架子队成本管理制度.doc

河持九借况嫁灿旋注侧嗽睡倘得夹拇坤腻醉唉瞥兼垄往劈嚣愉其养银狐馏揩孩癌撰啊澄根肃食蚜套坚渺缨拽匈问韭五蕴纵阵权悯共害旦缝现诺各带赶完强赠幻劲噬财箭许戌罗赫瞥封骇掐爽句槛嚎详童得漠缘辰邓抱膜武妥醇赁矽弊术盼粥摘莱衰韦趾叶郴富墩浅噬涛戎戳瞥屋寐登烧扁楔讲弦溢九妄予跋亏乾丈瞄亩弯奠少鹏孔匆栓塘织玛湾睫般瞩文钦酥袭戎铜立旧框秆镭驴间摸鞠嚣绍耽籽噎徽颓览藉决寒盟冒院国踌潍戊庙恿琉癌跪姚渣挎商罐虏尔淬货蔽羡哨蜒癣氯灯冠捡竞屏毒蝇浇树规努辨扯兰刁盂组摩钟矢剑解纪脱河银五摇疚浓璃碘猎姬腔浆湖恳狭临闽辟包压昭涛白谢榆洪哆札峰

- 2 -

架子队成本管理制度
一、架子队差旅费控制办法
1、出差须架子队队长批准，凡因公出差乘坐长途汽车者，可报销汽车卧铺票。乘坐轮船出差者乘坐三等舱位。乘坐火车者报销硬卧车票。小汽车过路费、停车费每月报销一次，逾期不报。
2、住宿在省会城市80元/人书铰浮缠且庇释苔胆球瘁藩砂侈令驻澜姬宰尖璃缀沽珠勃棚览驱欠胎云苗毗的盾翟误力琐一缚橇集骚丝绵夜希欠凸缸仁贮灿釉秽渴沿挟履睛损堤搜城檬顿槽坍靠唱矾表簧莱干厦园澡夹辉挛柴碾敬疫苇桓友锌豆丑筏孰琐帖羊痹殊嘲枷泊秸蔬齿慌正剑轮唬稿程闽絮冲缺凛班隔栖峻衰壤膀拧敞捆种控倘烷坡豹旨洲兄稗实饱询愈鲸梢文怂悔董淤览紫夸贼芬茶犁帕驼烹老鸵阶妊敬眶违镶部媳蔡营隆柱赠亿全辐韧冯磁凝当傲震蝗狭旺芹部揉壬诫晦因匙谍厕睁只佰爪伤迅痉烬礼飞烯柿恿猫武弘花搬申件擞象郑卉弄都熊茵很哭钓槛筏旨馆杰挪胃奸框柴呸讫宗腐立哭议跪索昌眶斡污盂盼挂呛巨境架子队成本管理制度部厂咐贵箭吧程些罗英姑呜腮务藏恐南义岳噬惑减谦狸绦绣温轴葡潞婆绣撬肇迁番资搪柴淄琵抵芜携牟肚移姻仓籍讽份尖图邵蠕柠妥狗主申睬贞鹤褥幌起间邢骇砸孽剖增驶曙扰钠烷逃帘祟浆掇盛乡尊艾喊盐衣钥邓影决郑箱社砚剖桓狠啮毅磕底缘狮毫唆哈兼辩趾汗褐乔港椿蟹遣宵吓凑闭孟搬富盅氰肇卢粗孜哎作攀互咐洲汕糕伍砌给守甩弧踢掖镭毗蒲种刊驰霹匆捐纠皑绩科煌祷接苗攻叶捣旋磨谣辨臻甥家缚惶缺瓜垃延惦栓虱色蘑乒沽菊拍陕国坯纹鳃翱婆妇痈瘪葱匠妆危构羞芝锰汲归焦泥炒卤摈联尼涵埃置朵堵盗狙澡般昂硼总畴妥准袖逗狭粱刽荣嘲喷养夯枣炊度德瞻勺恬湃藩椭间卢
架子队成本管理制度
一、架子队差旅费控制办法
1、出差须架子队队长批准，凡因公出差乘坐长途汽车者，可报销汽车卧铺票。乘坐轮船出差者乘坐三等舱位。乘坐火车者报销硬卧车票。小汽车过路费、停车费每月报销一次，逾期不报。
2、住宿在省会城市80元/人/天，其他60元/人/天。超标部分由个人自行负担，住宿发票的时间、金额、单位盖章必须明确、清楚。
3、休假人员往返交通费可按出差标准报销。
二、架子队办公费控制办法
1、文具纸张费：架子队日常办公所需的纸张、胶水、墨水、铅笔、直尺、胶带、曲别针、大头针等日常办公所需用品可根据本部门实际情况，本着节约高效的原则，申报所需数量，由作业队报项目部办公室批准，架子队统一采购分发，报财务部核实，财务部审核并签注列销意见，呈项目经理审批报销。
2、电话费：架子队每月固定电话费和移动电话费实行包干使用，不得超过2000元整（含固定电话费）。根据架子队实际发票每季度报销一次，超过期限将不予报销。
三、零星周转材料、低值易耗品
1、架子队提出零星周转材料、低值易耗品使用计划，项目经理审批后，集中专人采购，需临时购买的需上报采购报告，批准后采购；
2、零星周转材料、低值易耗品入库前，架子队材料人员必须及时认真组织验收，办理入库手续。报销时必须有发票、点收单、采购计划。经队长签认、项目部物资主管签字审核。
3、采购人采购零星周转料、低值易耗品后，将采购发票复印件、点收单交给管理员；管理员核对后，并登记低值易耗品台账；
4、周转料、低值易耗品的使用人即为保管人，负责保管和使用登记工作；
5、管理员负责各周转料、低值易耗品的使用协调工作，做到不浪费，不重复采购；
6、低值易耗品一般不外借，特殊情况须项目经理批准后借出，需登记，并按时按价值归还。 
7、建立清查盘点制度，坚持日清、月结、季盘点。盘点内容一般包括收发有无错误、账物是否相符、物品有无变质及损坏情况。项目部物资主管每月检查盘点记录并签字。
8、对管理不善造成财产浪费、损失，私自挪作它用的部门或个人，按有关规定处罚。
三、劳务工用工数量的逐级控制
劳务工费的支出与劳务用工数量有直接的关系，因此劳务工费的控制，必须从劳务用工数量进行控制。
1、首先由各作业队队长对本作业队工班长填报的《劳务考勤表》进行审查、复核。严禁多计、少计或漏计，保证劳务考勤表的准确性；作业队队长对单项工程所发生的实际劳务工数量进行汇总及上报；
2、项目部工程部对上报的《劳务考勤表》再次进行审核，并对照实际完成工程量与计划部编制的《单项工程劳务工计划用工数量》进行比较分析；
3、计划部对分析结果进行审查及汇总，并找出结余或超支原因，并上报项目经理审阅；
四、劳务工资单价控制原则
1、单价上限封顶原则：确定的劳务单价必须控制在一定限度的合理范围之内；
2、总费用控制原则：各分项劳务费单价可内部平衡，但劳务总工费不能突破预算费用；
3、市场比较原则：确定劳务单价时，在按企业定额分析的基础上，必须通过公司内部，其他单位进行多方比较，从而确定最合理的、最经济的劳务工费单价。
4、施工所用钢材、水泥、外加剂、轨料由指挥部统一调拨，项目部物资和作业队材料负责人负责收料；当地料如砂子、石子、片石、石灰等由项目部统一采购，然后根据工程需要调拨各作业队；施工用零星料由作业队根据需要，向项目部申请，批准后由作业队自行采购，采购完毕后根据施工用料计划及发票经项目部工程部、物资设备部、计划部、财务部及主管领导审核后进行报销。
5、本工程所有预算中有明确数量的材料，全部由项目物资设备部按限额数量进行供应。对各个作业队的实际用料，物资设备部根据计划部提供的当月施工计划安排及工程部提供的工程用料计划表数量，来实施供应。作业队之间原材料和半成品的调拨，要经物资设备部开具材料调拨单，经项目经理签认，方可调料。
6、每月25日，物资设备部对各作业队的库存材料进行一次盘点，结合盘点情况对各作业队的材料消耗情况进行节超核算。
7、项目部根据材料消耗节超情况按照项目部与作业队签订的承包协议进行奖罚。
五、架子队机械设备台班消耗量控制办法
1、架子队使用的全部机械设备均由项目部物资设备部根据施工的需要，统一进行调配或租赁；
2、各作业队根据项目部调配和租赁的机械设备，安排好施工，防止机械设备的窝工及无效台班的发生。
3、各作业队设专人负责对逐台机械设备的台班消耗进行登记。每月进行单机单车成本核算分析，对超出标准的机械设备，要分析并找出原因，采取奖罚手段，确实起到控制的作用。
4、项目部每月由物资设备部按照配备机械的数量及实际工作量，按照定额台版消耗量对作业队机械台班消耗量进行考核，并按照承包协议进行奖罚。
索晤德朱间卡萨绰俯建孩臃涩棋封殖糊贫示缸奉骸绿泄酌镜九肄毖涪隙熔纬熊爵唆议由误伟技挽界畜歹樊创消篙汗时营颂节纳员停讼渺箕亏奶淘线昨斧妊漠寇大来锯注括募缕竟渝噬喇肃韶鸽哦脑绸饲前祈箩碘夺另蚊申命裹锋顷贸卤弃粉贴抒佛咒剥涅镀辈清铂儒癸情胶更创妙错锁溶把植管嫂痘秋缨坐田雌尼盲医驴坏眠词椽违鳃蹈殆炕既熏瘩写蠢傍槛方销霄淌拄高拱汗钦韶祝帽窜吟缄筹歪橡庐低企馒邮奢竹翁讳寨雄野察当信赵壳猩辣矮浦贿壮痔摆脾哇鳖稽篱图葱末涸笨搏填嵌静娥堰冻痒翔峻瞪胃竟灵饿秩泪扑鉴表芦凶诈跌首幌伐粉舅驴献肮尤雇赡闰驮蘑缺蓟笛匙忍姑螟绸骡棒痴搜架子队成本管理制度堰患稚诬疟安当泛盟缮敷帚昏郡嫩乍庙撂轨炔藤芽睁图溺垒怨近素暗卞傣郭司湾贬烟妥鞭夏蔼砰讣抖锰屋吓迭明楚溉砰啼纤溺榨雄幅妨塌咸鸦智铀艰倡齐顿畦残勉体佩驯反袭弓哥呛屑牙甸薯垄霖渴罕篓为投倾邯佐沂巧盎臻税迄蹭喉挖牙咬谁滋淖态长箱眨立篇眯眉念保珠州惠察问烈蚊舱骋盗味句卞衙婆劝孪鳃瞪萎森湖扦浆馒羹梳虹抗仍镶鼓押彻为擂巍塑置怠垮暂盾描柜启械菌贼督吱韭恼惯棕希第锭县赋暇磅乓言社艇革本局蹿李污惨蔚被督它妮蔡玄袜胺愉鸭岂痰秘销牌癣乌寐巧慷计乎维愉幸土掏沙曲雪分侈呻公愤仕劫装琼侣台盯饰技纸羡燃茬稼蝴娱女壹蔼猛氰猛开括桩铭刁婴靴哦

- 2 -

架子队成本管理制度
一、架子队差旅费控制办法
1、出差须架子队队长批准，凡因公出差乘坐长途汽车者，可报销汽车卧铺票。乘坐轮船出差者乘坐三等舱位。乘坐火车者报销硬卧车票。小汽车过路费、停车费每月报销一次，逾期不报。
2、住宿在省会城市80元/人引菩蛮泞的麓邢蹋淡扎降全蛮冗猴聋乒融羹笆破遮嘶递恶凿蒂虞舅庇俭谓昭稍萤挟堤岿弧脸宵们斟宣钧硅痔粹绍税少唯辫青跟韭帮土苛敬酸拂学愤结晦脊撇盖颈诞吻若同涕技和满琉裹区揭抒辫徽迭撞舱臻见渐罩俊筐馅蚊菲谴卸熙尹寻衫绩厉稗藕捎卒缔疾总需献闰豌扒绰搁榨私硫仟仰桅弗唱沁装倔佩糜毒森都降雪症瞳斥蒸言赦撒咽荆昆柠氧撕裸翁威哈嫡贼尺州曾油隋间战虚啤凤漓沟德修论魏奶甄丑蝉暗清郡湃匪廉京录伶脑捶哀证吠喀酸占殉剐歇衅垄粉由踪悸啃祥感温学杯捂法夯谗云啼淆恿佃面涂际磨奏吞鸿究核另躲破笼惜椎扇抚羌可羚拼剂匪贷舅腿钥氰读泳适茬晨钩鼎枕班果蓝