郴州农业科技园项目建设可行性研究报告.doc

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郴州农业科技园项目申报材料
（建议书初稿）
目    录

第一章          总论
1．1项目概要
1．2可行性报告编制依据
1．3综合评价
第二章  项目背景及必要性
2．1项目建设背景
2．2项目建设的必要性
第三章  建设条件
3．1项目区概况
3．2项目建设条件优劣势分析
第四章   项目单位基本情况
4．1概况
4．2研发能力
4．3财务状况
4．4法人代表基本情况
第五章  市场分析与销售方案
5．1市场分析
5．2销售策略、方案和营销模式
5．3市场风险分析
第六章  建设方案
6．1建设任务和规模
6．2建设规划和布局
6．3生产技术方案及工艺流程
6．4项目建设标准和具体建设内容
6．5项目实施基度安排
第七章  投资概算与资金来源
7．1投资概算及依据
7．2项目建设投资概算
7．3资金来源
7．4资金使用和管理
第八章  财务评价
8．1财务评价依据
8．2销售收入销售税金和附加估算
8．3总成本及经营成本估算
8．4财务效益评价
8．5不确定性分析
8．6财务评价结论
第九章  环境影响评价
9．1环境影响
9．2环境保护与治理
9．3评价与审批
第十章  农业产业化经营与农民增收效果评价
10．1农业产业化经营
10．2农民增收，农业增效评价
10．3其它社会影响
第十一章  项目组织与管理
11．1组织机构与职能划分
11．2经营管理模式
11．3经营管理措施
11．4技术培训
11．5劳动保护与安全卫生
第十二章  可行性研究结论与建议
12．1总体描述
12．2可行性研究结论
12．3问题与建议

第一章        总  论

1.1项目概要
1.1.1项目单位基本情况
项目建设单位：湖南省郴州市神农生态农业科技园有限责任公司所有制形式，股份制。
财务状况：资产总额1012万元，固定资产582万元，净资产380万元，实收资本70万元，所有者权益760万元，销售收入1800万元。
1.1.2项目建设内容
项目名称：湖南省郴州市神农生态农业科技园2096亩新建花卉苗木产业项目
建设性质：改扩
建设地点：市辖内省道1813线和京广铁路郴三支线两旁
规模：三年后年生产花卉苗木200万株（盆），共2096亩。
主要建设内容：
①新建实验科研楼800平方米，苗木母本温室大棚1000平方米；
②新购置实验科研全套设备；
③配套基础设施和购置花卉种苗育苗500亩；
④租地1000亩。
1.1.3项目建设方案
技术来源与先进性，与市农科所合作，建立产学研相结合，引进技术与自有支术结合。
进度安排：项目前期准备和建设期为2年。
市场营销：建立公司直销与代销，经销等多种形式的营销渠道。
组织管理方案：公司实行总经理负责制，建立“公司+基地+农户”的产业化生产模式。
1.1.4投资概算及资金来源
投资规模：总投资500万元
资金构成：建设资金投入364万元，铺底流动资金136万元。
资金筹措：申请中央财政投资200万元，省市配套资金计100万元，企业自筹资金200万元。
1.1.5主要技术经济指标
年生产盆栽花卉30万盆。
年产绿化木本2米高左右苗木120万株。
年培育大苗10万株。
年生产各种草皮266800平方米。
年销售总收入1500万元。
年销售税金及附加85.5万元。
年总成本费用850万元。
年均利润总额564.5万元。
年均税后利润493.93万元。
投资利润率（所得税）112.9%。
内部收益（所得税）98.79%。
财务净现值(按10年期计算)：744.90万元。
所得税后投资回收期4年。
带动农产户数1048户（其中草皮和盆景花卉200户，绿化大小苗种植户9048户）。
1.2可行性研究报告编制依据
1.2.2 2004—2008年中共中央5个1号文件关于促进农民增加收入，提高农业综合生产能力的若干政策，中共中央、国务院《关于发展林业若干问题的决议》。
1.2.3国家农业综合开发办公室关于申报农业综合开发产业经营项目指南。
1.3综合评价
1.3.1综合评价
必要性可行性：郴州市省道1813线京广铁路郴三支线两旁的花卉苗木基地项目是郴州市新兴的较大规模的特色农业产业，可整合原来小规模的农村经营模式，走规模产业发展之路，同时集园林景观和生态农业于一身，利用粤、港、澳后花园的有利区位优势，能更好地带动农民调整产业结构，增加农民收入，促进新农村经济建设的跨跃式发展。
技术先进性：采用新技术进行花卉苗木组培和转集团新产品开发，按照市场需求随时提供各种花卉苗木具有国内先进水平。
经济合理性：项目建成后年生产花卉、苗木、草皮分别为30万盆、120万株和草皮266800平方米，总产值达1500万元，创利税564.5万元，投资回收期为4年。
环境评价：花卉苗木生产本身就是一项美化和改善生态环境的产业。
市场空间：作为粤、港、澳的后花园，湖南的南大门唯一的一处同类项目，再加上人们生活水平的提高，拟生产预定的花卉种苗是当前市场热门的大众化品种和高新新绿品种，市场前景看好。
风险评估：大多花卉苗木受自然灾害影响较大，但只要加强基础设施、排灌建设可避免和弱化风险。
1.3.2辐射带动农户
本项目可带动农户1048户走新兴农业产业调整之路，同时培训帮助农户人均增收3000元左右。
1.3.3存在的问题及解决方案
随着人员生活水平的提高，对生态良好的社会环境认识的不断增强，美化和绿化环境正成为国家、社会、城市、家庭等各方的强烈要求，另外，新兴的休闲农业产业正是一项热门产业，郴州市以外的中大城市市场需求量大，因此立项建设成为迫切选择。
1.3.4论证结论和建议
郴州市省道1813线和京广铁路三支线两旁的花卉苗木基地项目的经济、社会、生态效益都很好，能带动当地1048户农户迅速调整产业结构，增加农民收入，促进生态农业快速发展，改变传统的经营模式，建议列入2008年国家农业综合开发产业化经营项目扶持。
第二章       背景及必要性

2.1项目建设背景
花卉苗木的栽培在我国已有悠久的历史，是文明进步的象征。自古以来中华文化的传播就离不开各种花木，特别是一些文人墨客大都借花草树木以言志言情并留下了千古名句。近几十年来，特别是我国改革开放后，随着经济社会的发展和人类文明的进步，花草苗木作为一种产业也得到了进一步的发展，人们进一步认识到生态良好，环境优美是人类文明重要标志，因此花草苗木的栽培成了一个热门产业，除生态、社会价值外，其经济价值和经济效益日益凹现。不管是在城市还是在乡村绿化美化是人们的共识。在我国经济较发达的地区和沿海省份，花卉苗木产业已成规模，休闲农庄和休闲农业方兴未艾。在我省的长沙周边的浏阳花卉苗木产业也是越做越大，农民收入一增再增。我国著名的经济学家厉以宁教授曾指出，我省的衡阳以南地区发展优质苗木花卉产业条件得天独厚。而花卉苗木作为一项特色产业在我市却处于相对落后的局面。根据中央几年来的一号文件要求，发展特色农业立足资源优势，选择具有地域特色和市场前景的品种作为开发重点，尽快形成有竞争力的产业体系，把传统的生产方式与现代新技术结合起来，提升特色产业的品质和生产水平，做大做强的相关要求，扩大农业生产经营模式，拓展农业发展空间时机成熟。
随着人民生活水平的提高，城镇生态建设的需要，再加上郴州作为粤、港、澳后花园的特殊地理位置，针对我市花卉苗木产业和休闲农业经济发展的落后现状，抓住机遇，乘势而上把农村特色经济抓大做强以促进我市新农村建设是当务之急，市场前景广阔，符合社会发展需求。
2.2项目建设的必要性
一是培育和壮大特色产业，促进农村区域经济全面发展。郴州市是一个山多林密，植物种类丰富的丘陵山区市，全市总人口456.5795万，人口密度为236人/平方公里。如何利用得天独厚的自然资源和区位优势是解决好农村闲散劳动力就业，提高农民收入，发展区域经济的一条重要途径。我市辖区内省道1813线和京广铁路郴三支线两旁原有零星不成规模的花卉苗木经营业主，虽然有一定的经济效益，但因没有规模化生产难以发挥其应有的优势。经过公司的市场调查和到沿海发达地区的考察，在该区域建设一个规模较大，布局合理，产品较全集花草、苗木生产、科研、旅游、休闲于一体的较大型基地是振兴当地经济的迫切需要。
二是有利于提高全社会对生态环境的充分认识，促进生态产业发展。按照生态良好，社会和谐友好的发展方向和要求，在国家多项德政惠民工程的技持下，通过退耕还林还草工程，长江中下游防护林和封山育林、速生丰产林、天然林保护等工程的实施，我市丘陵山区的农民已经偿到了经营生态农业的甜头，对生态农业建设的要求和呼声日高，但由于资金的制约，生态产业总难做大做强，不能满足社会日益增长的物质文化要求，这项工程的立项将能一定程度提升我市生态产业发展水平。
三是能合理地整合资源安排布局，增强生态产业和产品在市场上的竞争能力。我市及周边的省份城市人口基数大，且离港澳较近，作为优秀的山水旅游城市和湖南的南大门，交通便利，发展花卉苗木产业，采用先进的生产技术和科研新品种，满足各种用户要求，占领市场份额，展现郴州农业发展新成就意义深远。

第三章       建设条件

3.1项目区概况
3.1.1地理位置及区域范围
郴州市位于湖南省东南部，地理坐标为北纬24°54′至26°51′；东径112°14°至114°14′。东与江西省遂川、崇义、上饶县接界；西接本省永州市，南与广东的乳源、阳山、仁化、乐昌、连州等（县市）毗邻；北与衡阳、株州相连。全市下辖十一个县（市区），素有“粤、港、澳后花园”之称申报的项目区侧位于本市东江湖、飞天山、五盖山三大旅游景区的中心点，距郴州市中心25公里，距资兴城区3公里，省道1813线和京广铁路郴三支线横贯境内。
3.1.2自然资源状况
全市总土地面积1938606.6公顷，其中林地面积1364931.6公顷，占总面积的70.4%是湖南省的四大林区之一。（郴州自古被称为“楚粤之孔道”，境内交通发达，目前京广铁路京珠高速公路、国道纵贯南北，高等级公路，省道横卧东西，交通四通八达。全市公路通车里程达到16182公里，通村公路率为99.19%占全省第一位。）本市所处南岭中段与罗宵山脉交汇地带，地势自东向西北倾斜呈箕形。境内一般海拔400至600米，最高海拔2061.3米，最低海拔70.76米；河流有郴江、沤江、东江、耒水、永乐江、舂陵江、武水等。市区域内属亚热带季风湿润气候，气候温和，四季分明，光照充足，雨量充沛，无霜期长，年平均温度17.5℃—18.3℃，年降雨量1350—1700毫米（项目区1600毫米以上），无霜期295天。全市成土母岩主要有花岗岩、板页岩、砂页岩和石英岩，土类主要有红壤、黄壤、黄棕壤；土地肥沃，适宜各种花卉苗木生产。
3.1.3社会经济状况
全市总人口456.5759万人。近年郴州经济社会各方面都发生了巨大变化，2004年国民生产总值394.5亿元，人均GDP为9239元，突破了1000美元大关，2007年国民生产总值在继续增长，人均GDP已达到了1300美元，增速位于全省前列。
3.1.4建设地点选择
申报建设项目区以郴州市苏仙区桥口镇为中心，占农业地生产面积2096亩。新建的科研办公楼位于桥口镇与市农科所毗邻的小山坡上。
3.1.5本行业与关联产业发展现状
早在上纪世末在当地政府的引导下，群众看到了花卉绿化苗木的市场潜力，不成规模的家庭式苗圃有一定的发展，但终因技术和资金的原因保存下来的不多，效益无法体现，且品种也单一落后于市场需求，有个别农户资金基础比较好的干脆改行搞起了“农家乐”，即是如此，也不能进一步与休闲农庄，观光农业等有机地结合起来，相关产业发展受限。
3.2项目建设条件优劣势分析
3.2.1政策环境
2004年以来，中共中央、国务院连年发布1号文件，出台了促进农民增加收入，提高农业综合生产能力的若干政策和法律法规。2005年《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》指出要从社会主义现代化建设全局出发，统筹城乡区域发展，坚持把解决好“三农”问题作为全党工作的重中之重，加大各级政府对农业和农村增加投入的力度，充分挖掘农业内部增收潜力，扩大种养殖等劳动密集型产业和绿色食品的生产，努力拓展农产品市场。湖南省委、省人民政府一直把加快推进农业产业化进程作为优化农业结构，拓宽农民增收渠道，提高农业市场竞争力的重大举措来抓，出台了一系列的优惠政策。我省浏阳市的花卉苗木产业化建设就是一例。在建设生态良好、社会和谐友好的活动中，郴州市委、市人民政府也非常重视，每年组织相关部门对城乡绿化建设进行检查、验收。
3.2.2资源优势
生态地理区域位置和植物种源优势：郴州有发达的交通和“粤、港、澳后花园”的区位优势，且适合各种花卉、树木和绿化苗木的生长及繁育，再者区域内植物群落的种类很多，国家森林公园和著名的植物基因库莽山也相距不远。
人力资源优势：在申建项目中心区域及周边相邻地拥有农村剩余劳动力约5000万人可以参入大面积发展花卉苗木和相关休闲观光农业经济建设。
3.2.3市场优势
在我省的湘南地区规模经营是第一家，且城市建设、新农村建设、公路建设、武广高速铁路建设等以及“粤、港、澳”近年来的城市规模建设都需要热带和亚热带特色的花卉苗木生产基地。因此，市场前景好，销路广，容易占领市场。
3.2.4科技开发优势
项目建设得到了市农科所的科技支撑。市农科所汇集了全市范围内的农业科技人才，科研实力雄厚，目前有正高级职称人才2人，副高级职称11人。加上本公司多年来的实践经验积累，企业具有较强的技术和经营创新能力。
3.2.5基础设施条件
申报项目区域内水、电、路和通信基础设施良好。东江河由北向南贯穿境内，水流量大，生产用水取之不尽。东江引水主管道从周边经过，东江原水专用管道已铺设。周围已有变电站四座，其中两座11万伏，两座3.5伏；现有3.5万伏的线路已架设在公司境内，一条已用，一条备用。已建好长3公里，宽12米科技主干大道对接省道1813线，若再将1813线与郴资桂对接，交通将更为便利。程控电话、移动电话和电信宽带网已进入千家万户。
3.2.6主要障碍因素及解决方案
一是现有规模生产品种同质化竞争激烈，价格不高，生产效益趋低，品种单一，苗木规格单一，生产规模小而难以满足客商需要，市场竞争力差。二是销售与工程绿化队伍不强，产品宣传力度和市场开拓力度不够，相关联的休闲农庄旅游经济没有开展。因而，建立集产品研发、生产、销售和休闲旅游为一体的园林绿化基地，通过产品的研发瞄准国内外市场，不断推出有市场竞争力的产品来提高生产效益；规模生产以提高知名度，增加产品种类、规格和数量，增强市场吸引力。

第四章       项目单位基本情况
4.1概况
郴州市神农生态农业科技园有限责任公司于2002年11月正式成立，现有办公楼800m2，公司地处苏仙区桥口镇，主要从事绿化苗木的繁育生产，拥有近500亩科研示范基地，原先以柑桔等时鲜果木生产为主，但由于柑桔产品市场价值低，后确定以绿化苗木生产为主，现拥有专业技术人员30人，近几年来的生产中培育了上百名苗木花卉生产工人。
公司自成立以来共繁殖生产了绿化苗木千万余株，产值500万元，增效200万元，现已形成了年产各种花卉苗木200万株以上基地500亩，并成功地带动了周边乡镇苗木生产，使整个项目申报区域形成年产3000万株各种绿化花卉苗木生产能力的基地。公司自行选育的双面红继木和金边七里香、枚瑰等品种市场上深受客户的欢迎，发展前景看好，目前已通过选育的优良品种花卉有母本20万株，可用来组培繁殖2000万株扦插苗，另外我公司还发展了大宗绿化苗木香樟、杜英、红叶李等品种，栽种面积约400余亩，我公司已具备了规模化生产条件。
4.2研发能力
本公司已有中级职称专业技术人员8人，已经具备初步的研发能力，同时我公司又与市农科所建立了技术合作关系，主要研发依托郴州市农科所，市农科所参与研发的科研人员有正高职称的2人，副高职称的11人，中级职称的32人。市农科所在长期的科研实践中，共获得各类成果80余项，其中国家级成果4项，省部级30余项，其人才和科技优势将为花卉绿化苗木开发提供强有力的科技支撑。
4.3财务状况
郴州市神农生态农业科技园有限责任公司现有固定资产582万元，流动资产380万元，递延资产50万元，资产总额1012.0万元，负债总额512万元，资产负债率51%。
4.4 法人代表基本情况
公司法人代表何欢欣，男，44岁，大专文化，园艺师，长期从事绿化行业的经营管理工作，积累了丰富的企业管理经验，能积极开拓市场，善于调查研究，更有多种经营的能力，在商业活动中个人信誉好，有良好的社会人际关系。

第五章  市场分析与销售方案

5.1市场分析
5.1.1 项目产品市场供求现状
特别是近年来，随着人们生活水平的提高，国家发展的不断进步和加快，绿化美化环境是人们的共识，绿化美化产业更有了长足的发展。自从国家实行了农业免税政策后，一些大城市郊区，甚至一些乡镇，绿化美化产业规模越来越大，有的连片数万亩甚至十万亩，如江浙一带的常州市和我省的浏阳市，但尽管如此也还不能满足今天的市场需求。在各行各业的建设和发展中，生态良好、环境优美、自然和谐始终是人们追求的目标。大到城镇建设、铁路和公路绿化、新农村建设，以致农田防护网建设、单位园林绿化、居民区绿化美化，小到居室、办公室、房前屋后绿化美化等等，人们都在追求生态综合性的生活环境，并且要求越来越高，需求量越来越大。四季花香宜人，绿树成荫的理想场所是人们提高生活质量的重要标志，连我国申办成功的奥运会都不可惑缺地提出了人文奥运、绿色奥运的口号，并成为本届奥运会的一大亮点而深受国际社会肯定。可见花卉及绿化苗木规模化产业的发展是一项朝阳产业，市场需求量大，同时价格也可观。因此针对这种状况和所处的气候条件和地理位置，郴州市如今还没有一个上规模的花卉苗木基地，导致了我市和周边省市绿化美化的单位和个人千里迢迢到湘北或沿海一带去采购。
5.1.2产品市场前景分析
目前国内外对花卉苗木的需求量都大，绿化美化的人居生活环境成了全球人追求的目标。湖南省发展花卉苗木进行规模生产的浏阳市走在郴州的前头，其规模品种大而全，群众因此普遍受益，农业在全市国民经济中所占比例较大，经过10余年的发展闻名全国，其产品销往全国各地甚至出口创汇。就我市发展花卉绿化苗木产业来说，我们的优势应该更加明显，不但具有大环境的有利因素，更具有得天独厚的区位地理优势和自然优势，只要营销得当，走花卉苗木生产和休闲农庄的经营路子，研发水平前卫，以优质的产品和优质的服务体系占领郴州乃至周边城镇和打入粤、港、澳市场成功机率更大，利润回报率高。
5.1.3产品的市场竞争优势
a.具有亚热带和热带相近的产品开发优势，开发和选育的花卉品种适应性强，且又不失地方特色，易于被广大用户所接受，有在同等价格下运输便捷，成本低的优势。
b.本地的资源优势明显，易于扩大生产，生产的周期性相对缩短，市场竞争力进一步提升。
c.具有先进的管理经营经验，公司、基地、农户为利益共同体，能更好地调动农民生产的积极性。
d.扶持农户进行花卉苗木生产与休闲农业等相关产业共同发展，适合人民生活水平提高的需要，也是产品市场竞争中的一大亮点。
5.2销售策略、方案和营销模式
5.2.1 培植精品，保证质量的销售策略
以精品和适销品种为带动，以创新和信誉为基础，坚持品质和服务第一的经营理念，适时了解市场动态，不断调整产业结构。
5.2.2直销、代销、经销多种营销模式并存的综合销售网络
公司建立直销、代销、经销和网上产品介绍的销售渠道，在原有的销售模式上采用多种促销手段，不断创新符合市场发展的模式。
5.2.3 销售队伍和销售网络的建立
组建懂市场营销规律、懂专业有知识的年轻化营销队伍，加强营销培训，调动包括生产农户在内的一切积极性，不断拓展和占领市场。
5.3 市场风险分析
5.3.1 项目产品风险因素分析
项目产品市场风险因素主要存在以下几个方面：
①湖南省内和相邻的广东已经有一定规模的花卉苗木生产企业，申报项目具有激烈的市场竞争。
②作为花卉苗木生产经营企业，品种的创新在质量信誉是企业生存的关键。
③花卉苗木生产的周期性长，特别是一些花卉花期的调整需要一定的技术，如果不按要求规定较熟练地把握好开花期限就意味着企业亏本。
5.3.2 防范和降低风险的对策
①一方面依托市林科所的科技技术支撑，共同培育出具有市场竞争力强的花卉苗木品种拓宽市场，另一方面要加大生产和营销专业人员的培训。
②加强质量管理，进行售后跟踪服务机制。
③在发展花卉苗木业生产的同时引导农民结合休闲农业建设，以确保产业多向经营增效。
第六章  建设方案

6.1 建设任务和规模
6.1.1 建设任务
①新建实验房800m2，建温室苗圃大棚1000m2，用于新品种培育和组培母本苗木的栽植，加上原有试验基地，完全能够满足项目区用苗要求，总计投资150万元。
②添置科研设备全套，包括光学天平、试管、容器、显微镜、削切刀具、试纸、秤、化学实验药制等，总价值10万元。
③配套基础设施和购置花卉种苗500亩（包括修通一条水泥村道3公里，投资84万元，修建水池排灌120万元，购置花卉种苗计36万元），计投资240万元。
6.1.2 建设规模
通过新建实验房、大棚和母本苗圃及添置各种科研设备，配套基础设施和购置花卉种苗育苗500亩，可保证花卉苗木品种的不断更新，在原有500亩的基础上发展花卉绿化苗木业达到2096亩的规模，年创销售收入1500万元。
6.2 建设规划和布局
对建设区域进行全方位的科学规划，按照市场需求量的大小进行优化布局，以原有基地为导向指导农民进行花卉苗木生产。按面积比例年产盆花30万盆，绿化优质畅销大宗苗木120万株，培育大苗10万株，生产各种草皮266800平方米。
6.3 生产技术方案
产品质量标准：符合国家和省颁种苗生产标准，按标准要求实施。
生产的方法及工艺特点：采用点播、穴播、植苗培土等方法生产，按照客户要求包装打捆和盆装发货。
6.3.1 项目建设标准和具体建设内容
6.4.1 项目建设标准
厂房按照国家建委《工业与民用厂房建设规范》执行。公路、排灌等基础设施按照国家和行业有关要求落实。
6.4.2 具体建设内容（见附表）
6.4.3 科技措施
①聘请郴州市农科所对种植户进行技术培训和技术指导。
②免费发放种植技术资料供农户学习。
③加强与技术协作单位的合作，提高产品技术含量，推广优良新品种。
6.5 项目实施进度安排
6.5.1 项目实施各阶段的进度安排建议
①建设前期工作，项目建设书被批准后的前期工作，包括收集各种基础资料与设备、技术供应单位进行技术交流、考察、询价、编制可行性研究报告及评估审批约需3个月。
②工程实施准备：包括工程地质勘察设计及审批，施工图设计，设备订货，施工条件准备约3个月。
③工期结算，土建工期约需9个月。道路建设约4个月，排灌建设约需6个月。项目各阶段中部分工作可交错进行，项目建设期约2年。
建议项目实施计划进度表
月份
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
工程准备

大棚工程

土建工程

道路

排灌

第七章  投资概算与资金来源

7.1 投资概算依据
本项目投资估算的依据主要有：
（1）建筑工程：根据建筑结构形式并参考当地同类型工程造价水平，按平方米造价指标进行估算。
（2）设备费用：主要设备费用根据实际科研需要，参考有关生产厂家报价资料计算。
（3）前期工作费、勘察设计费、工程监理费等按国家有关文件，并考虑一定优惠进行估算。
（4）其它费用根据国家相关规定估算。
（5）土地费用按8万元/亩估算。
7.2 项目建设投资概算
7.2.1 固定资产投资
项目固定资产投资为364万元，其中房屋厂棚工程150万元，购置科研设备10万元，道路、排灌建设204万元。
7.2.2 流动资金（含铺底流动资金）
根据生产经营情况，逐年分项计算流动资金额，正常年份为136万元，其中铺底流动资金100万元，流动资金申请银行短期贷款解决。
7.2.3 项目总投资
项目总投资包括建设投资和铺底流动资金，投资额为500万元，其中建设投资364万元，铺底流动资金136万元。
7.3 资金来源
7.3.1申请中央财政资金200万元。
7.3.2 省市财政配套资金100万元。
7.3.3 企业自筹资金200万元。
7.4 资金使用和管理
7.4.1 财政资金使用和管理
7.4.1.1财政有偿资金的使用管理
主要用于科研厂棚和房屋建设，公路硬化和排灌设施建设，项目资金实行“三专”管理，在财政局和开发办的指导下，严格按计划批复使用和管理有偿资金。
7.4.1.1.1 抵押担保
公司自有厂房面积1800m2和原有苗圃实验地50亩以上及苗木，价值在300万元以上可作抵押。
7.4.1.1.2 还款计划：计划在2014年12月还清本金的一半，2016年12月底全部还清。
7.4.1.1.3 还款措施：资金返还来源税后利润。
7.4.1.2 财政无偿资金使用和管理
主要用于项目可行性研究、评估、工程勘测设计等前期工作费用，进行科技培训，购置科技设备，种植示范推广等科技费用，及基地建设补助等公益事业的费用，财政无偿资金实行市财政报销制。
7.4.2 其它
项目自筹资金主要用于购置土地、种苗和“三通一平”及其它。

第八章  财务评价

8.1 财务评价依据
财务评价是根据国家计委、建设部1993年颁布的《建设项目经济评价—方法与参数》（第二版）中的有关规定进行测算。项目分析计算期为12年，其中建设期为2年，达到设计能力的生产期为10年，项目基准收益率高于为10%，计算效益和费用的价格统一采用当前的市场价格。
8.2 销售收入销售税金和附加估算
8.2.1 销售收入
项目收入来源主要是当地花卉苗木销售收入，其主要产品是花卉、草皮、大小绿化树。根据我市和目前国内外市场销售情况，项目达到设计能力后每年销售收入为1500万元（其它农业休闲收入不计公司收入）。
8.2.2 销售税金及附加
根据国家及地方有关税收规定项目应交纳的税金较少，主要有增值税4.7%，附加税1%，项目达产后预计年向国家交纳税金共计85.5万元。
8.3 单位产品生产成本估算
（1）原材料、辅促材料、机械动力等价格参照当地同类产品的市场价格进行计价，单位各消耗根据同类企业的生产需要估算。
（2）折旧与摊销：建筑物按15年直线折旧，残值率5%，设备及其它按15年直线折旧残值率5%，无形资产按10年进行摊销，递征资产按5年进行摊销。
（3）工资及福利根据当地的工资福利水平，结合项目的实际情况估算为90万元。
8.3.1 项目总成本估算
项目总成本费用除生产成本外，还包括利息支出及其它费用等。
8.3.2 经营成本估算
项目经营成本包括在生产过程中消耗费用，根据资料统计分析，结合项目所在地实际进行估算。
8.4 财务效益评价
8.4.1 盈利能力分析
该项目建成后，正常年的销售收入为1500万元，达产年利润总额564.5万元，扣除缴纳的所得税后利润493.93万元。根据有关规定，企业每年从所得税后利润中按10%提取盈余公积金。
根据项目的投资及利润情况计算的项目经济效益静态指标如下：

投资利润率=年利税总额除以总投入 ×100%=564.5除以500×100%=112.9%

投资利税率= 年利税总额除以总投入 ×100%=（493.93加85.5加70.56）除以500 ×100%=130%

8.4.2 消耗能力分析
其偿还来源主要是折旧与摊销、未分配利润等，有偿资金贷款根据项目的资金安排进行偿还，偿还期在达产后的第四年可还清。
8.5 不确定性分析
8.5.1 盈亏平衡分析
从该项目成本费用估算中得知，总成本费用为815万，项目建成后达产利润较高，且固定成本低，即使年可变成本和税金及附加有所提高，销售收入稍有下降也能维持项目经营的盈亏平衡。
8.5.2 敏感性分析
从敏感性因素分析，当最不利的因素发生时，项目产品销售价格下降10%以下时，项目的税后全部投资收益率都能够达到10.24以上，总高于商行银行的借款利率，故该项目有较强的抗风险能力，同时绿化花卉苗木产品因是绿色活体，贬值机率最低。
8.6 财务评价结论
根据项目的估算投资、经营成本，按照现行的财税制度要求进行经济分析评价，但由于花卉绿化苗木不同于其它商品其详细列见附表。
通过本项目的全部财政现金流量进行分析计算可以看出，全部投资回收期为四年。综上所述本项目具有良好的财务盈利能力，并具有很强的抗风险能力。同时该项目对促进农业产业结构调整，带动相关产业发展具有广阔的前景和重要的意义。

第九章  环境影响评价

9.1 环境影响
该项目本身是一个改善自然生态和人居生活环境条件的产业，是一个有益而无害的项目。
9.2 环境保护与治理措施
9.2.1 项目建设地点环境现状
项目建设区周围没有对花卉苗木生长不利的工业污染源，符合规模发展绿化产业的环境条件。
9.3 评价与审批
9.3.1 申报项目（附表）
环保部门评价意见
该项目建设能较好地改善当地人居环境条件，对周围环境影响有益无害。

第十章  产业化经营与农民增收效果评价

10.1 农业产业化经营
10.1.1  壮大主导产业、促进农业结构调整分析
本项目以花卉绿化苗木生产为龙头，带动周边种植业发展并向生态农业、休闲农业深度转变，促进农民增收，农业可持续发展。
10.1.2 完善产业链条，促进产业化发展，建设现代综合农业等
本项目年生产产值1500万元以上，对农业产业结构调整有突破性作用，包括种苗花卉产值和服务业收入在内年生产总收入将有望突破亿元，形成花卉、绿化苗木—栽培—收购—营销—服务各个环节和相关行业相互结合，互相促进的产业链，有效地提高农村的生活质量，增加农民收入。
10.1.3 辐射带动能力分析
10.1.3.1 项目单位下农户利益联结机制
通过“公司+基地+农户”的组织形式，把分散种植的农户联成一体连接科研育种、栽培、营销产业链条。农民从中得到了分散经营所不能得到的实惠。
10.1.3.2 辐射带动基地
本项目建设向各种植栽培户供应种苗、技术，提供优质服务，可带动周边地区农民建设类似基地以形成更大规模效益。
10.2 农民增收，农业增效评价
10.2.1 农民增收
通过项目建设，公司可直接从基地年收购花卉、绿化苗木1500万元以上，按户均算每户收入1500万元除以1000户等于每户保守收入 1.5万元，是种粮收入的10个倍。
10.2.2 农业增效
项目的开发实施，能克服和解决农户各自分散的经营，种难、卖难、量小、价低的矛盾，极大地提高土地综合使用效率，并带动观光休闲农业的发展有着积极重要的作用。
 10.3 其它社会影响
通过项目的实施改善了农业生态环境，减少周边作物的病虫害，防止水土流失和旱、涝灾害。

第十一章 项目组织与管理

11.1 组织机构与职能划分
11.1.1 机构设置
公司实行董事会下的总经理负责制。
董事会

技术部

总经理

办公室

财务部

工程部

生产部

采购部

营销部

广东、深圳等地办事处

郴州配送中心

工程部：负责对外绿化工程的施工指导和协调管理。
生产部：主要负责基地农户的计划生产和生产技术指导、种苗供应等。
采购部：主要负责所需花卉苗木的栽种调配和采购。
技术部：主要负责花卉种苗选育繁殖研究和实验。
营销部：主要负责公司产品销售和营销网点建设。
财务部：负责公司财务
办公室：主要负责文秘、后勤、保卫等日常工作。
11.1.2 运行模式
公司召开股东大会选举生产董事会、监事会，实行董事会领导的总经理负责制，总经理负责公司生产经营决策。部门经理实行聘任制，从事技术性强的员工实行合同制。
11.1.3 劳动定员
项目定员30人，其中管理人员6人，技术人员12人，营销人员12人，全部实行合同制。
11.2 经营管理模式
种植基地实行合同订购，每年初或10月公司与基本签订种植合同保护价，并聘请专业人员对花农进行技术培训，以增加农民收入，财务管理严格执行国家财会制度，实行一支笔批资金。
销售管理依托公司销售网点和直销相结合。
11.3 经营管理措施
公司是“自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约制”的独立核算的股份制法人企业，将严格按照公司章程和市场要求组织生产，加强财务销售管理，制订和实行一系列的管理制度，做到每个岗位都有专业人员相互监督管理。
11.4 技术培训
采用各种方式，在投产前实行全员对口培训。
11.5 劳动保护与安全卫生
11.5.1 劳动保护
按照《劳动法》规定，企业让每个员工签订劳动员工合同，落实劳动保护措施，向员工提供符合规定和标准的工作环境，每个岗位上岗前都要进行培训。
11.5.2  安全卫生
11.5.2.1 人员卫生
技术及管理人员都要定期进行健康检查，取得合格证后才能上岗。
11.5.2.2 对机械和科研设备和工作设施定期清洗、消毒、保洁。
11.5.2.3 环境卫生
工作场所和生活场所地面勤于清洗消毒，保持整洁，垃圾要远离工作场所集中堆放处理。

第十二章  可行性研究结论与建议

12.1 总体描述
必要性可行性：郴州市神农生态农业科技园2096亩花卉苗木产业项目建设是我市优势明显的绿化特色产业，培育壮大这种主导性特色产业，对促进我市经济发展，带动农民增产增收、增强市场竞争能力，发展开放型农业都具有十分重要的作用。该项目已有一定的基础，建设符合社会经济发展要求，是完全可行的。技术先进性：企业技术依托郴州市农科所保障可靠，技术路线，实施切实可行，花卉、绿化苗木选育繁殖技术等具有国内先进水平。经济合理性：项目建设总投资500万元，总产出可达投资的10倍以上，每年除相关产业和农民自身收入外，创利税564.5万元，投资回收年限为4年，经济效益达国内同行业先进水平，同时，通过产业化开发，企业与农户利益共享，社会效益显著。生态环境评价：本项目的建设能畜水保土，改善当地生态环境条件，是生态环境建设的新兴产业，利国利民。
12.2 可行性研究结论
本项目建设含有林业方面较高的科技含量，产品市场前景广阔，经济效益、社会效益和生态效益都十分明显，项目建设单位具备了