会计实务：用友财务软件做账流程.doc

史上最完整的用友财务软件做账流程第一章 系统初始建账1、建账双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。进入注册控制台界面，在用户名处输入“admin “单击“确定”进入系统管理操作界面。选择“账套”下的“新建”进入创建账套向导账套信息录入账套号录入账套名称修改启用会计期限调整会计期间设置下一步；单位信息录入单位名称录入单位简称下一步；核算类型选择企业类型选择行业类型选择按行业性质预置科目下一步；基础信息选择存货是否分类、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算完成选择可以建立账套调整编码方案调整数据精度建账成功立即启用账套进入系统启用界面选择总账调整启用日期。2、增加操作员选择“权限”下“操作员”进入操作员管理界面单击“增加”录入操作员编号，姓名，密码（至少录入两个操作员）退出操作员管理界面浏览所有操作员正确无误退出3、操作员权限、普通操作员权限设置点击【权限】权限右上角选择账套左边选择操作员点增加在明细权限选择对话框中选择对应的权限即可设置完成后点确定以相同方式设置其他操作员的权限所有操作员权限设置完成后退出、账套主管权限设置点击【权限】权限右上角选择账套左边选择操作员点右上方的账套主管选项提示“设置用户：XXX账套主管权限吗？”点“是”退出即可注：账套主管拥有该账套所有权限第二章 财务基础设置用友通（T3）输入操作员密码选择账套更改操作日期确定基础设置1、机构设置、部门档案设置基础设置机构设置部门档案增加输入部门编码、名称等资料保存做下一个部门资料所有做完后退出、职员档案设置基础设置机构设置职员档案增加输入职员编码、名称选择所属部门等资料保存做下一个职员档案所有做完后退出2、往来单位、客户分类基础设置往来单位客户分类增加输入类别编码、类别名称保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分、客户档案基础设置往来单位客户档案选中客户分类点增加输入客户编码、客户名称、客户简称保存做下一条客户档案注：A、客户档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按客户的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做、供应商分类基础设置往来单位供应商分类增加输入类别编码、类别名称保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分、供应商档案基础设置往来单位供应商档案选中客户分类点增加输入供应商编码、供应商名称、供应商简称保存做下一条供应商档案注：A、供应商档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按供应商的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做3、财务、会计科目设置A、基础设置财务会计科目选中需要增加明细科目的一级科目点增加输入科目编码、科目中文名称确定增加下一个明细科目根据单位行业实际运用的科目设置B、所有科目设置完成后点编辑指定科目将待选科目双击选到已选取科目中（现金与银行存款）确定注：若某些科目涉及辅助核算，在新增时将各对应辅助核算选上即可、凭证类别设置基础设置财务凭证类别选择分类方式（通常选择“记账凭证”）确定退出、项目目录设置A、设置项目大类基础设置财务项目目录增加输入新项目大类名称下一步将项目级次定义为2-2-2-2 下一步完成B、设置项目分类点项目分类定义选择新增加的项目输入分类编码、分类名称确定做下一个分类C、设置项目目录点项目目录维护增加输入项目编码项目名称选择所属分类码点增加做下一个目录、外币种类基础设置财务外币种类左下角录入币符、币种选择折算方式选择固定汇率或浮动汇率录入汇率点增加4、收付结算、结算方式基础设置收付结算结算方式增加根据编码规则输入结算方式编码输入结算方式名称保存做下一个结算方式、付款条件基础设置收付结算付款条件增加输入付款条件编码录入信用天数、优惠天数1、优惠率1等条件保存做下一个付款条件、开户银行基础设置收付结算开户银行增加录入开户银行编码、开户银行名称、银行账号保存做下一银行第三章 账务处理一、期初余额录入总账设置期初余额根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入录完后点试算结果平衡后点对账对账正确后退出注：A、若某些科目有设置辅助核算，录入数据时，须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据B、若系统启用期为年初（例：2010年1月），此时的期初余额为2006年12月底余额C、若系统启用期为年中（例：2010年9月），此时的期初余额为2010年8月底余额，须将2010年1月-8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算二、总账系统日常操作1、进入用友通打开用友通输入操作员编号（例：001）输入密码选择账套选择操作日期确定。2、填制凭证点击总账系统填制凭证增加修改凭证日期输入附单据数录入摘要、选择科目、输入金额借贷平衡后点增加做下一份凭证注：可支持多借多贷、一借多贷、多借一贷3、出纳签字本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册操作员改为出纳的操作员进入用友通点击总账凭证出纳签字选择月份确定确定点菜单上的出纳成批出纳签字确定退出4、审核凭证本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册操作员改为有审核权限的操作员进入用友通点总帐点凭证点审核凭证选择月份确定确定点菜单上的审核成批审核凭证（提示完成凭证的审核）点确定退出5、记账以记帐权限的操作员（或账套主管）进入用友通点总帐系统点记帐点全选点下一步点下一步点记帐（第一次记帐时会提示期初试算平衡，点确定即可）提示记帐完毕后，点确定，完成记账工作6、转账生成（结转收入支出到本年利润）做结转损益的凭证之前，前面的凭证必须先审核、记账后，才能自动结转出凭证点总帐点期末点转账生成选择期间损益结转选择结转月份选择类型（收入）全选点确定出现凭证界面后检查数据是否正确保存退出做支出的结转注：转账生成的凭证也需要签字、审核、记账，按上面流程操作即可7、完成本月总帐工作后，需要做月末结账进入用友通点总账系统点月末结账下一步对账（出现每月工作报告）下一步结账。8、若结账后发现凭证有错，需返回修改时，只有取消结账、取消记账、取消审核、取消签字后，才能修改凭证。、取消结账以帐套主管操作员进入进入用友通点总帐点期末点结帐选择需要反结账月份同时按下Ctrl+Shift+F6，输入该操作员的密码点确定即完成反结账。、取消记账A、以记账操作员进入进入用友通点总帐点期末点对账同时按下Ctrl+H，提示“恢复记账前状态已被激活”点确定点退出B、点总帐点凭证点“恢复记账前状态”选择某月份状态，例“2010年1月初”点确定输入该操作员密码提示恢复记账完毕点确定即完成反记账。、取消审核以审核权限的操作员进入用友通点财务会计点总帐点凭证点审核凭证选择月份确定确定点菜单上的审核点成批取消审核提示完成凭证的成批取消点确定点退出即完成反审核。、取消出纳签字以出纳权限的操作员进入用友通点击总账凭证出纳签字选择月份确定确定点菜单上的出纳成批出纳取消签字确定退出、完成以上三个步骤后，即可用填制凭证的操作员返回填制凭证界面中修改需要更正的凭证。、凭证修改完成后，按正常的第3、第4、第5、第6步操作。注：所有损益类科目若有冲减时，必须做与蓝字凭证中科目方向一致，金额用负数表示。例：冲减管理费用 借：现金 100.00借：管理费用水电费 100.00利息收入 借：银行存款 200.00借：财务费用利息收入200.00冲减主营业务收入 贷：银行存款 100.00贷：主营业务收入 100.00三、期末自动结转1、自动转账设置、自定义结转点总账点期末点转账定义点自定义转账点增加转账序号：例如：0001转账说明：例如：制造费用转生产成本选择凭证类别确定选择科目编码：一定要设末级明细例如：生产成本的末级明细方向借金额公式双击点开放大镜点取对方科目计算结果点下一步点完成点增行科目编码：例如：制造费用的末级明细方向贷金额公式双击放大镜点开借方发生额点下一步点完成依次设置制造费用所的末级明细保存退出、对应结转总账期末转账定义对应结转输入编号选择凭证类别输入摘要选择转出科目编码（若该转出科目有辅助核算也需要选择）增行选择转入科目（若该转入科目有辅助核算也需要选择）输入结转系数保存做下一个对应结转、销售成本结转总账期末转账定义销售成本结转选择库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目确定注：这三类科目的结构必须一致，且不能有辅助核算、售价（计划价）销售成本结转A、售价法总账期末转账定义售价（计划价）销售成本结转选择售价法选择库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目、差异科目选择月末结转方法选择差异率计算方法调整设置差异率计算公式确定B、计划价法总账期末转账定义售价（计划价）销售成本结转选择计划价法选择库存商品科目、商品销售成本科目、差异科目选择差异率计算方法调整设置差异率计算公式确定、汇兑损益结转总账期末转账定义汇兑损益结转双击选择是否计算汇兑损益选择汇兑损益入账科目确定、期间损益结转总账期末转账定义期间损益结转选择本年利润科目光标点到损益类科目编码处，让所有收入、支出科目都对应有本年利润科目点确定2、月末自动转账生成凭证、自定义结转月末转账自定义结转左上角选择结转月份选择需要结转的记录确定出现凭证后检查数据是否正确点保存退出、对应结转月末转账对应结转左上角选择结转月份点全选点确定出现凭证后检查数据是否正确点保存退出、销售成本结转月末转账销售成本结转选择开始月份、结束月份确定出现凭证后检查数据是否正确点保存退出、售价（计划价）销售成本结转月末转账售价（计划价）销售成本结转选择开始月份、结束月份确定出现凭证后检查数据是否正确点保存退出、汇兑损益结转月末转账汇兑损益结转选择月份选择外币选择是否结转确定出现凭证后检查数据是否正确点保存退出、期间损益结转月末结转期间损益结转选择月份选择类型（全部、收入、支出）全选确定出现凭证后检查数据是否正确点保存退出注：类型为全部是将收入、支出都结转生成一份凭证；类型为收入时，将收入结转生成一份凭证；类型为支出时，将支出结转生成一份凭证重要提示：所有自动生成的凭证都需要审核、记账、签字四、账簿查询1、总账的查询总账账表科目账总账选择对应科目选包含未记账凭证确认完成所需查询2、余额表的查询总账账表科目账选择月份选择科目（若查询所有科目时则不选科目）选择科目级次（系统默认为查询一级科目）选择包含未记账凭证确认完成所需要查询3、明细账的查询总账账表科目账明细账选择科目（若不选科目时，可查询所有科目）选择月份选包含未记账凭证确认完成所需查询4、多栏账查询A、定义多栏账总账账表科目账多栏账增加选择核算科目修改多栏账名称（不修改也可）点自动编制将分析方式的金额分析双击改为余额分析确定完成多栏账的定义B、查询多栏账总账账表科目账多栏账选择多栏账名称点查询选择月份选包含未记账凭证确认完成所需查询5、往来账查询往来管理选择查询的账表选择科目选择月份确定即可完成查询6、现金银行查询现金银行选择日记账（现金、银行存款）选择科目选择月份确定完成查询7、其他账表的查询根据账表的性质查询，方法大同小异五、使用报表模板制作报表操作程序：新建一张新表；：单击“格式”主菜单、单击“报表模板”下拉菜单：选择所要制作报表的核算行业及财务报表类型如要通过该报表取数则需在数据状态下进行如下操作：数据主菜单关键字录入输入关键字确认小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！