市委组织部财务管理制度.doc
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4、关于搞好机关财务管理的政策规定,勤俭持“家”,科学理财,确保本部机关各项工作顺畅运转。如出现财务管理混乱,要逐级追究责任。(二)本部设兼职会计员、出纳员各一名。出纳员由办公室指定人兼任,会计员可从其他科室指定人兼任。会计员、出纳员要认真履行职责,细心工作,坚持原则,严格把关,洁身自好,不贪不占。(三)设立行政经费、党费及其他临时专项经费账户。除党费外,其余经费包括公选竞岗经费、考评、考核经费、远程办经费等临时专项经费,均由办公室统一管理使用。(四)会计员、出纳员管理财务应做到专账、专款、专用,账目、现金分开管理,日清月结。当月发生的开支,应在次月5日前办理报账手续。每月的收支情况,应制成报表于
5、次月10日前送经办公室主任初审后,报分管财务的副部长审核,再送其他部领导阅知。每年1月20日前,由办公室主任将上年财务收支情况在部务会议上进行通报。二、经费开支和范围(一)旅差费。包括交通费、住宿费、途中或外勤补助以及其他旅途支出。干部公差乘坐公共汽车或火车等交通工具,凭车票等报销凭证报销;根据省财政厅的有关规定,本部人员乘坐出租车费用原则上不予报销,确因特殊情况须经部领导同意后方可报销。科级以下干部出差到市外的住宿费每天一般不超过80元,市内的不超过60元。副处以上干部出差到市外的住宿费每天一般不超过100元,市内的不超过70元,其随同人员住宿费凭发票同报。有特殊原因需增加住宿费的,应说明原
6、因并经部领导审核后方可报销。出差至县区的没有发票和对方单位已接待的,不得再报销旅差费。途中就餐原则上不予报销。途中补助、外勤补贴以及司机出差补助等,按市财政局有关规定执行。但因特殊情况报销途中就餐费的,不再享受途中补助。(二)办公用品(具)开支。办公用品(具)的购买、维修、更换、更新等由办公室统一负责。凡一次开支在1万元以内的,由办公室请示分管财务的副部长同意后置办;超过1万元的,由分管副部长提出意见报部长同意后置办。购置办公用具一般应有2人以上(其中一人为出纳)共同承办。(三)车辆维修费和燃料费。车辆的燃料费由办公室统一办理对号加油卡,原则上不再报销加油票据。经部领导同意私车公用的,实报过桥
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