和政府的干预措施也在逐步加强。而墙体彩绘，是一种新型高科技装饰品，其超乎相想的装饰效果，无毒无味且阻燃效果的环保性能，使其在众多装饰品中异军突起，恰好符合了“绿色营销”的营销理念。

第三章：市场分析与建设规模
3.1市场调查
3.1.1拟建项目产出物用途调查
具有新颖性的墙体彩绘更适合新一代的年轻人使用，双阳是一个不断发展的城市，在这里我们有很多的市场空间。今年，手绘墙在中国年轻人家庭中特别受欢迎，家居论坛上有关手绘墙的帖子几度成为高点击率的热帖。许多人表示有过画点东西点缀墙面的想法，只是因为无从下手或缺乏勇气而没有付诸实践，只好用墙画、墙纸来填充。
3.1.2产品现有生产能力调查
普通彩绘师一天能画10—12平方米，成熟彩绘师一天能画12-15平方米
3.1.3产品产量及销售量调查
1）根据本单位的经营水平，分析如下：
表3-1 产品销售量调查估计表 单位：平方米
种类
销量
开关、电源插座口、配饰
50
藤蔓系列
单色
130
彩色
60
抽象花卉、树系列
150
写实花卉、树系列
100
风景类系列
100
卡通漫画系列
150
卡通人物系列
150
精品类
20

2）销量调查：
以总人数100户家庭为准
经调查所得有40%的人支持此项目，而20％的人认为可有可无。只有40％的人不赞成(根据调查表)，万双阳区总人口基数38.57万，全区辖1个乡，3个镇，4个街道，总人口38.57万人其中，农业人口28.24万人。（2008年统计数据）
3..1.4替代品调查
目前市面上常见的墙体彩绘类型分三类：贴纸墙面彩绘、模版墙面彩绘、纯手工墙面彩绘。
3..1.5产品价格调查
表3-2 产品市场销售价格 单位：元/平方米

种类
费用
开关、电源插座口、配饰
50—100
藤蔓系列
单色
150—300
彩色
180—350
抽象花卉、树系列
150—260
写实花卉、树系列
200—300
风景类系列
260—550
卡通漫画系列
150—300
卡通人物系列
300—480
精品类
500—1000
3.1.6 国外市场调查

3.2市场预测
3.2.1 国内市场需求预测
1）本产品消耗对象
墙体彩绘主要是面向双阳区的居民.
2）本产品的消费条件
如今社会，买房已是一种热潮，这正好为装修企业提供了一个良好的市场空间，而墙体彩绘，是一种新兴的家庭装饰装修，彰显个人独特个性的装饰手段，具有极大的潜在市场。
3）本产品更新周期的特点
4)可能出现的替代产品

表3-3 替代品的的优劣势

流程
优势
劣势
墙面贴纸
用刻字机在即时贴上雕刻出图案的单色图案贴纸，贴于墙面
批量生产，不需专业人员施工，价格便宜
图案模版统一固定，易和家装风格脱节，造成和家装的不协调感，粘贴在墙上，易于脱落、发黄、翘边，破坏墙面整体感觉
模版墙面喷漆
可选择镂空好的现有图案，然后把模版放在墙上，上好颜色取下模版即可
不许专业人员施工，可动手DIY，价格适中
图案模版统一固定，做出的才会除颜色不同外容易重复，模版绘画所以只能有矢量风格，色调单一，绘画风格受很大局限
纯手工墙面彩绘
根据家的整体装修风格和家具搭配，量身定做适合家居室内摆放和风格的墙面彩绘。同时方式灵活还可结合各种装饰方式
可根据室内的空间结构环式设计，掩饰房屋结构的不足美化空间，同时让墙面彩绘和屋内的家居设计融为一体在绘画风格上不受任何限制，具有个体化
比其它彩绘价格高
5)本产品使用中可能产出的新用途
墙体彩绘不仅适用室内装潢设计,而且是办公室内,企业,社区等都可以应用得到。
3.2.2 产品出口或进口替代分析
1）替代出口分析
2）出口可行性分析
3.2.3 价格预测
目前墙体彩绘市场属于起步的状态，有很大的上升空间， 需求会逐步上升，市场价格在原来的基础上，还会有一定的提升。

表3-2 价格预测表 单位：元/平方米
时期
定价方式
价格预测
导入期
高品质决定高价格，我们以较高价格切入，明确产品档次，快速回笼资金，为企业积累实力。
300——350
成长期
采用价格竞争策略，扩张市场份额。不拒绝价格战，但也不盲目价格战，以公司壮大目的
250——300
竞争期
采用品牌价值策略，树立公司品牌，立足市场，成为彩绘市场的娇娇者。
350——400

3.3市场推销战略
3.3.1推销方式
宣传
（1）在报纸、杂志上刊登本公司广告
针对墙体彩绘这一特殊商品，有很多人并不了解，在本市的每日新报、今晚报、渤海早报等报纸、杂志上刊登本公司墙体彩绘广告，扩大宣传，增加工作室知名度，为装修房屋的人群提供这种新型的装修方式。
（2）在广播中播放广告
广播不仅仅是人们开车时的良伴，还是青年人的互动平台。听广播的人群不容忽视，有车的人大部分有房，而这部分人正是我们的市场；很多年轻夫妇已买房或是正要买房，墙体彩绘独特的装饰效果正符合年轻人的口味，将引领商业空间和居家装饰进入—另类非主流时代。在广播中不单纯宣传隐形翅膀，还要与听众互动，推出优惠活动。
（3）在家装市场用墙体彩绘绘制本工作室广告牌
家装市场集聚了各方想要装修的人群，在家装市场张贴广告会更有力的宣传本公司墙体彩绘。目前墙体彩绘行业才刚刚起步，并没有形成品牌，我公司应大量制作POP广告，粘贴精美的宣传画，使产品能迅速被消费者了解并激发消费者的兴趣。广告的宣传重点即是树立产品形象，扩大知名度。
（4）在新建楼盘样板房中免费绘制墙体彩绘
彩绘成本较低，免费绘制并不增加公司太多负担，而样版房方便顾客实地参观，可以让顾客切实的感受彩绘的魅力，近距离观察彩绘的效果如何，让顾客对质量放心。用彩绘实体宣传，让彩绘画走进人们生活，吸引大量顾客。
3.3.2 推销措施
(1)与装修公司签立盟约
我工作室与装修公司签订盟约，墙体彩绘部分专由我工作室负责，便有了固定客户，保证了工作室运作。而装修公司涉及面广，难免心有余而力不足，将墙体彩绘部分交与我工作室便会互惠互利。
(2)建立网站
在网上建立我工作室网站，专门针对网上搜寻装修信息的人群，扩大宣传，方便顾客了解我工作室情况，更快的联系我们。在如今这样一个网络发达的社会，走在艺术行列的我们，如不利用网络资源岂不是被社会所淘汰。建立网络对话平台，实现网上交易。
(3)客户关系管理
良好的口碑是十分重要的。我工作室坚持以顾客为中心，满足顾客的特殊需求，精心设计适合顾客装修风格的彩绘图案，与每个顾客都建立起良好的客户关系，我们的顾客群便会日益壮大 。
3.3.3 促销价格制度
在促销活动过程中，需要提前七天，对部分产品价格进行打折，根据颜料的成本价，进行一定的折扣和减价，不得先调高价格，在进行打折的行为。
3.3.4产品销售费用预测

表3-3 产品销售费用预测 单位：元/月
网站建设
500
促销折扣费用
500
广告费
2000
售后服务费
1000
3.4产品方案和建设规模
3.4.1 产品方案
1）列出产品名称
彩绘图案系列包括：插座、开关系列，藤蔓系列，抽象花卉、树系列，写实花卉、树系列，风景类系列，卡通漫画系列，卡通人物系列，精品类。
2）产品规格标准
3.4.1建设规模
项目拟建规模：欲设在吉林省长春市双阳区葡京，规模约65平方米。
3.5产品销售收入预算
由于我们的项目是新建的，没有历史资料可供参考，也没有市场先例可以参照，因此，只对2011年的销售收入进行以下预测：

表3-3 产品销售收入预算 单位：元/平方米
销售量
910
销售价格
250元/平方米
第四章：建设条件与厂址选
4.1 资源和原材料
4.1.1 资源详述
4.1.2 原材料及主要辅助材料供应
（1）原材料、主要辅助材料需要量及供应。
（2）燃料动力及其他公用设施的供应。
（3）主要原材料、燃料动力费用估算。
彩绘工具：300元
颜 料：20元／盒
其他设备：办公生活设施：1000元
电脑：4080元／台*2 电话：80元／台*2
网费：800元/ 年
水电：100元／月
折旧费：500元／年
经理：3500元／月业务联络员：2000元／月网站管理员：2000元／月 设计师：3000元／月 彩绘师：平均按100元/平方米(具体根据情况定价格)
店面租赁费：3000元／月
4.1.3 需要作生产试验的材料

4.2 建设地区的选择
4.2.1 自然条件
4.2.2 基础设施
双阳区三角公园交通便利，附近有几家装潢店，是双阳区装饰行业的聚集地。
4.2.3 社会经济条件
坐立在新兴城市里，更有众多新建居民楼。消费群体较多，消费税强较高。
4.2.4 其他应考虑的因素

4.3 厂址选择
4.3.1 厂址多方案比较
（1）地形、地貌、地址的比较。
（2）占用土地情况比较。
（3）拆迁情况的比较。
（4）各项费用的比较。
4.3.2 厂址推荐方案
（1）绘制推荐厂址的位置图。
（2）叙述厂址地貌、地理、地形的优缺点和推荐理由。
（3）环境条件的分析。
（4）占用土地种类分析。
（5）推荐厂址的主要技术经济数据。

第五章 工厂技术方案
5.1 项目组成
本项目由营销部和技术部组成
5.2 生产技术方案
5.2.1 产品标准
业务有以墙面彩绘设计与制作为主，以墙体彩绘为主，产品包括有墙顶彩绘，餐厅系列，玄关走廊，沙发背景，儿童系列，卧室系列，影视墙系列，其他系列等。
制作彩墙所用原料为丙烯和多乐士或立邦乳胶漆 不起泡、不变色、不发粘
5.2.2 生产方法
5.2.3 技术参数和工艺流程
图5-1

5.2.4 主要工艺设备选择
5.2.5 主要原材料、燃料、动力消耗指标
5.2.6 主要生产车间布置方案

5.3 总平面布置和运输
5.3.1 总平面布置原则
5.3.2 厂内外运输方案
5.3.3 仓储方案
5.3.4 占地面积及分析
占地面积：约65平方米
分析：主要工作地点在需要彩绘的室内，因此工作室不需要太大，只要可以进行接待客人，商谈业务，研究方案即可。

5.4 土建工程
5.4.1 主要建、构筑物的建筑物特征及结构设计
5.4.2 特殊基础工程的设计
5.4.3建筑材料
5.4.4 土建工程造价估算

5.5 其他工程
5.5.1 给排水工程
5.5.2 动力及公用工程
5.5.3 地震设防
5.5.4 生活福利设施

第六章：环境保护和劳动安全

6.1 建设地区的环境现状
双阳区环境优美，空气清新，是一个污染较轻的地方。
6.2项目主要污染源和污染物
6.2.1 主要污染源
6.2.2 主要污染物
6.3 项目拟采用的环境保护标准
6.4 治理环境的方案
6.5 环境监测制度的建议
6.6 环境保护投资估算
6.7 环境影响评价结论
6.8 劳动保护与安全卫生
（1） 生产过程中职业危害因素的分析
（2） 职业安全卫生主要设施
（3） 劳动安全与职业卫生机构
（4） 消防措施和设施方案建议

第七章 企业组织和劳动定员
7.1企业组织
由于经营规模的限制，本店设有一名经理，一名业务联络员，两名设计师，两名彩绘师。
7.1.1企业组织形式
本店是个体工商户，采用合伙经营方式。
7.1.2企业工作制度
工作时间：早上7：30 到晚上5:00
每天保证至少一人在店内值班，具体人员安排如表安排。没有轮到自己值班的那天根据自己的职务工作。
表7-1 值班表 单位：天
周一
周二
周三
周四
周五
周六
周天
邢爽
车巧红
朱永嘉
邢爽
车巧红
朱永嘉
邢爽
樊鹏
刘紫薇
李张狄
樊鹏
刘紫薇
李张狄
邢爽

7.2 劳动定员
表7-2 职务安排表 单位：人
职位
人数
经理
1
业务联络员
1
设计师
2
彩绘师
2

7.2.1职工年平均工资估算
表7-3 职工工资表 单位：人/元
岗位
人数
工资
经理
1
3500
业务联络员
1
2000
设计师
1
3000
彩绘师
2
平均按100元/平方米

第八章：项目实施进度安排
8.1项目实施各阶段
8.1.1建立项目实施管理机构
8.1.2 资金筹措安排

表8-1 资金来源表 单位:元
姓名
出资数目
邢爽
10000
车巧红
10000
刘紫薇
10000
朱永嘉
10000
樊鹏
10000
李张狄
10000

8.1.3技术获得和转让
技术由彩绘师和装潢设计师提供，并对管理人员进行培训和学习。
8.1.4勘察设计和设备订单
8.1.5施工准备
地址的选择和装修设计
8.1.6施工和生产准备
购买优质绿色的颜料
8.1.7竣工验收
由客户和工作室管理者验收
8.2项目实施进度表
8.2.1横道图
8.2.2网路图
8.3项目实施费用
8.3.1建设单位管理费
8.3.2生产筹备费
8.3.3生产职工培训费
生产职工培训费1000元
8.3.4办公和生活家居购置费
表8-2 办公用品明细及价格 单位：台，元
设备
单价
数量
总额
电脑
4800
2
9600
电话
80
2
160
办公生活设施
200
5
1000
彩绘笔
100
2
200
自行车
200
2
400
合计
5180
11
11360

8.3.5勘察设计费
店面装修费2000元
宣传费用 1000元
8.3.6其他应支出的费用

第九章：投资估算与资金筹措
9.1 项目总投资估算
9.1.1 固定资产总额：11360元

表9-1 固定资产明细 单位：元
设备
单价
数量
总额
电脑
4800
2
9600
电话
80
2
160
办公生活设施
200
5
1000
彩绘笔
100
2
200
自行车
200
2
400
合计
5180
11
11360

9.1.2流动资金估算: 48640元
9.2 资金筹措
9.2.1 资金来源
个人自有资金投资资
9.2.2 项目筹资方案
合伙人每人出资10000元，一共60000元
9.3 投资使用计划
9.3.1. 投资使用计划
一部分用来购买彩绘原材料和工具和办公用品；另一部分留为流动资金
9.3.2借款偿还计划
项目无借款

第十章 财务效益、社会经济效益评价
10.1经营成本和销售收入估算
10.1.1 生产总成本

1）材料费用：
表10-1 材料明细 单位：元
材料
服务量（平方米）
总需求量
总价格
丙烯颜料
1070
800桶
20000
白板纸
1070
1000张
800
硫酸纸
1070
1000张
800
长格尺
1070
5副
100
合计

21700

2）人员工资：
表10-2 工资明细 单位：元
岗位
工资（元/月）
年应付职工薪酬
经理
3500
42000
业务联络员
2000
24000
网站管理员
1500
18000
设计师
3000
36000
彩绘师
平均按100元/平方米
107000
合计

227000

3）其他费用：
表10-3 其他费用明细 单位：元
项目
月月费用
年总计
水电费
100元/月
1200
房租费
500元/月
600
网费
70元/月
840
合计
670元/月
2640

总成本汇总

）人员工资表10-4 总成本汇总 单位：元
成本出处
年生产总成本
职工工资
209000
材料费用
17700
店面租金
36000
其他费用
2640
合计
283340

10.1.2 单位成本

表10-5 单位成本 单位：元
生产总成本
283340
产量（平方米）
910
单位成本
311.3626

10.1.3 销售收入估算（年）

表10-6 销售状况表 单位：元
销售状况表
品种
服务量
价格
收入
（平方米/年）

开关、电源插座口、配饰
50
50—100元/幅
4000
藤蔓系列
单色
130
150—301元/平米
32500
彩色
60
180—351元/平米
18000
抽象花卉、树系列
150
150—260元/平米
30000
写实花卉、树系列
100
200—300元/平米
25000
风景类系列
100
260—550元/平米
35000
卡通漫画系列
150
150—300元/平米
30000
卡通人物系列
150
300—480元/平米
60000
精品类
20
500—1000元/平米
15000
合计
910
2900元/平米
249500

10.2财务评价
10.2.1静态投资回收周期

表10-7 投资回收周期计算表 单位：元
年份
投资成本
销售收入
生产成本
净现金流量
累计净现金流量
10%贴现系数
现值
累计净现值
1
15360
249500
283340
-49200
-49200
0.9091
-44727.72
-44727.72
2
0
280000
284800
-4800
-54000
0.8264
-3966.72
-48694.4
3
0
310000
284800
25200
-28800
0.7513
18932.76
-29761.7
4
0
330000
284900
45100
16300
0.683
30803.3
1041.62
5
0
340000
290000
50000
66300
0.6209
31045
32086.62
6
0
340000
290000
50000
116300
0.5645
28225
60311.62
合计
15360
1849500
1717840
116300

4.3552
60311.62

|-28800|
静态投资回收周期=4-1+ =3.64 （年）
45100
10.2.2静态投资回收周期
|-29761.7|
动态投资回收周期=4-1+ = 3.97 （年）
30803.3
10.3 国名经济评价
10.4不确定性分析
10.4.1盈亏平衡分析
成本方程：C(x)=B+Dx=159920+137x
销售收入方程:P(x)= 275X
利润方程：R(x)=P(x)-C(x)
当R(x)=0时，达到盈亏平衡，即P(x)=C(x)
159920+137x= 275X x为墙体彩绘服务量 （单位：平方米）
X=1158.8
10.4.2敏感性分析
表10-8 40% 敏感性分析表 单位：元
年份
投资成本
销售收入
生产成本
净现金流量
40%贴现系数
现值
1
15360
249500
283340
-49200
0.714
-35128.8
2
0
280000
284800
-4800
0.51
-2448
3
0
310000
284800
25200
0.364
9172.8
4
0
330000
284900
45100
0.26
11726
5
0
340000
290000
50000
0.185
9250
6
0
340000
290000
50000
0.132
6600
合计
15360
1849500
1717840
116300
2.165
-828

表10-9 40% 敏感性分析表 单位：元
年份
投资成本
销售收入
生产成本
净现金流量
35%贴现系数
现值
1
15360
249500
283340
-49200
0.74
-36408
2
0
280000
284800
-4800
0.548
-2630.4
3
0
310000
284800
25200
0.408
10281.6
4
0
330000
284900
45100
0.301
13575.1
5
0
340000
290000
50000
0.223
11150
6
0
340000
290000
50000
0.165
8250
合计
15360
1849500
1717840
116300
2.385
4218.3
4218.3
内部收益率=35%+（40%-35%）*
4218.3+|-828|
=