报销制度及流程(修改).doc
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4、审批人员的签字;注:金额处不能留有空格,金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。2.金额大写要准确:零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 亿。报销原始凭证的要求1.当事人应充分取得费用的相关单据,如:合同或协议、合法的票据等,合法(被税务机关认可)的票据,原则上必须是发票才能报销。2.可使用的收据:在考虑节约成本时,报销人员可不开发票,可用收据入账。3.打车时,燃油费附加的票据也应该有,即凡是报的数额都必须有发票,同时金额有小数位数的,需注明实际支付的金额。4.其他票据也应同时注明费用的用途及时间,如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。5.摘要栏必须清晰的写
5、明费用的原因及用途。 6.外出公差的需附有外出公差申请单,公差申请单上需有公司及部门领导审批。第五条、报销凭证的签字要求: 1.按规定应该签字的人员必须全部签字,签字必须签全称,不得只签姓。2.按规定顺序签字(1)经办人签字(2)部门负责人签字(3)财务部门经理签字(4)总经理签字3.员工在任何凭单上签字,表示对该凭单所载事项以及金额完全同意,并已尽到诚实申报或认真审核之责。 第二章 一般流程第六条、 费用报销的一般操作流程费用报销流程:费用报销人报销申请(填制费用资金支出审批单)-报销人部门负责人确认签字-财务部门经理审核(单据、数据等方面要求)-公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合
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