纺织机械制造投资可行性研究报告(优秀投资可行性研究报告).doc

22新型纺织机械制造项目可行性研究报告

新型纺织机械制造项目可行性研究报告

目 录
一、项目概述
二、项目编制依据及原则
1、编制依据
2．编制原则
三、企业基本情况
四、项目实施内容及方案
（一）内容实施
1、新型气流染色机
2、新型化纤设备
3、新型拉幅定形机
4、新型高效节能节水平幅连续前处理设备
（二）实施方案
五、基础条件及优势
六、发展前景及市场需求
1、新型气流染色机
2、新型大容量柔性化涤纶复合短纤纺丝成套设备
3、新型拉幅定形机
4、新型高效节能节水平幅连续前处理设备
七、设备先进性及创新点
八、建设规模、地点、期限及性质
九、资金概算、资金筹措及资金投入进度
十、经济效益分析
１、分析方法和分析前提条件
２、产品销售收入预测
３、产品成本及费用预测
４、项目现金流分析（增量法）
５、项目的财务指标　　　　　　　　　　　　
十一、社会效益分析
十二、不确定性分析
１、敏感性分析
２、盈亏平衡分析
十三、结论

新 型 纺 织 机 械 制 造 项 目
可行性研究报告

一、项目概述
众所周知，纺织工业与人们的穿着息息相关，在国发经济中具有十分重要的地位，是我国国民经济的传统支柱产业，在保障人民生活，出口创汇和为国家积累资金等方面发挥了重要作用。实际上现在的纺织工业已不尽是解决人们穿衣这么简单了，它已涉及到国防军工业，汽车运输、装饰，玩具、水利、建筑等各方面，可以说无所不及，因此政府一直把发展纺织工业作为重要内容来抓，在国家“十一五”规划中又作为专题列出，可见国家对此行业的高度重视。
我国人口众多，是一个纺织大国，但还不是一个纺织强国。近二十多年来，由于国家的高度重视，纺织工业得到了飞速发展，量的增加也带动了质的提高，从人们的穿着打扮上就表露无遗。但我国与经济发达国家相比，纺织工业还存在较大差距，大量的高档面料，大量先进纺织设备还依赖进口，目前设备档次低，耗能高，效率低，自动化程度低等问题一直困扰着我们，制约了纺织业的发展。因此2007年国家发改委对纺织行业提出了“加快结构调整、转变增长方式”的目标，并拔专款对项目产品的开发进行资助，在国家的政策方针指导下，企业必须加大科技投入和技术改造，开发出新型高效，节能、自动化程度高的新型纺织机械产品，以满足市场的需求，加快对旧设备的更新换代，节能降耗，减少进口，提高出口创汇能力，使我国由纺织大国成为名符其实的纺织强国，增加我国纺织工业在国际市场的竞争能力，其意义十分重大。
邵阳纺织机械有限责任公司针对市场需求，国内外纺织设备的发展趋势并根据自身的技术特长已着于开发四大类先进设备，即：新型节能节水低污染自动化程度高的染色机（高温高压气流染色机）；新型化纤设备（大容量柔性化涤纶复合短纤纺丝成套设备）；新型后整理设备（新型拉幅定形机）及新型前处理设备（新型高效节能节水平幅连续前处理设备）以满足市场需求，为纺织企业提高附加值，为社会节能降耗，为企业节约成本，为加快纺织工业的结构调整，转变增长方式，为减少环境污染作出贡献。
二、项目的编制依据及原则
1、编制的依据
该项目包含了四个子项目，其中新型高温高压气流染色机、新型高效节能节水平幅连续前处理设备、大容量柔性化涤纶复合短纤纺丝成套设备等三个子项在2006年11月被列为国家发改委、财政部关于促进纺织行业转变外贸增长方式项目（财企[2006]419号）；2006年12月新型拉幅定形机被认定为湖南省高新技术产品。
2．编制的原则
（1）.坚持节能、节水、降耗、提高经济效益的方针，采取行之有效的措施
（2）.根据国家重点优先发展的产品作指南，符合国家产业政策的原则。
（3）.利用国内外最先进的技术，提高产品的质量、性能、将企业做大做强。
（4）.利用现有条件和设施，节约投资的原则，提高投入产出比。
（5）.坚持投入以不破坏环境为前提，即以环保优先为原则。
三、企业基本情况
邵阳纺织机械有限责任公司（原邵阳第二纺织机械厂）隶属于中国纺织机械（集团）有限公司，是国家定点的晴、涤纶重大技术装备国产化研制基地和印染后整理设备国产化基地，在册职工为两千三百余人，大中专以上文化程度有800余人，工程技术人员400多人，其中高级工程师110多人，获国家特殊津贴有突出贡献的专家10人，厂级领导班子7人，均具有大学文化程度，企业占地61万平方米，生产建筑面积17万平方米，企业银行信用等级为“AA”级，连续多年获“邵阳市纳税大户”荣誉称号。
邵阳纺织机械有限责任公司拥有省级技术中心，中心内有从事产品及工艺设计开发的技术人员120多人，成立了专门的化纤研究所，染整研究所，染色机研究所，设有计算机中心，全部采用计算机设计，中心内设有产品试验室，工艺实验室，焊接试验室及电气实验室，具有较强的产品开发及工艺试验验证能力，企业的不锈钢焊接技术，不锈钢喷丸技术，大型工件氮化处理技术在同行业中处领先地位，从1984年至今，企业具有I、Ⅱ 类压力容器设计、制造及安装许可证，并取得了国家有机热载体炉设计和制造许可证，是国家认定的二级计量合格单位，取得ISO9001质量认证，2004年5月获得国家科技部国家火炬计划重点高新技术企业，公司同时也是湖南省高新技术企业，2005年公司主导产品取得了欧盟CE认证和出品商品木质包装许可证。
企业有较强的加工制造能力，拥有较为齐全的大、中、小型及高、精、尖加工设备，如加工中心，数控冲、三点折弯机，激光切割机，数控剪板机及先进的焊接设备和检测设备，有着三十多年后整理设备、染色设备、化纤设备的研究开发制造经验，产品一直在国内处领先地位，多次获国家省部级及市级的奖励，产品遍布几十个国家，获得用户好评。
四、 项目实施内容及方案
（一）内容实施
邵阳纺织机械有限责任公司在现在主导产品的基础上优化设计，在关键技术上进行攻关，充分消化吸收发达国家先进设备的优点，将信息技术嫁接到传统产品上来，提高产品的自动化程度和适应性，稳定性，瞄准国际上最先进的技术和发展方向，着于研制出新一代高效、节能新产品，具体内容如下：
1、新型高温高压气流染色机
研制新型染色机主要以新型气流染色机为主，因气流染色机是当今国际染色机的发展方向，它适宜于高档织物的染色，由于用气流推动，不易损伤织物，着色均匀，并能向多功能和人工智能化方向发展，如利用气流染色机进行柔软处理，松式烘干，生物酶抛光、彩虹染色等。它与溢喷染色相比可节省染料5—15%，节省助剂40%，节省水量50%，节省蒸汽40%，大大减少了环境污染，并且染色时间缩短了近40%，因此提高了工效，是新一代染色设备的发展方向，它符合国家的产业政策，项目实施后不但可以带动国内染整工艺技术的发展，促进印染产品档次的提高，同时，印染企业掌握这种崭新的高新染色技术，可以大大促进企业的技术进步，必将成为企业新的经济增长点，特别是对印染行业的结构调整，转变增长方式带来直接影响，可逐渐淘汰落后产品，实现染色产品的更新换代，替代进品，实现出口，改变我国高性能印染设备不能出口的局面，也能为我国自行生产高档服装面料提供了可靠的技术支持。
i、研制内容：
1）、气流雾化喷嘴：喷嘴是气流染色机的核心单元，保证织物运行顺畅，不产生折痕，满足织物高速运行的要求。
2）、储布槽结构与表面涂覆技术，储布槽对织物染色效果有较大影响，拟改进储布槽结构并通过采用聚四氟乙稀处理储布槽内表面、以减小织物与表面的磨擦，同时防止织物与储布槽内染液的直接接触产生的染色不均。
3）、专用高速风机的研制：使其技术性能指标达到织物染色需要的风量与风压。
4）、新型提布辊的研制：研制新型的提布辊、采用变频电机驱动，便于控制布速，保证其速度与气流压力相匹配，避免了织物意外拉伸或超喂堵布。
5）、自动控制系统研制：开发先进的软件，实现计算机在线检测，自动监控，具有包括工艺流程显示，织物染色程序、变频风机的风量，液位模拟量等参数显示、设定、修改等功能。
6）、染色工艺的研究：进一步试验研究风速、风压、温度、气压等工艺参数对不同织物的染色影响，以适应更大范围高档织物的染色要求。
ii、达到的技术性能指标：
1）、管数：单管、多管
2）、容布量：225kg/管]
3）、浴比：1：（3—4）
4）、织物运行线速度：70— 700m/min
5）、最高工作温度：140℃
6）、最高工作压力：0.4Mpa
7）、最高升温速率:5℃/ min
产品工艺流程：
进水———〉启动主泵———〉风机启动———〉启动提布辊———〉进布———〉前处理———〉染色———〉水洗———〉出布
2、新型化纤设备
化纤设备的范围很广，包括非织造布设备，现仅以新型大容量柔性化涤纶复合短纤纺丝成套设备的研制为例。
大容量柔性化涤纶复合智短纤纺丝成套设备属于化学纤维纺丝设备的一种，利用聚酯熔体通过本成套设备纺制成一定规格的棉型、中空或复合涤纶原丝。
二十一世纪以来，化纤新技术的发展促使生产技术与设备不断向高速、高效、连续化、自动化、柔性化、精密化、大容量、短流程、节能降耗，差别化方向发展，产品水平不断提高，成本大幅下降，在化纤纺丝、加工等生产技术装备的发展上，向更加高速，高效、优质化，大型连续短程化，自动监控省力化，一机多用柔性化，细旦复合差制化，设备单元结构模块化等方面发展，本项目研制的内容将赋予大容量涤纶短纤纺丝装置新的内涵，它主要用了纺制双组分复合纤维（海岛、皮芯、并列型），也可纺制单、双组分中空纤维，还可纺制单组分细旦或普通棉型纤维，使其同时具有大容量、柔性化、差别化的特征。解决困扰大容量涤纶短纤装置发展的一大难题，具有极其广阔的应用前景。
（1）研制内容：
a、大容量柔性化复合纺丝箱体的研制
b、大容量复合纺丝组件的研制
c、柔性化大容量冷却吹风装置的研制
d、高精度牵引机的设计制造
e、高精度的喂入机的设计制造
f、DCS集散控制系统，上位机监控系统的开发
（2）达到的性能指标：
a、单线年产量：棉型100t/d
中空80 t/d
复合纤维 80 t/d
b、纤维品种：细旦 0.89- 1.11dtex
普通棉型：1.33-3.33dtex
中空/复合中 6.67-16.7 dtex
海岛 2.4-3.33 dtex
（3）工艺流程：
聚酯熔体———〉纺丝箱体———〉计量泵———〉纺丝组件———〉冷却吹风装置———〉卷绕机———〉牵引机———〉喂入机———〉盛丝桶往复机
3、新型拉幅定形机
当前，国内外生产拉幅定形机的厂家较多，但真正属先进的产品只有德国的MONFORTS 等几家，国内的厂家基本上都是生产中、低档产品，从市场的调查情况来看，邵阳纺织机械有限责任公司生产的拉幅定形机机已接近于德国的MONFORTS的产品。
新型拉幅定形机是向大型化、自动化方向发展。它需要功能齐全，适用范围广，如适用于针织物，机织物等多种织物的拉幅与热定形、采用高效节能的积木式烘房，高精度的温控，免维护系统、计算机通信技术，工艺参数控制模块，人机界面触摸屏技术，同步交流变频传动技术，大大减少了劳动强度等，邵阳纺织机械有限责任公司正是瞄准这个方向开发新一代新型拉幅定形机。
1） 研究开发内容：
a. 研究更合理的喷风管，使风口、风压、风量更合理，使温房温差（左、中、右）在2℃以内。达到国际先进水平。
b. 研制合理的调幅机构，调幅精度及稳定性达到国际最先进的水平。
c. 研制免拆卸加油链条及新型自润滑材料。
d. 研制新型的交流变频分电源调速系统。
e. 研制计算机控制软件，实现自监控及自调节系统。
f. 开发出自珍断功能系统软件
g. 开发对不同织物的自适应性可调系统及参数适应数据库
2） 达到的性能目标：
a. 公称宽度：窄幅系列：1800mm-2600mm 宽幅系列：2800mm-3600mm
b. 机械速度范围：15-100m/min
c. 超喂率范围：-10-+30%
d. 导轨形式：无油润滑钢板导轨或稀油润滑铸铁导轨
e. 持布形式：针铗、布铗或两用铗
f. 探边形式：高精度红外探边控制器
g. 烘房型式：高效节能，积木化烘房，温差≤2℃
h. 计算机控制，具备自诊断功能
3） 国内外几种拉幅定型机的性能比较：

几种拉幅定形机的特点对比
制造厂及
设备型号
导轨及链条结构
烘房结构
传动及控制
烘房温度控制
工艺参数在线检测及控制
车速
（最高）
烘房温控
精度（正常
工艺条件）
烘房左、
中、右
温差
德国 MONF-ORTS
无油润滑钢板导轨、免拆卸加油、脂润滑链
积木式高效小烘房
交流传动
多单元变
频同步调速
每节烘房温度设置
工控机集中采集及自动控制（未引进）
＞120m/min
≤设定值
的±1%
≤3℃
韩国、日星、美光
铸铁导轨套筒滚子链稀油润滑
同上
VS电机传动
多单元交流变频同步调速
同上
多项参数在线检测及数显
120m/min

台湾力根
同上
同上
交流传动多单元变频同步调速
同上
多项参数在线检测及数显
120m/min

国产74型M751

同上
大烘房

大烘房系统温度调节
基本无
70m/min

国产邵二机
MH773
同上
仿早期
MONFORTS
直流共电源
同步调速
每节烘房温度
手动调节
同上
70m/min

国产上印机
LSR798
无油润滑钢板财轨，脂润滑链
早期引进
MONFORTS
直流分电源，
同步调速为主
每节烘房温度
设置并自控
多项参数在线检测
100 m/min

国产邵二机
M1461及
CGMA461
同上
仿早期
MONFORTS
交流传动多单
元变频同步调速
同上台阶
多项参数在线检测
120 m/min
宽幅
80 m/min
≤设定值的
±1.5%
≤5℃
新型拉
幅定形机
无油润滑钢析导轨、免拆卸加油、脂润滑链与铸铁导轨套筒滚子链稀润滑用户选用
高效节能积木式烘房参照德国BRUCK-NER韩国IL-SUNG
交流传动多单元变频同步调速
烘房温度自控
多项参数在线检测及数显和自动控制
100 m/min
≤设定值的
±1%
≤±1%
4、新型高效节能节水平幅连续前处理设备
前处理加工过程中要消耗大量的能量和水，并产生许多对环境有害的废物，因此开发新型的高效节能节水平幅连续前处理设备，降低前处理加工能耗、减少水耗和污染，满足高质量织物及时装业的要求尤为重要。
前处理工序通常包括水洗、煮炼和漂白等工艺过程，研制新型的前处理设备就是为了在煮炼和漂白的过程保证毛效和白度的均一性，以及在煮炼以前的退浆水洗过程中使之具有高温热碱处理和强化洗涤的能力及较高的扩散系数，较高的浓度梯度和较短的路程，并采用先进的机电一体化技术和工艺参数的在线监控、在线计量技术，保证织物水洗的稳定性和质量。
（1） 主要研制内容：
a. 研制优化改进织物张力控制系统，满足织物运行顺畅，不产生折痕，起皱及高速运行的要求。
b. 研制自动计量加液控制系统，保证织物带液量及浓度的均匀性
c. 研制强力喷淋系统，达到高效节水的目的
d. 提高同步控制精度
e. 改进自动液位控制系统
f. 改进自动温控系统
g. 转鼓的研制和网板式练漂箱的研制
（2） 达到的技术性能指标：
a. 平幅连续针织物前处理设备
1） 公称宽度：1800~2600mm
2） 公称车速：5~50 m/min
3） 液下精炼蒸箱容布量：200~600m，液下200 m，积木式设计
4） 漂白蒸箱容布量：200~600 m，积木式设计
5） 使用蒸汽压力：饱和蒸气压力:0.4Mpa
6） 使用压缩空气压力: 0.6Mpa
7） 控制系统:通过PLC实现交流同步控制，友好的人机操作界面。
b. 平幅连续机织物前处理设备
1） 公称宽度：1800~2600 mm，2800~3600 mm
2） 公称车速：8~80 m/min
3） 精炼蒸箱容布量：4000~6000 m，积木式设计
4） 漂白蒸箱容布量：1000~3000 m，积木式设计
5） 使用蒸汽压力：饱和蒸汽压力：0.4Mpa
6） 使用压缩空气压力：0.6Mpa
7） 控制系统：通过PLC实现交流同步控制，友好的人机操作界面
（二）实施方案
1． 针对上述项目组织专业的技术开发人员进行开发设计，在公司原有设备的基础上优化结构，注入新的科学技术，开发出达到国际最先进设备的水平。
2． 成立专门的领导小组和项目管理机构及资金主管人员，以保证研发的顺利进行。
3． 采取边开发设计，边实验边生产同步进行的方法，以加快开发和生产周期。
4． 在项目实施的前二年将技改项目实施完毕，以利于今后的大批量投产
5． 新建两个机加工分厂，提高加工质量及效率。
五、 基础条件及优势
邵阳纺织机械有限责任公司有着将近四十年的纺织设备开发与生

产的经验，在印染、化纤、及后整理各类设备的开发与制造上，在国内一直处于领先地位，如拉幅定形机国内市场占有率达30%-40%，从M771至M5471产品不断更新，已迈入一流设备的行列，化纤设备的市场占有率达80%，如涤纶短纤纺丝成套设备，至今已有40条生产线投向国内外市场，设备的产能也是从早期的年产2000吨发展到今天的50000-60000吨，纤维品种包括了细旦、普棉、中空、染色机也是该公司的拳头产品，具有很强的开发制造能力，前处理设备也一直在国内处领先地位，如研究的两款前处理生产线专用气袋加压立式轧车已获得国家专利，具有自主知识产权。由此表明，邵阳纺织机械有限责任公司技术力量雄厚，基础好，在产品研发上具有较强的优势。
在硬件设施方面，邵阳纺织机械有限责任公司加工设备比较齐全，在邵阳市机械行业中排名第一，在同行业中占优势，生产场地面积富裕，制造经验丰富，拥有各种大型，先进的加工设备及检测设备，资质齐全，水、电、气、汽充足，环保设施完善，能充分满足的要求，只要适当地增加技术改造，就能达到扩大批量生产的条件。
在管理上有一支好的管理团队，公司改制后按照现代企业制度的要术进行操作，公司领导层文化素质高，总经理唐蕾同志为全国人大代表。
因此，邵阳纺机从组织上、技术上、人员及设施上都具备了项目实施的条件能达到投资少见效快，带动邵阳市经济发展的目的。
六、 发展前景及市场需求
1、新型高温高压气流染色机
当前，我国印染生产能力达到250亿米，而具有国际先进水平的印染设备却不到10%，大量耗能耗水污染严重的印染设备仍在使用，因此更新换代的数量十分巨大，另外为满足高档面料印染的要求，每年国家需花费5亿美元进口先进的印染设备，导致外汇的大量流出，为些，国家在“十五”规划中特别强调加大印染及后整理设备的发展力度，尽快解决我国印染及后整理设备这个最薄弱的环节，由于新型气流染色机具有节能、降耗、环保、更适应于高档织物的染色等突出特点，应具有较好地推广应用前景，同时随着新型纤维、差别化纤维、芳纶纤维，氨纶纤维等功能纤维的推广应用，市场需求将更大，预计“十一五”前期国内市场每年需求达到120-200台，“十一五”后期每年将达300台以上，如果加上出口，其市场需求将更大。
2、新型大容量柔性化涤纶复合短纤纺丝成套设备
涤纶因其良好的性能自问世以来就一直受到人们的欢迎，销量稳居各类化纤之首，而近年来人们日益追求舒服，高档、保健、自然等新时尚，对化纤产品的追求，也开始多样化，功能上，这就使得一些具有新颖功能的差别化纤维产品十分受市场欢迎，因此，化纤企业十分渴望为其提供能生产差别化纤维的大容量，低能耗，自动化程度高的短纤纺丝机，同时为规避风险，也希望设备具有一定的柔性，能在市场变化时及时更换品种，本项目实施后，设备的适用范围覆盖了目前市场上最常见的几种涤短类型，与国内外同类设备，同类技术特点相比，与国内最先进的设备并驾齐驱，而单位产量比国内同类设备大33%，能耗低15%，性价比高，预计国内年需求量可达20条线以上，并可替代进口，向外出口，因此市场前景十分广阔。
3、新型拉幅定形机
拉幅定形机是印染厂必备的、关键的后整理设备，由于我国是一个纺织大国，印染后整理设备需求量非常大，每年都有大量新兴企业上马，需要大量的先进设备。加上现阶段我国在役的印染后整理设备中属国际先进水平的不到20%，大量落后的设备不但能耗高，速度慢，控制精度差，且只能适应简单品种的大批量加工，不能满足服装对高、中档面料的要求，更不能满足当前印染加工小批量、多品种、快交货的生产特点，其升级换代的任务非常艰巨。
另外国内市场合纤纺真织物需求量巨大，因为合纤真织物具有不缩、不皱、洗涤方便易干、免烫等特点，深受人们的喜爱。但现阶段我国的合纤纺真织物后处理的设备规格不全，设备性能及可靠性，重演性与国际先进水平有一定差距，进而形成面料上的差距，因此，推广新型的拉幅定形机潜力巨大。
随着我国人们生活水平的提高，服装行业发展很快，增长也很快，经专家预测到2010年纺织纤维加工总量达到1350万吨，其次，随着纺织服装加工业向第三世界国家转移，对布料后整理的要求越来越高，数量也越来越大，到2008年，估计新型拉幅定形机需求将达近千台，若加上出口，其需求量还要大。因此，其前景非常广阔。
4、新型高效节能节水平幅连续前处理设备
目前国内针织物加工基本上是采用间歇式加工工艺、精炼、漂白和染色都是在绳状设备上加工的，这些设备和工艺不适合高档针织物产品的发展需要，同时纤维品种增多，要高速、高效、高质量地加工弹性机织物和针织物是长期困扰各印染企业的难题。
我国是一个严重缺水的国家，据统计有4000城市缺水，而水资源利用率又很低，只相当于美国、日本70年代初的水平，工业用水污染又很大，尤其是造纸、发电、化工、印染这四大行业，因此国家发改委、科技部、商务部联编制了《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2004年度）》把针织物染整的节能、节水技术列入其中，另外，环保总局要求：2010年所有印染企业均要实现清洁生产，国家的产业政策和对环境保护要求标准的提高，势必促使印染企业加快设备更新换代的步伐，这一场节能、节水、环保的革命，给高效、优质、短流程的、节能、节水、降耗低成本的安全、可靠、少污染的自动化程度高的新型前处理设备带来了良好的市场前景，保守估计市场的年需求量在100条线以上。
七、 设备先进性及创新点
从上面的描述中可以发现，新型纺织机械的研制均是瞄准世界最先进的机型，最先进的技术而开发，具有如下八个方面的特点：
a) 采用的计算机控制
b) 柔性化程度更高，适应性更强、更广
c) 精度高
d) 模块化设计
e) 光、机、电一体化，自动化程度高，向傻瓜型方向发展
f) 节能、节水
g) 大大减少了了环境污染
h) 自诊断功能的应用，减少了维修难度
八、 项目建设规模、地点、期限及性质
该项目总投资为2亿元，地点为邵阳市宝庆西路162号邵阳纺织机械有限公司厂区内，建设期为2007年至2009年底共三年，属改扩建性质。
项目进度安排：
2007．1-2008．6 完成各项目的设计并完成第一期技改项目。
2008．6-2009．1 完成样机试试制及性能试验。
2008．6-2008．12 完成机械加工中心一、加工中心二的厂房设计以及建设前的相关准备工作。
2009-2009．12 完成两个厂房的建设，并完成第二期设备的技改。
2010年实现批量生产。
九、资金概算、资金筹措及资金投入进度
项目总投资为2亿元，其中技改借款1亿元，企业自筹9000万元，政府拨付引导、贴息资金1000万元，资金详细概算见下表：

科 目
预算金额
备 注
研究开发费
1200

产品试验费
1500
包括试验与工装费
样机试制费
2500
包括材料购买与产品加工费
设备技改费
10000

厂房建设
2300

流动资金
2500

总计
20000

设备技改明细表 单位：万元
序号
设备名称
数量
金额
备注
1
激光切割机
2
650

2
三点折弯机
1
350

3
精细等离子切割机
1
150

4
数控剪板机
2
150

5
加工中心
8
2000

6
龙门铣
3
600

7
龙门刨
2
400

8
数控万能精密磨
2
800

9
数控线切割机
1
30

10
离子氮化炉
1
100

11
湿喷设备
1
40

12
大件镀铬
1
50

13
X光探伤机
2
30

14
三座标测量仪
1
150

15
其它检测设备

40

16
自动焊接设备
3
150

17
专用螺杆铣床
2
500

18
数控车床﹝大型﹞
3
600

19
龙门铣及龙门刨改造
1
100

20
开卷校平剪切线
1
120

21
ERP系统
1
300

22
行车
5
80

23
铲车
5
60

24
电瓶车
10
30

25
液压自动弯管机
2
30

26
镗床（大1、小2）
3
600

27
数控冲
2
650

28
数控折弯机
2
400

29
卷圆机
2
100

30
立车φ4000mm
1
200

31
铣齿机
1
250

32
磨齿机
1
150

33
其它辅助设备

140

合计

10000

根据项目进度，分年度资金投入见下表：
年份／科目
0年
1年
2年
3年
合计
2007年
2008年
2009年
2010年
研究开发费
300
300
200
200
1200
产品试验费
300
700
500

1500
样机试制费
200
2200
100

2500
设备技改费
2000
4000
4000

10000
厂房建设

1300
1000

1000
流动资金

2500
2500
总 计
2800
8700
5800
2700
20000
十、经济效益分析
１、分析方法和分析前提条件
（１）分析方法采用增量法进行
（２）增值税参考公司实际多年平均税负来确定
（３）城建税７％，教育费附加３%;
２、产品销售收入预测
根据市场情况和公司同类产品近年来的销售情况，测定四种新产品的销售增量、销售价格以及增加销售收入如下表：单位：万元
项目产品
2010年
2011年及以后年份
增加销量
增加销售
增加销量
增加销售
新型气流染色机
80
5600
150
10500
新型化纤设备
5
11000
11
24200
新型拉幅定形机
50
7500
100
15000
新型高效节能节水平幅连续前处理
40
12800
80
25600
合 计

36900

75300
３、产品成本及费用预测
根据公司的同类产品测算四种新产品的制造成本如下表：
项目产品
2010年
2011年及以后年份
销售数量
销售成本
销售数量
销售成本
新型气流染色机
80
3296
150
6180
新型化纤成套设备
5
6900
11
15180
新型拉幅定形机
50
5010
100
10020
新型高效节能节水平幅连续前处理
40
9360
80
18720
合计

24566

50100
项目产品成本项目情况见下表：
单位：万元
项 目
新型拉幅定形机100台
气流染色机150台
涤纶复合纺11台
前处理80台
合计
原材料
6867
4235
10404
12830
34336
制造费用
3153
1945
4776
5890
15764
其中:工资
1734
1070
2627
3240
8671
折旧
194
120
293
362
969
合计
10020
6180
15180
18720
50100
销售费用按销售收入的５％确定，管理费用2400万元，是按公司近几年实际发生数的80％来确定，体现了“稳健性”原则。财务费用按央行最新的基准利率6.39%测算。
４、项目现金流分析（增量法）
根据项目实施后新增的销售、成本、费用（详见附表一）以及上述资金投入进度，即可按增量法测定项目现金流分析，详见附表二。
５、项目的财务指标　　　　　　　　　　　　　单位：万元
财务指标
指标值
项目年平均新增销售收入
70500
项目年平均新增成本
46908
项目年平均新增税金
4265
项目年平均新增利润总额
10313
项目年平均新增净利润
9837
项目年平均新增所得税
3279
项目投入产出比
3.525
项目动态投资回收期（税后）（年）
4.86
项目静态投资回收期（税后）（年）
4.35
项目内部收益率（税后）
0.43
累计现金流净现值（税后）
28791
项目动态投资回收期（税前）（年）
4.27
项目静态投资回收期（税前）（年）
3.94
累计现金流净现值（税前）
42746
平均销售利润率（％）
18.29
平均销售利税率（％）
24.34
投资回报率（％）
47.69
从以上分析结果可见：本项目投产后，有3.5倍以上的投入产出比，将新增较大规模的销售收入，并产生较好的经济效益，项目回收期短，见效快。
十一、社会效益分析
该项目实施完后，大大提高我国纺织机械装备业的水平，它不但可以加快我国纺织机械更新换代的速度，降低纺织企业更新换代的成品，增加纺织企业效益及市场竞争能力，而且可以扩大纺织机械产品的出口，据海关统计，2006年纺织机械产品进口达50亿美元，该项目完成后，至少可以节约外汇5000万美元，企业还可直接出口创汇，每年创汇不低于4000万美元。其次，新设备的开发制造成功，对能源的节约、水的节约、环境的保护起到了重要的作用，符合国家对节约能源及环境保护的要求，还可为社会提供大量的就业岗位，就企业自身就可增加就业人员1000人，社会效益巨大。
十二、不确定性分析
１、敏感性分析
根据上述销售量、销售收入、成本费用等基本情况，对销售量可能减少10%、销售价格下降10%、成本增加10%等三种不利情况来进行敏感性分析，详见下表。从表中可见，最为敏感的因素是产品销售价
财务指标
销量减10%
基本
成本增10%
价格降10%
动态投资回收期
5.15
4.86
6.17
7.03
静态投资回收期
4.55
4.34
5.28
5.76
累计现金净流量
57486
66448
38303
28822
累计现金净现值
24016
28791
13663
8566
格，其次是产品成本，它们朝不利方向变化10%时NPV值则由基本方案的28791分别降至8566万元与13663万元。因此，提高产品的技术技术含量、不断地开发出受市场欢迎的新产品、加强管理、降低成本是企业应该重视的永恒的主题。
２、盈亏平衡分析
本项目对2010年到2017年共八年的产品成本进行汇总估算，其表达式为：
总成本=可变成本+固定成本
可变成本=直接材料+财务费用+销售费用=260059+4473+28200=292732万元
固定成本=制造费用(包括直接人工工资)+管理费用=115207+18800=134007万元
本产品通过生产能力利用率来计算项目的盈亏平衡点，即：
项目盈亏平衡=固定成本/（销售收入-营业外支出-销售税金及附加-可变成本）*100%=134007/(564000-34122-292732)*100%=56.5%，也就是说，当项目达到生产能力的56.5%时，本项目即可保本。
十三、结论
本项目实施后，产品性能，质量及自动化控制水平各方面均达到了国际先进水平，符合国家产业政策，在节能、降耗、减少环境污染方面有出色的表现，能极快提高我国纺织机械水平，增强企业在国际市场上的竞争能力，达到出口、节汇、创汇的目的，对提高纺织品的附加值有益，项目投资少，见效快，经济社会效益明显。邵阳纺织机械有限责任公司对本项目的实施有较好的基础，希尽快将产品投放市场，为纺织行业、为社会作出贡献。
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