建设年产300万瓶(1500吨)九龙泉系列白酒生产线项目可行性研究报告.doc

****省****矿泉将军酒业建设年产300万瓶（1500吨）九龙泉系列白酒生产线项目建议书
目 录
第一章　总 论 1
1.1 项目背景 1
1.2 拟建地点 2
1.3 建设规模与内容 2
1.4 估算投资 2
1.5 效益分析 2
1.6 主要技术经济指标 2
第二章 项目建设的必要性和条件 5
2.1 项目建设的必要性 5
2.2 项目建设的基础和有利条件 6
第三章 厂址选择 10
3.1 项目拟建地点 10
3.2 厂址土地权属类别、占地面积及建筑面积 10
第四章 建设规模与产品方案 11
4.1 建设规模 11
4.2 产品方案 11
第五章 技术方案、设备方案和工程方案 12
5.1 技术方案 12
5.2 主要设备方案 13
5.3 工程方案 14
第六章　 环境保护与消防 17
6.1 环境保护 17
6.2 消防 18
第七章 项目实施进度 21
7.1 建设工期 21
7.2 项目实施进度安排 21
7.3 项目实施进度表 21
第八章 投资估算及资金筹措 22
8.1 投资估算 22
8.2 资金筹措 24
第九章 效益分析 25
9.1 编制依据 25
9.2 财务评价基础数据与参数的选取 25
9.3 销售收入估算 26
9.4 销售税金估算 26
9.5 成本费用估算 26
9.6 利润与税收分析 28
9.7 投资回收期 28
9.8 投资利润率 28
9.9 盈亏平衡分析 29
9.10 社会效益 29
第十章 产品市场分析 30
第十一章 结 论 33

附表
附表1、建设投资估算表
附表2、主要建筑工程费估算表
附表3、主要设备购置费估算表
附表4、营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
附表5、项目财务现金流量表
附表6、损益和利润分配表
附表7、总成本费用估算表
附表7-1、外购原材料费估算表
附表7-2、外购燃料和动力费估算表
附表7-3、工资及福利费估算表
附表7-4、固定资产折旧费估算表
附表7-5、无形资产及其他资产摊销估算表
附图
拟建年产300万瓶九龙泉系列白酒生产线项目厂址平面图

第一章　总 论
1.1 项目背景
1.1.1 项目名称
****省****矿泉将军酒业建设年产300万瓶（1500吨）九龙泉系列白酒生产线项目。
1.1.2 项目承办单位
****省****矿泉将军酒业和山东秦池集团公司合资兴建。
法人代表: 马淑琴
1.1.3 承办单位概况
****省****矿泉将军酒业位于****省****县****镇广益路，成立于1990年，企业依托“****矿泉城”优质矿泉和省内优质原料资源，采用传统白酒生产工艺多年从事九龙泉系列白酒生产，目前拥有年产500吨白酒生产线一条，现有资产365万元，生产的九龙泉系列白酒深受****省广大消费者青睐，产品供不应求，经济效益逐年提升，具备了进一步发展壮大的潜力和基础。
青岛酿酒有限公司由山东秦池酒厂、山东秦池酒业有限公司和秦池生物工程有限公司等企业组建而成，集团位于秦池泉畔，现有资产2.2亿元，核心企业山东秦池酒业有限公司拥有白酒生产线15条，主要产品为粮食原酒、秦池系列白酒、系列保健酒。系采用秦池泉水和当地所产优质原料，配以现代化工艺手段酿造而成，整个生产过程严格按照ISO9001质量管理体系标准进行管理，“秦池”牌商标连续被评为“山东省著名商标”。
1.1.4 项目建设性质:新建
1.1.5 项目建设年限： 一年
1.2 拟建地点
本项目拟建于****省****经济开发区内，靖白公路西侧(****林场南)。
1.3 建设规模与内容
建设年产九龙泉系列白酒300万瓶(1500吨）。
本项目主要建设内容有原料储藏车间、罐装车间、材料库、成品库、暖库、车库、综合办公楼、锅炉房、配电室、门卫室等。
　　1.4 估算投资
本项目估算总投资4226.76万元，其中：建设投资估算2726.76万元，流动资金估算1500.00万元。
1.5 效益分析
本项目建成达产后，年可实现销售收入8900.00万元，实现税金4132.00万元，实现利润941.00万元。
1.6 主要技术经济指标

主要技术经济指标表
表1-1
序号
指标名称
单位
数量
备注
1
设计生产能力
万瓶/年
300
1500吨
1.1
精制高档500ml瓶装酒
万瓶/年
100
500吨
1.2
精装500ml瓶装酒
万瓶/年
100
500吨
1.3
简装500ml瓶装酒
万瓶/年
500
500吨
2
项目总投资
万元
4226.76

2.1
建设投资
万元
2726.76

2.1.1
建筑工程费
万元
906.30

2.1.2
设备购置费
万元
1459.50

2.1.3
安装工程费
万元
72.98

2.1.4
工程建设其它费用
万元
86.00

2.1.5
基本预备费
万元
201.98

2.2
流动资金
万元
1500.00

3
主要原、辅材料年消耗量

3.1
优质玉米原酒
吨/年
798

3.2
优质高粱原酒
吨/年
525

3.3
精制酒瓶
万瓶/年
100

3.4
精制防伪瓶盖
万个/年
100

3.5
精制内盒
万个/年
100

3.6
精制包装箱
万箱/年
17

3.7
精装酒瓶
万瓶/年
100

3.8
精装瓶盖
万个/年
100

3.9
精装内盒
万个/年
100

3.10
精装商标
万个/年
100

3.11
精装包装箱
万箱/年
17

3.12
简装酒瓶
万瓶/年
100

3.13
精装瓶盖
万个/年
100

3.14
精装包装箱
万瓶/年
17

3.15
胶带
卷/年
4200

3.16
汽油
吨/年
20

3.17
煤
吨/年
600

3.18
电
万kwh/年
80

3.19
水
吨/年
5500

4
劳动定员

40

4.1
生产工人
人
30

4.2
技术人员
人
5

4.3
管理人员
人
5

5
年营业收入
万元
8900
达产年
6
年总成本费用
万元
3827.00
达产年
7
增值税
万元
1321.00
达产年
8
营业税金及附加
万元
2497.00
达产年
9
所得税
万元
314.00
达产年
10
利润总额
万元
941.00
达产年
11
投资利润率
%
29.7%

12
财务内部收益率
%
43.68

13
财务净现值
万元
10180.33

14
盈亏平衡点（EPV）
%
21.25%

15
投资回收期（静态）
年
3.73
含建设期一年

第二章 项目建设的必要性和条件

2.1 项目建设的必要性
随着经济结构和产业结构的不断升级，发展壮大白酒产业对****经济的快速增长乃至整个白山地区酒产业的快速崛起势必起到积极的推动作用。本项目的提出基于以下三种因素。
一是中国酒文化在世界经济文化发展中的地位所至。中国白酒业无论是在规模上，还是在产品、产量及企业数量上，都可称之为“世界之最” 。白酒作为中国特有的、具有悠久历史的传统酒种，在世界烈性酒类产品中散发着熠熠光彩，在消费者的心目中占有十分重要的地位。加入WTO后，我国加快了对外开放的步伐，中国的经济更快地融入了世界经济的大格局，成为世界经济的一部分，酿酒业在这次世界经济接轨中跨步前行，酒类产品的进出口贸易量逐年快速增加。坚持这一方向，顺应这一潮流，中国的酿酒工业将会走向世界，融入世界，在整个世界酿酒业中占有重要地位。发展壮大****酒产业对当地经济的快速增长，以及更好更快的融入全国乃至世界经济发展热潮中至关重要。
二是当地经济发展现状所至。近年来，****县委、县政府充分依托资源优势，以招商引资和项目建设为引擎，大力发展当地经济，取得了积极的成效，特别是****核电站的成功引进，对当地各行各业的辐射带动作用将日益显现，对白酒生产企业来说也是商机无限。从****县目前情况来看，白酒产业发展有基础，但没有规模，大部分生产业都是传统的小作坊经营，现代化生产水平不高，知名度低，市场范围狭窄，整个白山地区酒类产业没有支柱性企业，因此发展壮大白酒产业势在必行。
三是企业发展趋势所至。****省****将军酒业多年的生产经营，对传统白酒酿造，无论是经营上，还是技术上都有十分雄厚的经验基础,具备了进一步发展壮大的基础和条件。本项目通过招商引入山东知名企业秦池酒业集团，采取传统工艺和先进现代工艺紧密结合，依托“****矿泉城”和秦池集团的知名度，采用优质矿泉和优质原料，共同开发九龙泉系列白酒，对当地白酒产业的快速崛起和经济的飞速发展起到积极的推动作用。
2.2 项目建设的基础和有利条件
2.2.1 自然概况
****县位于****省东南部，长白山西麓、松花江上游，地理坐标是东经126°35′～127°16′，北纬42°12～42°43′，幅员面积为3094.4平方公里，东与抚松隔江相望，南与江源接壤，西与辉南、柳河两县相连，北靠桦甸市。地势高程在400～1000米之间，地型类别为山岭重丘区，属火山群溶岩石源区，境内有珠子河、那尔轰河、头道花园河等主要河流，均属松花江水系。该地区属北温带大陆性季风气候区，具有冷凉湿润、雨量充沛、无霜期短、日照适中等特点。最高气温33.5℃；最低气温-42℃，年平均气温2.5℃，年平均降水量720.2mm。最大积雪深度78cm，最大冻土深度1.8m。平均气压950-8npa，平均风速2.09m/s，最大风速24m/s。
2.2.2 资源概况
****县素有“立体宝库”之称,已发现矿种30余种，特别是在龙岗火山群中蕴藏着丰富的矿泉水资源，流量稳定，分布集中，目前已发现泉点47处，属重碳酸一钙型偏硅酸矿泉水，开发潜力巨大。为切实保护好这些优势资源，在矿泉水集中分布的****县西南部，设立了矿泉水保护区，现已被****省政府批准为“长白山天然矿泉水****水源保护区”，被中国矿业联合会矿泉水专业委员会命名为“中国长白山****矿泉城”，成立了矿泉水保护区管理局，2002年又被省政府批准为省级生态经济开发区，区域面积423.45平方公里,区内发现泉点23处，日平均矿泉涌水量达15.1万立方米。本项目建设地点选在开发区内白山娃哈哈饮品有限公司东侧20处，水源选用区内流量充足的五龙泉优质矿泉水，其矿泉水动态稳定，允许开采量限制在1800m3／d，本项目工程完工后，日用水量23 m3，该水源完全能够满足生产和生活需要。本项目生产的九龙泉瓶装白酒主要原料是优质玉米原酒和优质高粱原酒。****省是全国产粮大省，优质玉米原酒和优质高粱原酒来源于****县龙泉酒业有限公司生产的优质原酒，本企业与****县龙泉酒业有限公司签订长年供货合同，优质原酒供应有保证，可满足本项目生产需要。而且****县龙泉酒业有限公司距本项目拟建地点仅20公里。其他辅助原料在国内、省内即可购入，这都为企业的健康、稳定生产打下了坚实有力的平台基础，该项目建成后，生产效率高，经济效益和社会效益可观。
2.2.3 交通条件
****县是长春、沈阳等进出长白山的必经之路，位于建设中的长松高速、鹤大高速的交会之处，毗邻松江河机场，****已成为****东南部的交通枢纽。本项目厂址选择在靖白公路北侧150米，距宇辉铁路战备装车点2公里，距营抚公路4公里。随着营松、鹤大两条高速公路和靖松铁路的开工建设，****的交通条件将得到进一步改善，为做大做强酒产业进一步夯实了基础。
2.2.4 项目实施的政策条件
近年来，****县委、县政府为推动县域经济实现跨越式发展目标，着重突出抓好招商引资和项目建设工作，最大程度上扩充县域经济总量，提升财政实力。在招商过程中，出台了《中共****县委、****县人民政府关于招商引资优惠政策的若干规定》，实行大招商战略，在工作中，实行一站式办公，保姆式服务的工作作风。本项目的提出符合《中共****县委、****县人民政府关于招商引资优惠政策的若干规定》要求，项目实施过程中，在用地、税费及相关审批手续等方面享受****县招商引资等相关优惠政策，本项目得到****县开发区管委会的高度重视，已将本项目列入2009年本部门重点招商引资扶持项目，以确保本项目的顺利实施。
2.2.5 社会经济状况
****县下辖8个乡镇，111个行政村，5个社区，9个居委会，1个省级生态经济开发区。全县幅员面积3094平方公里，总人口14.4万人，其中农业人口6.6万人，境内有满、朝、蒙、回、锡伯、白、水、苗、藏、侗等10个少数民族。2008年，全县地区生产总值达到231116万元，同比增长25.6%。全口径财政收入完成17575万元，同比增长40.2%；固定资产投资实现296246万元，同比增长50.9%；市域外招商引资到位资金141897万元，同比增长34.1%；城镇可支配收入7690元，同比增长8.5%；农民人均纯收入2845元，同比增长24.8%；社会消费品零售总额实现82069万元，同比增长21.3%。

第三章 厂址选择

3.1 项目拟建地点
本项目拟建于****省白山市****经济开发区内，靖白公路西侧(****林场南)。紧靠省道 “靖白”公路，距****县城5公里，距宇辉铁路战备装车点2公里，距营抚公路4公里。交通便捷。厂区地势平坦，生产厂房、辅助设施建筑、办公用综合楼全部新建。新增动力用电600kVA，生产生活用水采用五龙泉优质矿泉水，其矿泉水动态稳定，给、排水十分方便。地势平坦，环境优越，周围无污染源，通讯发达，办厂条件优越，当年建厂，当年试产。
3.2 厂址土地权属类别、占地面积及建筑面积
本项目所用地为废弃荒地，土地权属****省****矿泉将军酒业，厂址占地面积为7000m2，建筑面积为7470m2，建筑容积率为81%。

第四章 建设规模与产品方案

　　4.1 建设规模
4.1.1生产规模
本项目根据国内市场需求情况，结合企业的生产状况，本项目规模定为年年产九龙泉系列白酒300万瓶 (1500吨）。
4.1.2发展目标
企业发展目标是提高瓶装白酒产品档次，为市场提供健康食品，增强国民体质；利用企业拥有的新技术，打造企业品牌知名度，使企业成为县内、省内白酒企业的龙头企业。
　 4.2 产品方案
1．精制高档瓶装酒（50°） 500ml/瓶 6瓶/箱
2．精装瓶装酒（38°） 500ml/瓶 6瓶/箱
3．简装瓶装酒（38°） 500ml/瓶 12瓶/箱

产品规格及年生产量
序号
产品名称
规格
单位
数量
备注
1
精制高档瓶装酒（50°）
500ml/瓶
万瓶/年
100
500吨
2
精装瓶装酒（38°）
500ml/瓶
万瓶/年
100
500吨
3
简装瓶装酒（38°）
500ml/瓶
万瓶/年
100
500吨

合 计

万瓶/年
300
1500吨

第五章 技术方案、设备方案和工程方案

　　5.1 技术方案
5.1.1 生产方法
取****县龙泉酒业有限公司生产的的优质原酒加配料勾兑后进行过滤处理检验合格后入罐待灌装。用30～40℃水冲洗瓶后进行验瓶，灌装、验质、压盖后进行烘干喷码贴标，验质后装箱、封箱成品入库。
5.1.2 工艺流程

原酒 勾兑 过滤 灌装 检质 封盖

洗瓶 控瓶

烘干 喷码 贴标 封箱 入库

5.1.3 产品采用的质量标准
本项目产品质量标准执行中华人民共和国****省地方标准-----《****烧酒》DB22/T221-2007；蒸馏酒及配制酒卫生标准按GB2757规定执行。

感观要求（见表5-1）
表5-1
项 目
高度酒
低度酒
色泽与外观
无色或微黄，清亮透明，无悬浮物，无沉淀
香气
具有纯正、舒适及本品特有的香气
口味
醇甜、柔顺、爽净
醇甜、柔和、较爽净
风格
具有本产品特有的风格
当酒的温度低10℃时，允许出现白色絮状沉淀物质或失光，10℃以上时逐渐恢复正常。

理化要求（见表5-2）
表5－2
项 目
要 求
酒精度°%Vol
41～65
25～40
总酸（以乙酸计），g/L
0.20～1.80
0.15～1.80
总酯（以乙酸乙酯计），g/L
0.45～4.20
0.35～4.20
固形物，g/L ≤
0.7
酒精度标签标示值允许差为±1.0%Vol.

　5.2 主要设备方案
5.2.1主要设备选型
本项目设备拟选用国内先进的配套设备，其工艺达到国内领先水平。

主要设备清单
表5-3

序号
设备名称
型号规格
单位
数量
1
带式输送机

套
2
2
储藏罐
￠2m
个
75
3
泵

台
75
4
链条式输送机

套
2
5
链轨式冲瓶机

台
2
6
高精度自动灌装机

套
2
7
塑防盖压盖机

台
2
8
刷瓶机

台
2
9
烘干机

台
2
10
贴标工作台

台
2
11
调速动力头

台
2
12
胶带封箱机

台
2
13
化验设备

套
1
14
运输罐车
10吨位
辆
1
15
运输车

辆
4
16
叉车

辆
6
17
面包车

辆
2
18
小汽车

辆
1
19
锅炉
4吨
台
1
20
变压器

台
1

合 计

台（套）　
187
　5.3 工程方案
5.3.1 主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案
（1）主要生产车间
本项目生产车间拟选用轻钢结构，建筑物耐火等级为二级，生产类别为丙类。为满足生产洁净度的要求，保证达到食品卫生标准，内墙面、棚面、地面要保证其平整、光滑、不起灰、避免眩光。阴阳角均做成园角，对有腐蚀及潮湿房间的地面、墙面、棚面做防腐蚀、防潮、防水处理。
（2）原、辅材料储藏车间、配电室及锅炉房
原、辅材料储藏车间、配电室、成品库、车库及锅炉房等为砖混结构，建筑物耐火等级为二级，生产类别为丁类，普通装修，安全等级为二级，框排架结构。室内刮大白，地面为水泥砂浆地面，屋面采用阻燃聚苯板保温，APP卷材防水，有组织排水。立面设计与其他建筑物风格协调统一。拟建锅炉房一座，建筑面积为100平方米。
（3）综合办公楼
综合办公楼为砖混结构，四层，建筑物耐火等级为二级，生产类别为丁类，普通装修，安全等级为二级，框架结构。室内刷仿瓷涂料，地面铺设瓷砖。
5.3.2 主要建、构筑物一览表

新增主要建、构筑物一览表
表5-4
序号
建、构筑物名称
建筑面积（m2）
层数
结构类型
备注
1
原料储藏车间
600
一
砖混结构

2
罐装车间
1800
一
轻钢

3
材料库
400
一
砖混结构

4
成品库
800
一
砖混结构

5
综合办公楼
2400
四
砖混结构

6
暖库
1000
一
砖混结构

7
车库
300
一
砖混结构

8
锅炉房
100
一
砖混结构

9
配电室
50
一
砖混结构

10
门卫室
20
一
砖混结构

11
消防蓄水池（m3）
300

混凝土

合 计
7470

第六章　 环境保护与消防

6.1 环境保护
6.1.1 厂址选择条件
本项目区位于****省****经济开发区内靖白公路西侧(****林场南)，周边为长白山脉林区，山青水秀，远离居民区，周围无污染源，生态环境良好。
6.1.2 项目建设和生产对环境的影响
项目生产过程中有生产、生活污水，不使用任何化学物质，因而对周围环境不产生腐蚀。有短时间的机鸣噪音但较轻，生产和冬季供热取暖年用煤量不多，有少量的废气、废渣。本项目将严格按照环境保护的有关要求采取有效的防治措施。
6.1.3 项目执行环保文件及标准
（1）《环境空气质量标准》GB3095-1996中二级标准。
（2）《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90中四类标准。
（3）《大气污染物综合排放标准》GB16297-96中四类标准。
（4）《污水综合排放标准》GB8928-96三级标准。
6.1.4 环境保护措施方案
本工程采取对废水、废气、废渣、噪声进行处理。
（1）废水处理
本项目年用水量约为5500吨，主要是洗瓶用水、勾兑和生活用水，建一处污水沉降池，对于污水采取DWJ地理式污水净化槽处理；对生产废水经处理后可部分用于厂区花、草树木浇灌。多余水和生活废水经处理后要达到排放标准要求后排放。
（2）废气处理
本项目废气主要污染源为锅炉排放的烟气，可采用GZT型系列高效脱硫除尘器，其除尘效率可达97%，脱硫效率为70%以上。治理后的烟气满足二类区排放标准要求。
（3）废渣的处理
锅炉下来的废渣可卖给县砖厂，制成节能砖用于建筑。
（4）噪声防治措施
对噪声较大的锅炉鼓风机在车间相应处设封闭隔音室或采取其他措施。同时在选购设备时尽量考虑选择低噪音。
（5）绿化
绿化环境对调节生态平衡，改善气候，促进人体的身心健康起着特殊重要的作用，是企业现代化清洁文明生产的重要标志，尽可能利用厂内空地铺设草坪、植树，为职工创造一个清洁、优美的劳动和生活环境。
6.1.5 环境影响评价
本项目环境保护投资100.00万元，对污水、废气、噪声进行治理，治理后不论是大气环境，水环境还是噪场环境，项目投产后对企业都不会造成不良影响，从环保角度看，本项目是可行的。
6.2 消防
6.2.1 工程环境
本项目厂房建于****县生态经济开发区，四邻环境对该厂区安全防火尚无不利影响因素。为了保证工厂的安全生产，确保职工的生命安全，切实做到防患于未然，本项目坚定贯彻“预防为主，防消结合”的方针，严格遵守《建筑设计防火规范》GBJ16-87及国家有关元宝，采取行之有效的防火措施以防止和减少火灾的危害性，真正做到“使用方便、经济合理”。
6.2.2 消防依据
(1）《建筑设计防火规范》GB50016-2006。
(2)《灭火器配制设计规范》GBJ140-90 GB50140-2005。
6.2.3 工程特征
本项工程的火灾危险性生产车间为丙类。本项工程严格采取防火措施，所有建筑物均不抵于二级耐火等级。
6.2.4 安全消防
（1）工艺、总图、建筑、电气、给排水及暖通专业在设计中严格执行国家公安部消防局颁发的《建筑设计防火规范》GBJ16-87的各项规定，防止火灾事故发生。
（2）各建筑物的平面布置要符合防火间距的要求。
（3）车间安全出口及安全疏散距离及建筑构件要满足规范的要求。
（4）室内、外按《建筑灭火器配制设计规范》GB50140-2005的要求设室外地下式消火栓，车间内设室内消炎栓，并配备一定数量的手提式泡沫灭火器。
（5）本项目根据最大建筑物体积，确定室外消防水量为25升/秒，室内消防水量为5升/秒，消防水总量为30升/秒，按火灾延续2小时计，则一次灭火用水体积为216立方米，本项目新建消防蓄水池一座，体积为300立方米，可满足本项目消防用水的需要。
6.2.5 防爆
本项目执行国家标准《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》GB50058-92。本项目采取的主要防爆措施如下：
（1）加强排风、防止形成爆炸性混合物。
（2）导线或电缆采用铜芯，钢管配线按防爆要求施工，并加隔离密封。

第七章 项目实施进度

7.1 建设工期
本项目建设期为一年。
7.2 项目实施进度安排
工程实施进度安排如下：
2009年3月 完成可研报告的编制及批复工作等各项前期工作。
2009年4～5月 完成设备考察、设备订购。
2009年5～10月 完成土建工程、设备订购、安装及厂区绿化、美化等工作。
2009年11月 完成设备安装调试。
2009年12月 试生产。
2010年1月 正式投产。
7.3 项目实施进度表
本项目实施进度是在建设资金计划到位的前提下，依据各项工作所需时间制定计划进度。详见表7-1。
项目实施进度表
表7-1
序号
项 目
2009年
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
编制可研等各项前期工作

2
设备考察、设备订购

3
土建工程设备订购、安装及厂区绿化、美化等

4
设备安装调试

5
试生产

第八章 投资估算及资金筹措

8.1 投资估算
8.1.1 建设投资估算
本项目建设投资估算2726.76万元，具体构成如下：
建筑工程费　　　　　　 906.30万元
设备购置费　　　　　　1459.50万元
安装工程费　　　　　　 72.98万元
工程建设其他费用　　　 86.00万元
基本预备费　　　　　　 201.98万元
（1） 建筑工程费估算为906.30万元。见表8-1
主要建筑工程费估算表
表8-1

单位：万元
序号
建、构筑物名称
单位
工程量
单价 （万元）
费用合计

合 计

7470

906.30
1
生产车间
m2
4900

324.00
1.1
原料储藏车间
m2
600
0.09
54.00
1.2
罐装车间
m2
1800
0.09
162.00
1.3
材料库
m2
400
0.09
36.00
1.4
成品库
m2
800
0.09
72.00
2
综合办公楼（四层）
m2
2400
0.09
216.00
3
暖库
m2
1000
0.13
130.00
4
车库
m2
300
0.08
24.00
5
锅炉房
m2
100
0.09
9.00
6
配电室
m2
50
0.09
4.50
7
门卫室
m2
20
0.09
1.80
8
环境保护设施

100.00
9
消防蓄水池
m3
300

12.00
10
围墙
m2

80.00
11
绿化
m2

5.00
（2）设备购置费估算为1459.50万元。见表8-2
主要设备购置费估算表
表8-2

单位：万元
序号
设备名称
型号规格
单位
数量
单价 （万元）
费用合计

合 计

187

1459.50
1
带式输送机

套
2
2.00
4.00
2
储藏罐
￠2m
个
75
15.00
1125.00
3
泵

台
75
0.10
7.50
4
链条式输送机

套
2
3.00
6.00
5
链轨式冲瓶机

台
2
8.00
16.00
6
高精度自动灌装机

套
2
6.00
12.00
7
塑防盖压盖机

台
2
3.00
6.00
8
刷瓶机

台
2
1.00
2.00
9
烘干机

台
2
1.00
2.00
10
贴标工作台

台
2
1.00
2.00
11
调速动力头

台
2
2.00
4.00
12
胶带封箱机

台
2
1.00
2.00
13
化验设备

套
1
20.00
20.00
14
运输罐车
10吨位
辆
1
65.00
65.00
15
运输车

辆
4
15.00
60.00
16
叉车

辆
6
3.00
18.00
17
面包车

辆
2
4.00
8.00
18
小汽车

辆
1
28.00
28.00
19
锅炉
4吨
台
1
12.00
12.00
20
变压器

台
1
8.00
8.00
21
线路

10.00
22
引水管线

30.00
23
消防设施

12.00
（3）安装工程费用按设备购置费作的5%估算，即安装工程费用估算为72.98万元。
（4）工程建设其他费用估算为86.00万元，其中：土地估算76.00万元，建设单位管理费用估算为10.00万元。
（5）基本预备费估算
基本预备费按建筑工程费、设备购置费、安装工程费用和工程建设其他费用之和的8%估算，基本预备费估算为201.98万元。
8.1.2 流动资金估算
本项目流动资金估算采用分项详细估算法，所需金额为1500.00万元。
8.1.3 投资估算表
本项目总投资估算为4226.76万元，由建设投资和流动资金组成。（见附表1、2、3）
8.2 资金筹措
本项目总投资4226.76万元，其中：****省****将军酒业投资1226.76万元，占总投资的29.02%；山东秦池集团公司投资3000万元，占总投资的70.98%。　

第九章 效益分析
9.1 编制依据
1、中国电力出版社出版《投资项目可行性研究指南》（试用版）。
2、国家发展改革委、建设部发布《建设项目经济评价方法与参数》。
9.2 财务评价基础数据与参数的选取
9.2.1 生产规模
本项目年生产瓶装白酒300万瓶（500ml/瓶装酒1500吨）。
9.2.2 财务价格
根据企业多年的生产和销售实践，本项目生产瓶装白酒销售价格拟定为：
精制高档500ml/瓶装酒 65.00元/瓶
精装500ml/瓶装酒 18.00元/瓶
简装500ml/瓶装酒 6.00元/瓶
成本中原材料、辅助材料及燃料动力价格，参照国内同类产品市场，结合企业目前实际外购价格等财务价格综合确定。
9.2.3 计算期与生产负荷
本项目计算期15年，其中：建设期1年，生产期14年。投产第1年为设计能力的60%，第2年及以后产量为设计能力的100%。
9.2.4 税费的确定
购进原材料产品增值税税率为17%，消费税（从量定率）税率为25%，消费税（从量定额）税率为每销售500ml/瓶装酒税率为0.50元/瓶,城市维护建设税按增值税的5%计取，教育费附加按增值税的3%计取，所得税税率为25%。
9.2.5 财务基准收益率的设定
财务基准收益率设定为8%。
9.3 销售收入估算
本项目建成后，年生产瓶装白酒300万瓶（1500吨），其中:销售精制高档500ml/瓶装酒100万瓶（500吨），营业收入6500万元；销售精装500ml/瓶装酒100万瓶（500吨），营业收入1800万元；销售简装500ml/瓶装酒100万瓶（500吨），营业收入600万元。合计营业收入8900万元。详见营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（附表4）。
9.4 销售税金估算
本项目达产年增值税为1321万元，年营业税金及附加为2497万元，其中：消费税为2375万元，城市维护建设税为40万元，教育费附加82万元。详见营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（附表4）。
9.5 成本费用估算
9.5.1 总成本估算
总成本费用为外购原材料费、外购燃料及动力费、工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费、其它费用之和。项目计算期达产年总成本费用3827万元。其中：固定成本695万元，可变成本3133万元，年经营成本3674万元。详见总成本费用估算表（附表7）。
9.5.2 各项成本费用估算
（１）外购原材料费用估算
优质玉米原酒年消耗798吨，损耗率5%，购进单价5000元/吨；优质高梁原酒年消耗525吨，损耗率5%，购进单价10000元/吨。
计算期达产年外购原材料费用为2424.2万元, 外购原材料费进项税额为217.98万元。详见外购原材料费估算表（附表7-1）
（2）外购燃料动力费用估算
汽油:年消耗量为20吨，单价5400.00元/吨
煤： 年消耗量为600吨，单价460.00元/吨
电： 年消耗量为80万千瓦时，单价0.525元元/千瓦时
水: 年消耗量为5500吨，单价4.00元/吨
计算期达产年外购燃料动力费用为709.00万元, 外购燃料动力费进项税额为103.02万元。详见外购燃料和动力费估算表（附表7-2）
（3）工资、福利费估算
本项目建成后劳动定员40人，其中：生产人员30人，管理人员和技术人员各5人。
工人工资：1500元/人.月，按8个月计算，年工资36.00万元。
技术人员工资：2000元/人.月，按12个月计算，年工资12万元。
管理人员工资：1800元/人.月，按12个月计算，年工资工10.80万元。
福利费：按工资总额的14%提取，年福利费为8.20万元。年工资及福利费合计为67.00万元。详见工资及福利费估算表（附表7-3）。
（4）固定资产折旧
固定资产折旧采用分类折旧，殘值率按5%计算，折旧年限分别为：房屋及建筑20年，机器设备15年。年折旧额为149.70万元。详见固定资产估算表（附表7-4）
（5）无形资产及其他资产摊销费
土地按30年摊销，其他资产按5年摊销。
摊销费：土地年摊销额为76÷30=2.53万元。
其他资产年摊销额为10÷5=2万元。详见无形资产及其他资产摊销费估算表（附表7-5）
（6）修理费
按固定资产的3%提取，年修理费为79.22万元。
（7）其他费用
销其他费用按销售收入的5%提取，即395.00万元。
9.6 利润与税收分析
本项目建成达产后，年可实现利润1255.00万元，年上交所得税314.00万元，税后利润941.00万元。
9.7 投资回收期
投资回收期（静态）3.73年（含建设期一年）。
9.8 投资利润率