珠宝采购销售管理制度.doc

珠宝采购销售管理制度（试行）

为了规范黄金珠宝饰品的采购、验收、定价、销售、盘点等经营管理，明确管理职责和具体操作流程，特制定黄金珠宝饰品销售管理制度。
一、适用范围
本制度适用于绍兴市珠宝首饰有限公司经营运作。
二、具体管理规则
（一）采购
1、由采购经办人（即指定业务员和会计负责）选择省内或省外知名品牌黄金珠宝饰品供应商进行询价，并填写《珠宝采购询价对照表》（附件1），经采购经办人和财务副总监核查签字确认后上报分管领导进行审核，经分管领导审核签字后，由经办人上报公司董事长进行审批。
2、经董事长或总经理审批确定供应商及价格后，由采购经办人按备用金管理制度和现金管理制度填写备用金借条，经报批财务副总监、总监、分管领导以及董事长后，由采购经办人向集团公司出纳或珠宝出纳领取资金（具体以审批为准）向供应商支付货款。如用指定个人资金采购还需填写外出用身份证申请表。
3、所有采购经办人对每次进价必须保密，在进货时不能利用公司平台私购黄金珠宝饰品（特殊审批除外）。
（二）验收
1、由采购经办人（即指定业务员和会计）负责将采购回来的黄金珠宝饰品与指定验收人员（由业务员和珠宝公司出纳）共同进行验收入库，在验收过程中，必须当面称好每件饰品的重量、打好编码、检测纯度，并进行拍照以及将照片等信息录入电脑。
2、验收无误后，由验收人员填写《珠宝验收入库单》（附件2），然后由采购经办人和验收人员在入库单上进行签字确认，入库单原件由会计留存，同时由会计负责将入库单复印件上报集团财务出纳和董事长各一份。
3、由会计负责依据入库单建立黄金珠宝饰品采购台帐。
（三）销售定价
1、定价原则：进货日上交所浮动金价＋工费＋毛利
2、根据不同商品，具体定价如下表：
商品类别
定价公式
定价金额（克）
工费
毛利
备注
千足金饰品
上交所浮动金价＋工费＋毛利
8元
50元
对外销售
8元
25元
对内部员工
18K彩金饰品
上交所浮动金价＊75％＋工费＋毛利
32元
160元
对外销售
32元
100元
对内部员工
金镶玉饰品
上交所浮动金价＋工费＋毛利＋玉价
8元
50元
对外销售，玉价按进货标签价的60％计算
8元
25元
对内销售，玉价按进货标签价的50％计算
3、 每天的销售定价，以进货日上交所金价为基础。根据上交所公示当天的金价进行调整，如上交所公示当天金价上调超过进货当日的金价，则当天的销售定价按上交所公示的金价进行上调；如上交所公示当天金价下调的则进行下调，但下调最低不得低于进货最高价批次的价格。其中工费和毛利按上表执行，如变动需要重新办理报批手续。每日的黄金珠宝饰品售价经业务员、财务在当天9点30分上网查询上交所金价后，填制《当天金价销售定价审批表》（附件3）进行审批，按审批价出售。
4、在黄金珠宝饰品销售过程中必须严格按上述定价规则来确定销售价，未经审批不得调整。
5、凡销售给公司内部员工的黄金珠宝饰品，按上述定价规则确定价格后由购买人在《珠宝内部销售审批表》（附件4）签字后，上报分管领导和董事长进行审批，审批后2天内必须完成交易，价格以审批价为准。超过2天未交易的，审批价无效。
（四）销售及款项管理
1、对于每一笔达成的销售，由营业员开具收款收据，并在收据上写明饰品名称、编号、重量、单价、数量、金额，由营业员签字后交给出纳。
2、客户向出纳缴纳货款，然后由出纳与营业员开具的收款收据进行核对，无误的，收取金额后在收款收据上签字确认。
3、出纳收款完毕后，由营业员将饰品交给客户，然后由客户在收款收据上签字确认。收款收据一式三联，一联为存根联，由营业员保管，一联为财务联，交给出纳，一联为客户联，直接交给客户。
4、每天下午4点半前，由出纳将当天的销售款项交入指定银行帐户。
5、出纳负责将银行交款单据交给会计，然后由会计负责将交款单原件和收款收据（财务联）原件交给集团财务处出纳，会计留存复印件，会计和集团财务处出纳依据交款单和收款收据编制《珠宝销售日报表》（附件5），销售日报表由财务处副总监和指定业务员审核签字后，由财务处副总监上报董事长。
（五）打烊入库
每天营业打烊后，当天当班所有人员（包括营业员、出纳等）负责将黄金珠宝饰品进行盘点无误后，填写《珠宝盘点表》（附件6），然后由所有参与盘点的人员进行确认签名，由所有当班人员将黄金珠宝饰品实物放入金库。
（六）定期盘点
1、由集团财务副总监和集团财务出纳，每星期对黄金珠宝饰品进行抽点一次，并填写《珠宝盘点表》，由集团财务副总监和集团财务出纳以及当班所有人员在盘点表上进行签字确认。原件由财务副总监留存。
2、每月月底由集团副总监、集团财务出纳和珠宝所有人员对黄金珠宝饰品进行盘点，并计算出当月进、销、存总额，填写《珠宝进、销、存盘点表》（附件7），由上述盘点、销售、保管人员进行签名确认，同时，集团财务总监负责现场监督，进、销、存盘点表由集团财务副总监上报董事长。
三、管理责任
凡是参与珠宝采购、销售等日常经营活动的管理人员，必须严格按本制度的规定做好日常管理工作，同时签订《珠宝管理责任书》（附件8）。
珠宝管理人员在上述采购、验收、定价、销售、盘点过程中如发生差错必须由经办人全额赔偿。对有营私舞弊、贪污盗窃、公款私用等违法行为，除赔偿经济损失外，还应承担相应的法律责任。
四、本制度由珠宝首饰有限公司进行解释，经公司制度调研与建设领导小组审核董事长审批后实施，修改亦同。
五、附件
附件1：珠宝采购询价对照表
附件2：珠宝验收入库单
附件3：当天金价销售定价审批表
附件4：珠宝内部销售审批表
附件5：珠宝销售日报表
附件6：珠宝盘点表
附件7：珠宝进、销、存盘点表
附件8：珠宝管理责任书

合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用文件
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责
合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责

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