芜湖市社会保险支付中心风险控制制度(定稿).doc
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4、开展,维护广大参保人员的合法权益,根据中华人民共和国社会保险法、安徽省社会保险经办机构内部控制实施细则、安徽省社保局养老保险业务经办服务承诺等四项制度、安徽省失业保险经办和就业服务工作标准(试行)等法律、文件规定,制定本制度。第二条 本办法适用于市社会保险经办机构及所属县区社保经办机构。第三条 社会保险经办风险,是指在退休申报、退休审核、养老金核定、待遇调整、养老金发放、失业保险金核定领取、基金管理、档案管理等业务环节中可能出现的不符合相关法律、文件规定的各种情形。社会保险经办风险控制是指对工作人员在社会保险经办中的经办行为进行规范、监控的方法和措施。第四条 社会保险经办风险防范和控制的总目标
5、是保证各项业务经办结果的准确、真实、完整和可靠。第五条 社会保险经办风险防范和控制应当遵循下列原则:(一) 完整性。控制范围包含所有工作人员和业务环节。(二) 制衡性。关联业务环节间实现有效制约。(三) 适应性。适应社会保险业务经办的需要。第二章 社会保险经办风险第六条 养老保险待遇核发风险(一) 政策精神学习、领会不正确、不准确,导致全市核定口径不统一、不正确;(二) 未按政策规定核定待遇标准及其项目;(三) 对县、区经办机构初审的待遇复核不认真,马虎了事;(四) 与金融机构及中心内部相关科室协调不力,基金拨付不及时,养老金不能按时发放;(五) 其他情形。第七条 失业保险待遇核发风险(一)
6、失业保险政策执行有偏差,各项待遇审核把关不严,使失业人员失业保险待遇的核发产生错误;(二) 支付金额与实际确认金额不符,报表发生错误;(三) 审核把关不严,违反失业保险规定发放失业保险待遇;(四) 失业保险视同缴费年限审核弄虚作假,多算缴费年限;(五) 其他情形。第八条 基金管理风险(一) 社保基金财务制度执行不规范,导致拨付金额错误;(二) 对银行资金拨付流程不严谨,未按会计制度拨付养老失业保险待遇;(三) 财务与业务单据不符,未按财务制度拨付养老失业保险待遇;(四) 银行支付金额错误;(五) 报表数据错误;(六) 其他情形。第九条 退休人员社会化管理风险(一) 相关政策规定执行不规范;(二
7、) 业务流程不严谨;(三) 对未缴纳退管服务费的退休人员发放工资卡;(四) 对非退休人员本人进行资格认证;(五) 其他情形。第十条 综合管理风险(一) 提出决策事项时未经过充分的调研和论证,造成决策失误;(二) 审核把关不严,导致论证不充分的决策事项提交主任办公会决策;(三) 未认真执行民主集中制,导致在事项决策中,容易产生个人说了算的风险;(四) 未能合理制定业务流程,造成办理业务行为不规范;(五) 未将上级领导的决策及时传达,造成工作延期;(六) 未能合理制定规章制度,管理存在缺陷;(七) 其他情形。第三章 防范和控制第十一条 总体风险防范和控制社会保险业务经办须建立权限授予、变更、注销登
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