财务现金流量表.xls

376155642.25-183273.5-0.800670599项目财务现金流量表单位：万元投资额项目经济效益计算分析期（年）12345生产负荷（%）0100100100100一、现金流入0228900228900228900228900（一）产品销售收入0228900228900228900228900（二）回收固定资产余值（三）回收流动资金二、现金流出155000190227.25190227.25190227.25190227.25（一）固定资产投资134000（二）流动资金10000（三）经营成本11000176573.5176573.5176573.5176573.5（四）销售税金及附加08011.58011.58011.58011.5（五）所得税05642.255642.255642.255642.25三、全部投资净现金流量-15500038672.7538672.7538672.7538672.75六、累计增量净现金流量-155000-116327.25-77654.5-38981.75-309内部收益率计算表投资额项目经济效益计算分析期（年）12345净现金流-15500038672.7538672.7538672.7538672.75折现系数=0.120.8928571430.7971938780.7117802480.6355180780.567426856净现值（万元）-138392.857130829.6795327526.4995824577.2317721943.95693累计净现值（万元）-138392.8571-107563.1776-80036.67804-55459.44627-33515.48934折现系数0.8166733880.6669554230.5446847450.4448295370.363280445净现值（万元）-126584.375225793.0003421064.4569917202.7814614049.05382累计净现值（万元）-126584.3752-100791.3748-79726.91786-62524.1364-48475.08258内部收益率=0.224479718376155642.2531972.75-183273.5-67006789101112100100100100100100100228900228900228900228900228900228900240874228900228900228900228900228900228900228900197410000190227.25190227.25190227.25190227.25190227.25190227.25190227.25176573.5176573.5176573.5176573.5176573.5176573.5176573.58011.58011.58011.58011.58011.58011.58011.55642.255642.255642.255642.255642.255642.255642.2538672.7538672.7538672.7538672.7538672.7538672.7550646.7538363.7577036.5115709.25154382193054.75231727.5282374.25678910111238672.7538672.7538672.7538672.7538672.7538672.7550646.750.5066311210.4523492150.4038832280.3606100250.3219732370.2874761040.25667509319592.8186917493.5881215619.275113945.7813412451.5904911117.491512999.75926-13922.670643570.91747419190.1925833135.9739245587.5644156705.0559169704.815180.2966814720.2422918630.1978733170.1615978720.1319726820.1077785770.08801989611473.488399370.0926397652.3053056249.4341025103.7465234168.0939664457.921654-37001.59419-27631.50155-19979.19625-13729.76214-8626.01562-4457.9216544.51619E-08经济效益计算分析期（年）内部收益率计算表经济效益计算分析期（年）-176574176573.5项目财务现金流量表单位：万元投资额项目经济效益计算分析期（年）12345生产负荷（%）0100100100100一、现金流入0195000195000195000195000（一）产品销售收入0195000195000195000195000（二）回收固定资产余值（三）回收流动资金二、现金流出155000146890.1146890.1146890.1146890.1（一）固定资产投资134000（二）流动资金10000（三）经营成本11000132757.5132757.5132757.5132757.5（四）销售税金及附加06825682568256825（五）所得税07307.67307.67307.67307.6三、全部投资净现金流量-15500048109.948109.948109.948109.9六、累计增量净现金流量-155000-106890.1-58780.2-10670.337439.6内部收益率计算表投资额项目经济效益计算分析期（年）12345净现金流-15500048109.948109.948109.948109.9折现系数=0.120.8928571430.7971938780.7117802480.6355180780.567426856净现值（万元）-138392.857138352.9177334243.6765430574.711227298.84929累计净现值（万元）-138392.8571-100039.9394-65796.26287-35221.55167-7922.702383折现系数0.7681261560.5900177910.4532080980.3481209940.267400841净现值（万元）-119059.554128385.6969321803.7962716748.0662112864.62771累计净现值（万元）-119059.5541-90673.85721-68870.06095-52121.99474-39257.36703内部收益率=0.30186948137615-132757.55642.2531972.7567891011121001001001001001001001950001950001950001950001950001950002747501950001950001950001950001950001950001950006975010000146890.1146890.1146890.1146890.1146890.1146890.1146890.1132757.5132757.5132757.5132757.5132757.5132757.5132757.568256825682568256825682568257307.67307.67307.67307.67307.67307.67307.648109.948109.948109.948109.948109.948109.9127859.985549.5133659.4181769.3229879.2277989.1326099453958.9678910111248109.948109.948109.948109.948109.948109.9127859.90.5066311210.4523492150.4038832280.3606100250.3219732370.2874761040.25667509324373.9725821762.4755119430.7817117348.9122415490.1002213830.4466232818.4517216451.2701938213.7457157644.5274274993.4396690483.53987104313.9865137132.43820.205397580.1577712530.1211882260.0930878460.071503210.0549234860.0421881669881.657037590.3592285830.3534554478.4469863440.0122672642.3633995394.174665-29375.71-21785.35077-15954.99732-11476.55033-8036.538064-5394.1746651.77911E-07经济效益计算分析期（年）内部收益率计算表经济效益计算分析期（年）-176574176573.52.在财务现金流量表中输入公式：在项目财务净现金流量表中，在单元格B6中输入公式“=SUM(B7:B9)”，在B10中输入公式“=SUM(B11:B15)”，在B16中输入“=B6-B10”。选中单元格B6，将鼠标光标移至其右下角的填充控制点，当鼠标变为实心的十字形时，按住鼠标左键，拖动至M6单元格，B6M6单元各种就有了相应的公式。用同样的方法对B10和B16进行操作。在B17中输入公式“=SUM($B$16)”，在C17中输入公式“=SUM($B$16：C16)”，选中单元格C17，将鼠标光标移至其右下角的填充控制点，当鼠标变为实心的十字形时，按住鼠标左键，拖动至M17单元格，D17M17单元格中就有了相应的公式，分别是：SUM($B$16:D16)、SUM($B$16:E16)、SUM($B$16:M16)。这样，在表中填入相应的现金流出流入，就可以计算出项目的净现金流量。3.在内部收益率计算表中输入公式：在单元格B22中输入公式“=B16”，用第2步中的方法使C22M22中的公式分别是：=C16、=D16、=M16。在单元格B23M23中分别输入公式“=（1+0.12）-1”、“=（1+0.12）-2”、“=（1+0.12）-12)”。在单元格B26M26中分别输入公式“=（1+B29）-1”、“=（1+B29）-2”、“=（1+B29）-12)”。在单元格B24中输入“=B22*B23”，B27中输入“=B22*B26”，用第2步中的方法使C24M24中的公式分别是：=C22*C23、=D22*D23、=M22*M23，使C27M27中的公式分别是：=C22*C26、=D22*D26、=M22*M26。在B25中输入公式“=SUM($B$24)”，在C25中输入公式“=SUM($B$24：C24)”，选中单元格C25，将鼠标光标移至其右下角的填充控制点，当鼠标变为实心的十字形时，按住鼠标左键，拖动至M25单元格，D17M17单元格中就有了相应的公式，分别是：SUM($B$24:D24)、SUM($B$24:E24)、SUM($B$24:M24)。在B28中输入公式“=SUM($B$27)”，在C28中输入公式“=SUM($B$27：C27)”，选中单元格C28，将鼠标光标移至其右下角的填充控制点，当鼠标变为实心的十字形时，按住鼠标左键，拖动至M28单元格，D28M28单元格中就有了相应的公式，分别是：SUM($B$27:D27)、SUM($B$27:E27)、SUM($B$27:M27)。4.计算内部收益率：用鼠标单击“工具”菜单，选择“单变量求解”，弹出单变量求解对话框，在目标单元格输入框中输入$M$28，在目标值输入框中输入0，在可变单元格输入框中输入$B$29，计算机计算出的内部收益率显示在B29单元格中。注意：当现金流出和流入数字变动时，需要重复第4步操作，方可计算出新的内部收益率。